2.1. Касса кредитных организаций
2.1.6. Учет денежных средств при
обслуживании операционной кассы вне кассового
узла (в т.ч. филиалов)
№ |
Содержание операции |
Контировка |
Комментарий | |
| Дебет | Кредит | |||
| Обслуживание операционной кассы вне кассового узла | ||||
| 2.1.6.1 | Доставка наличных денежных средств для подкрепления операционной кассы вне кассового узла | 20209 | 20202 | Учет наличных денежных средств,
отосланных в операционную кассу, расположенную
вне помещений банка, ведется в национальной и
иностранной валютах. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.2, п.2.7 |
| 20207 | 20209 | - после фактического поступления
денежной наличности в операционную кассу вне
кассового узла. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.5, п.2.7 |
||
| 2.1.6.2 | Поступление в банк наличных денежных средств от операционной кассы вне кассового узла | 20202 | 20207 | Учет наличных
денежных средств, полученных от операционной
кассы, расположенной вне помещений банка,
ведется в национальной и иностранной валютах. Положение ЦБ РФ от 24.04.2008 № 318-П, п.1.5 Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.2, п.2.5 |
| Обслуживание филиала | ||||
| 2.1.6.3 | Доставка наличных денежных средств для подкрепления операционной кассы филиала | 20209 | 20202 | - в балансе головного банка Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.2, п.2.7 |
| 2.1.6.4 | Зачисление наличных денежных средств в кассу филиала банка | 30301 | 20209 | - в балансе головного банка Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.2, п.3.30 |
| 20202 | 30302 | - в балансе филиала Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.7, п.3.30 |
||
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510