С Т А Н Д А Р Т Ы
ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ДЕПОЗИТАРНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРОФЕССИОНАЛЬНЫМИ УЧАСТНИКАМИ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ – ЧЛЕНАМИ САМОРЕГУЛИРУЕМОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
«НАЦИОНАЛЬНАЯ АССОЦИАЦИЯ УЧАСТНИКОВ ФОНДОВОГО РЫНКА» (НАУФОР)

ОГЛАВЛЕНИЕ

1.   
2.   
2.1.    
2.2.     Обязанности Депозитария
3.     Взаимоотношения Депозитария с Депонентами и третьими лицами
3.1.     Депозитарный договор (договор счета депо)
3.2.     Договор о междепозитарных отношениях
3.3.     Договор с Попечителем счета депо
3.4.     Взаимоотношения Депозитария и регистратора
4.     Структура Депозитария
5.     Услуги, предоставляемые Депозитарием
5.1.     Основные (обязательные) депозитарные услуги
5.2.     Сопутствующие услуги
6.     Основные депозитарные операции и порядок их проведения
6.1.     Общий порядок проведения депозитарных операций
6.2.     Принятие поручения к исполнению или отказ
6.3.     Депозитарные операции
7.    Учетная система
7.1.     Депозитарный учет
7.2.     Система кодирования счетов
7.3.     Особенности ведения депозитарного учета ГКО-ОФЗ
8.     Основные принципы документооборота
9.     Контроль за деятельностью Депозитария
10.     Система мер снижения рисков при совмещении депозитарной деятельности с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
10.1.    Общие положения
10.2.     Процедуры, препятствующие использованию информации, полученной в связи с совмещением различных видов профессиональной деятельности
10.3.     Система взаимодействия Депозитария с подразделениями, осуществляющими иные виды профессиональной деятельности
11.     Прекращение депозитарной деятельности
12.    Приложение


Стандарты осуществления депозитарной деятельности (далее – Стандарты) являются документом, устанавливающим требования к осуществлению депозитарной деятельности профессиональными участниками рынка ценных бумаг – членами Саморегулируемой организации «Национальная Ассоциация Участников Фондового Рынка» (НАУФОР), осуществляющими указанную деятельность на основе совмещения с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.

1. Термины и определения

Эмиссионная ценная бумага – любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:
* закрепляет совокупность имущественных и неимущественных прав, подлежащих удостоверению, уступке и безусловному осуществлению с соблюдением установленных Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ “О рынке ценных бумаг” формы и порядка;
* размещается выпусками;
* имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени приобретения ценной бумаги.

Владелец ценных бумаг (владелец) – лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве.

Выпуск ценных бумаг – совокупность ценных бумаг одного эмитента, обеспечивающих одинаковый объем прав владельцам и имеющих одинаковые условия эмиссии (первичного размещения). Все бумаги одного выпуска должны иметь один государственный регистрационный номер.

Эмитент – юридическое лицо, или органы исполнительной власти, либо органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.

Именные эмиссионные ценные бумаги – ценные бумаги, информация о владельцах которых должна быть доступна эмитенту в форме реестра владельцев ценных бумаг, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав, требуют обязательной идентификации владельца.

Эмиссионные ценные бумаги на предъявителя – ценные бумаги, переход прав на которые и осуществление закрепленных ими прав не требует идентификации владельца.

Решение о выпуске ценных бумаг – документ, зарегистрированный в органе государственной регистрации ценных бумаг и содержащий данные, достаточные для установления объема прав, закрепленных ценной бумагой.

Сертификат эмиссионной ценной бумаги – документ, выпускаемый эмитентом, и удостоверяющий совокупность прав, на указанное в сертификате количество ценных бумаг. Владелец ценных бумаг имеет право требовать от эмитента исполнения его обязательств на основании такого сертификата.

Документарная форма эмиссионных ценных бумаг – форма эмиссионных ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании предъявления оформленного надлежащим образом сертификата ценной бумаги или, в случае депонирования такового, на основании записи по счету депо.
Документарный выпуск эмиссионных ценных бумаг с обязательным централизованным хранением – форма выпуска ценных бумаг, при которой все сертификаты (сертификат) подлежат обязательному хранению в депозитариях и не выдаются на руки владельцам.
Документарный выпуск эмиссионных ценных бумаг без обязательного централизованного хранения – документарная форма выпуска ценных бумаг, при которой сертификаты могут выдаваться на руки по требованию владельца.

