3.2.1. Депонирование обязательных
резервов в соответствии с резервными
требованиями уполномоченных органов других
стран
№ |
Содержание операции |
Контировка |
Комментарий | |
| Дебет | Кредит | |||
| 3.2.1.1 | Перечисление зарубежным филиалом денежных средств в соответствии с резервными требованиями уполномоченных органов других стран | 30211 | 30114 | - на сумму денежных средств,
перечисленных зарубежным филиалом в
соответствии с резервными требованиями в
порядке и по нормативам, установленным
уполномоченными органами стран местонахождения
данного филиала. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.15 Аналитический учет определяется кредитной организацией |
| 3.2.1.2 | Поступление денежных средств, возвращенных уполномоченным органом страны местонахождения зарубежного филиала кредитной организации | 30114 | 30211 | Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.15 |
| 3.2.1.3 | Проведение зачета между причитающимися по результатам регулирования платежами | |||
| - при получении в результате проведенного уполномоченным учреждением зачета сальдо (недовзнос) | 30211 | 30114 | - перечисление кредитной
организацией денежных средств в уполномоченное
учреждение на счета по учету резервных
требований Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.15 |
|
| - при получении в результате проведенного уполномоченным учреждением зачета сальдо (перевзнос) | 30114 | 30211 | - поступление денежных средств
на счет зарубежного филиала Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.15 |
|
| 3.2.1.4 | Отражение расходов при оплате штрафа за недовзнос в фонд обязательных резервов в соответствии с резервными требованиями уполномоченных органов других стран | 70606 | 30114 | - на сумму оплаченного штрафа,
символ 27102. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, приложение 3, п.8.1 |
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510