3.3. Расчеты с филиалами
3.3.2. Кассовое обслуживание филиалов
№ |
Содержание операции |
Контировка |
Комментарий | |
| Дебет | Кредит | |||
| 3.3.2.1 | Отправка наличных денежных средств для подкрепления кассы филиала | 30301 | 20202 | - в балансе головного банка. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.2, п.3.25 |
| Зачисление наличных денежных средств в кассу филиала банка | 20202 | 30302 | - в балансе головного банка. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.2, п.3.25 |
|
| 3.3.2.2 | Отправка наличных денежных средств для подкрепления операционной кассы филиала | 20209 | 20202 | - в балансе головного банка. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.2, п.2.7 |
| Зачисление наличных денежных средств в кассу филиала банка | 30301 | 20209 | - в балансе головного банка Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.2, п.3.25 |
|
| 20202 | 30302 | - в балансе филиала Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.2.7, п.3.25 |
||
| 3.3.2.3 | Сдача денежной наличности в приходную кассу РКЦ филиалом, не имеющим корреспондентского субсчета в РКЦ | 30302 | 20202 | - в филиале Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.25 |
| 30102 | 30301 | - в кредитной организации Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.25 |
||
| 3.3.2.4 | Перечисление денежных средств для подкрепления операционной кассы филиала, не имеющего корреспондентского субсчета в РКЦ | 30302 | 30102 | |
| 3.3.2.5 | Выдача денежной наличности филиалу, не имеющему корреспондентского субсчета в РКЦ | 20202 | 30210 | - в филиале. Получение в РКЦ денежной наличности подразделением производится не позднее следующего операционного дня после зачисления денежных средств на лицевой счет для кассового обслуживания подразделения, перечисленных кредитной организацией. Подразделение получает денежную наличность по денежному чеку. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.14 |
| 30210 | 30301 | - в кредитной организации при
получении извещения филиала о получении
денежных средств. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.14, п.3.25 |
||
| 3.3.2.6 | Возврат денежных средств кредитной организации | 30102 | 30302 | Денежные средства, не полученные
в установленный срок подразделением, РКЦ
возвращает кредитной организации не позднее
второго операционного дня после дня поступления
денег на лицевой счет для кассового обслуживания
подразделения. Положение ЦБ РФ от 26.03.2007 № 302-П, п.3.25 |
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510