Бездокументарная форма эмиссионных ценных бумаг – форма ценных бумаг, при которой владелец устанавливается на основании записи в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или, в случае депонирования ценных бумаг, на основании записи по счету депо. Документом, удостоверяющим права, закрепленные ценной бумагой, при проведении выпуска в бездокументарной форме, является решение о выпуске ценных бумаг.

Депозитарная деятельность – оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и удостоверению прав на ценные бумаги, а также осуществление операций по переходу прав собственности на ценные бумаги и содействие в реализации прав владельцев, закрепленных ценными бумагами, депонируемыми в Депозитарии.

Депозитарий – юридическое лицо, осуществляющее депозитарную деятельность на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление данного вида деятельности, а также (в контексте настоящих Стандартов) отдельное структурное подразделение юридического лица, совмещающего депозитарную деятельность с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг; для которого депозитарная деятельность является исключительной.

Депонент – физическое или юридическое лицо, пользующееся услугами Депозитария по хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету прав на ценные бумаги, принадлежащих ему на праве собственности или ином вещном праве на основании соответствующего договора между Депонентом и Депозитарием. Депонентом Депозитария может также быть другой Депозитарий, выступающий в качестве номинального держателя ценных бумаг своих клиентов, залогодержатель ценных бумаг и доверительный управляющий ценными бумагами.

Вышестоящий депозитарий – в контексте настоящих Стандартов, вышестоящим именуется Депозитарий, который оказывает другому Депозитарию (Депозитарию-депоненту) депозитарные услуги в отношении ценных бумаг его клиентов на основании договора о междепозитарных отношениях.

Депозитарий-депонент – юридическое лицо, пользующееся услугами Вышестоящего Депозитария по хранению и/или учету прав на ценные бумаги своих Депонентов на основании договора о междепозитарных отношениях.

Расчетный депозитарий – Депозитарий, осуществляющий проведение операций по счетам депо участников рынка ценных бумаг при исполнении сделок, совершенных через организаторов торговли на рынке ценных бумаг, имеющих соответствующую лицензию Федеральной комиссии по ценным бумагам России (далее – ФКЦБ России).

Ведущий депозитарий – депозитарий, осуществляющий на основании договора с эмитентом централизованное хранение и учет выпуска эмиссионных ценных бумаг, решением о выпуске которого предусмотрен такой способ учета и хранения.

Регистратор (реестродержатель) – профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий деятельность по ведению реестра владельцев именных ценных бумаг на основании договора с эмитентом и имеющий лицензию на осуществление данного вида деятельности, или эмитент, самостоятельно ведущий свой реестр владельцев именных ценных бумаг в соответствии с законодательством РФ.
Депозитарный договор (договор счета депо) (далее – Депозитарный договор) – договор между Депозитарием и Депонентом, регулирующий их отношения в процессе депозитарной деятельности. Депозитарный договор должен быть заключен в простой письменной форме.

Депозитарные операции – совокупность действий, осуществляемых Депозитарием с учетными регистрами, а также с хранящимися в Депозитарии сертификатами ценных бумаг и другими материалами депозитарного учета.

Учетные регистры Депозитария – материалы депозитарного учета, предназначенные для фиксации в Депозитарии текущих значений реквизитов объектов депозитарного учета и действий Депозитария по исполнению депозитарных операций.

Клиентский регламент – утвержденный исполнительным органом Организации, осуществляющей депозитарную деятельность, документ, содержащий сведения, указанные в п. 2.1.1. настоящих Стандартов.

Внутренний регламент – утвержденные исполнительным органом Организации-Депозитария правила совершения депозитарных операций и внутреннего документооборота.
Место хранения – в контексте настоящих Стандартов, под «местом хранения» понимается хранилище Депозитария или внешнее хранилище, в которых находятся сертификаты ценных бумаг, права на которые учитываются в Депозитарии, а также система ведения реестра владельцев именных ценных бумаг или вышестоящий депозитарий, в которых Депозитарию открыты лицевой счет номинального держателя или междепозитарный счет депо.

Счет депо – объединенная общим признаком совокупность записей в регистрах Депозитария, предназначенная для учета и фиксации прав на ценные бумаги.

Счет депо владельца – счет депо, предназначенный для учета и фиксации прав на ценные бумаги, принадлежащих Депоненту на праве собственности или ином вещном праве.

Междепозитарный счет депо – счет депо, предназначенный для учета ценных бумаг, переданных Депозитарием-депонентом, на хранение вышестоящему депозитарию. На данном счете депо учитываются ценные бумаги, не являющиеся собственностью Депозитария-депонента, а учитываемые им в пользу своих Депонентов на их счетах депо.

Счет депо доверительного управляющего – счет депо, предназначенный для учета и фиксации прав на ценные бумаги, переданные по договору доверительному управляющему и не являющиеся собственностью доверительного управляющего.

Счет депо залогодержателя – счет депо, предназначенный для учета и фиксации прав на ценные бумаги, переданные по договору залога залогодержателю и не являющиеся собственностью залогодержателя.
Баланс депо: баланс депо составляется с целью подтверждения равенства общего количества ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на счетах депо Депонентов, общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на счетах мест хранения.

Синтетический счет – счет депозитарного учета, предназначенный для включения в баланс депо, на котором отражаются общей суммой без разбивки по конкретным владельцам или местам хранения ценные бумаги, учитываемые на Аналитических счетах.

Аналитический счет – счет депо, открываемый в Депозитарии для учета прав на ценные бумаги конкретного Депонента либо для учета ценных бумаг, находящихся в конкретном месте хранения.
Пассивный счет депо – счет депо, предназначенный для учета прав на ценные бумаги по признаку принадлежности их конкретным Депонентам Депозитария.

Активный счет депо – счет депо, предназначенный для учета ценных бумаг Депонентов Депозитария, по признаку нахождения их в конкретном месте хранения.

Лицевой счет депо – минимальная неделимая структурная единица депозитарного учета, представляющая собой совокупность записей, предназначенных для учета ценных бумаг одного выпуска, находящихся на одном аналитическом счете депо и обладающих одинаковым набором допустимых депозитарных операций.

Раздел счета депо – учетный регистр аналитического счета депо, являющийся совокупностью лицевых счетов, операции с которыми регламентированы одним документом.
Внутри раздела счета депо допускается открытие подразделов – в соответствии с иерархией и структурой регламентирующего документа.

Открытый способ учета ценных бумаг – способ учета ценных бумаг в Депозитарии, при котором Депонент может давать поручения Депозитарию только по отношению к определенному количеству ценных бумаг определенного выпуска и эмитента, учитываемых на счете депо, без указания их индивидуальных признаков (таких как номер, серия, разряд) и без указания индивидуальных признаков удостоверяющих их сертификатов.

Закрытый способ учета ценных бумаг – способ учета ценных бумаг в Депозитарии, при котором Депозитарий обязуется принимать и исполнять поручения Депонента в отношении любой конкретной ценной бумаги, учтенной на его счете депо, или ценных бумаг, учтенных на его счете депо и удостоверенных конкретным сертификатом.
Ценные бумаги, находящиеся в закрытом хранении, должны иметь индивидуальные признаки, такие как номер, серия, разряд или быть удостоверены сертификатами, имеющими индивидуальные признаки.

Маркированный способ учета ценных бумаг – способ учета ценных бумаг в Депозитарии, при котором Депонент, отдавая поручение, кроме количества ценных бумаг, указывает признак группы, к которой отнесены данные ценные бумаги или их сертификаты. Группы, на которые разбиваются ценные бумаги данного выпуска, могут определяться условиями выпуска или особенностями хранения (учета) конкретных групп ценных бумаг, и/или удостоверяющих их сертификатов.

Поручение – документ, подписанный инициатором депозитарной операции и переданный в Депозитарий. Поручение на исполнение операций должно быть документом в бумажной форме. Прием в качестве поручений документов в электронной форме допускается в случае и в порядке, предусмотренном законодательством РФ или соглашением между депонентом и депозитарием.

Оператор счета депо – юридическое лицо, не являющееся Депонентом – владельцем этого счета депо, но имеющее – на основании зарегистрированного в Депозитарии договора оператора с Депонентом или распоряжения, отданного Депонентом Депозитарию, – право подавать поручения на выполнение депозитарных операций со счетом депо Депонента в рамках установленных договором или распоряжением полномочий.
Депонент может поручать нескольким лицам на основании различных договоров или распоряжений выполнение обязанностей оператора его счета депо (раздела счета депо), разграничив при этом их полномочия.

Инициатор депозитарной операции – лицо, подписавшее поручение на исполнение депозитарной операции или предъявившее требование на исполнение депозитарной операции иным предусмотренным Клиентским регламентом Депозитария способом.
Инициатором операции может быть Депонент, оператор счета депо, попечитель счета депо, лицо, уполномоченное Депонентом, должностное лицо Организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, уполномоченные государственные органы, действующие в соответствии с законодательством РФ.

Уполномоченный представитель:
* должностное лицо Депонента (попечителя, оператора счета) – юридического лица, которое в соответствии с учредительными документами вправе действовать от имени Депонента (попечителя, оператора счета) без доверенности;
* лицо, уполномоченное Депонентом (попечителем, оператором счета), совершать действия с ценными бумагами от его имени на основании доверенности;
* законный представитель Депонента в соответствии со ст.28-29 ГК РФ – родители, усыновители, опекун, попечитель;
* должностное лицо уполномоченных государственных органов (сотрудники судебных, правоохранительных органов, Государственной налоговой службы, а также иных уполномоченных государственных органов), которое в соответствии с законодательством РФ вправе требовать от Депозитария исполнения определенных операций.

Распорядитель счета депо – физическое лицо, имеющее право подписывать документы, инициирующие проведение операций по счету депо, в соответствии с депозитарным договором, доверенностью – в рамках установленных ею полномочий или в соответствии уставом юридического лица: Депонента, попечителя, оператора счета депо (раздела счета депо).
Распорядитель может быть назначен как к счету депо в целом, так и к отдельным его разделам (подразделам).

Попечитель счета депо – лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг, заключившее с Депозитарием соответствующий договор и осуществляющее полномочия по осуществлению прав по учитываемым в Депозитарии ценным бумагам, на основании договора с Депонентом и/или выданной им доверенности.
Термины и определения, используемые в настоящих Стандартах и не определенные в данном разделе, должны пониматься в соответствии с Гражданским Кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг», Положением «О депозитарной деятельности в Российской Федерации», утвержденным Постановлением ФКЦБ России от 16.10.1997 № 36, другими нормативными правовыми актами РФ по рынку ценных бумаг.

2. Общие положения

Право осуществления депозитарной деятельности имеют только юридические лица, отвечающие требованиям и условиям, установленным Гражданским Кодексом РФ и соответствующими нормативными правовыми актами РФ по рынку ценных бумаг и получившие в установленном ими порядке лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление данного вида деятельности.
При совмещении депозитарной деятельности с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также в случае, если депозитарная деятельность осуществляется банком или иной кредитной организацией, депозитарная деятельность должна осуществляться отдельным подразделением юридического лица, для которого указанная деятельность является исключительной.
Депозитарий обязан до заключения депозитарного договора (договора о междепозитарных отношениях) в письменной форме уведомить потенциального клиента о том, что данный Депозитарий осуществляет депозитарную деятельность на основе ее совмещения с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг. Такого рода уведомление может быть сделано, также, путем включения соответствующих пунктов в текст Клиентского регламента Депозитария или депозитарного договора с Депонентом.
Профессиональный участник рынка ценных бумаг, который совмещает на основании соответствующей лицензии депозитарную деятельность с брокерской деятельностью на рынке ценных бумаг и (или) дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг, и (или) с деятельностью по управлению ценными бумагами, не вправе выполнять функции расчетного депозитария.
Объектом депозитарной деятельности являются ценные бумаги, выпущенные резидентами Российской Федерации. В соответствии с требованиями федеральных законов и иных нормативных правовых актов РФ объектом депозитарной деятельности могут также являться ценные бумаги, выпущенные нерезидентами в соответствии с законодательством государства, в юрисдикции которого они находятся, если это не противоречит требованиям федеральных законов и иных нормативных правовых актов РФ.
Объектом депозитарной деятельности могут являться эмиссионные ценные бумаги любых форм выпуска: бездокументарные, документарные с обязательным централизованным хранением, документарные без обязательного централизованного хранения. Объектами депозитарной деятельности могут являться, также, неэмиссионные ценные бумаги, выпущенные с соблюдением установленной законодательством РФ формы и порядка.

2.1. Внутренние документы Депозитария

2.1.1. Клиентский регламент Депозитария (условия осуществления депозитарной деятельности)
Данный документ должен содержать следующие обязательные сведения:
    * перечень основных и сопутствующих услуг, предоставляемых Депозитарием Депонентам и третьим лицам;
    * порядок взаимодействия Депозитария с Депонентами, их уполномоченными представителями и третьими лицами;
    * список операций, выполняемых Депозитарием;
    * порядок действий Депонентов и персонала Депозитария при выполнении этих операций;
    * указание на основания для проведения операций;
    * образцы документов, которые должны заполнять Депоненты Депозитария;
    * образцы документов, которые Депоненты получают на руки;
    * сроки выполнения операций;
    * тарифы на услуги Депозитария;
    * описание процедур приема на обслуживание и прекращения обслуживания выпуска ценных бумаг Депозитарием;
    * порядок предоставления Депонентам выписок с их счетов депо;
    * порядок и сроки предоставления Депонентам отчетов о проведенных операциях, а также порядок и сроки предоставления Депонентам документов, удостоверяющих права на ценные бумаги.
    * порядок предъявления Депонентами жалоб, заявлений и запросов;
Клиентский регламент Депозитария должен носить открытый характер и предоставляться по запросам любых заинтересованных лиц.
Клиентский регламент Депозитария, является неотъемлемой частью депозитарного договора с Депонентом, междепозитарного договора, договора с попечителем счета депо и других, аналогичных по содержанию договоров.

2.1.2. Внутренний регламент Депозитария
Данный документ должен содержать следующие обязательные разделы и сведения:
I. Порядок совершения операций и документооборота Депозитария, определяющий:
    * порядок осуществления депозитарных операций;
    * порядок разграничения полномочий по обработке, хранению и последующему использованию документов Депозитария;
    * процедуры отражения во внутренних документах Депозитария всех совершаемых операций;
    * порядок обработки документов подразделениями Депозитария;
    * перечень документов, составляющих документооборот Депозитария.
II. Правила ведения учета депозитарных операций, определяющие:
    * принципы ведения учета депозитарных операций (депозитарного учета);
    * порядок учета в Депозитарии ценных бумаг Депонентов и ценных бумаг, принадлежащих Депозитарию на праве собственности или ином вещном праве;
    * порядок отражения депозитарных операции, проводимых Депозитарием с ценными бумагами Депонентов и собственными ценными бумагами Депозитария, в материалах депозитарного учета;
    * требования к материалам депозитарного учета.
III. Правила осуществления внутреннего контроля Депозитария, определяющие:
    * порядок разграничения прав доступа и обеспечения конфиденциальности информации, не допускающий возможности использования указанной информации в собственных интересах Депозитарием, служащими Депозитария и третьими лицами в ущерб интересам Депонентов;
    * систему мер снижения рисков осуществления депозитарной деятельности, в том числе, порядок обеспечения целостности данных в случае чрезвычайных ситуаций;
    * порядок и периодичность проведения внутренних проверок, а также порядок и сроки предоставления письменного отчета контролера (руководителя отдела внутреннего контроля) руководителю профессионального участника рынка ценных бумаг о проведенной проверке.
IV. Положение о порядке рассмотрения жалоб, заявлений и запросов клиентов Депозитария
Данное Положение должно содержать следующие основные разделы:
    * общие положения, в которых определены понятия «жалоба», «заявление» и «запрос», а также цель рассмотрения жалоб, заявлений и запросов клиентов: устранение нарушений и последствий нарушений в процессе работы Депозитария действующего законодательства РФ и/или Клиентского регламента Депозитария;
    * процедура рассмотрения жалоб и запросов клиентов, в том числе срок рассмотрения;
    * порядок направления ответов на жалобы, заявления и запросы клиентов;
    * описание процедур контроля за рассмотрением жалоб, заявлений и запросов клиентов.
Депозитарий вправе дополнить данное Положение другими необходимыми разделами, содержание которых не должно противоречить действующему законодательству РФ.

2.2. Обязанности Депозитария
В целях надлежащего выполнения Депозитарием своих обязанностей по заключенным им с Депонентами и третьими лицами договорам, а также требований федеральных законов и иных нормативных правовых актов РФ, определяющих порядок осуществления депозитарной деятельности, Депозитарий обязан:
    * обеспечивать обособленное хранение сертификатов ценных бумаг и/или учет прав на ценные бумаги Депонентов друг от друга и от ценных бумаг, принадлежащих организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, на праве собственности или ином вещном праве. В этих целях Депозитарий – для хранения и учета именных ценных бумаг своих Депонентов – обязан зарегистрироваться в качестве номинального держателя в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг или открыть междепозитарный счет депо у другого (ведущего, вышестоящего) депозитария. Учет ценных бумаг, принадлежащих организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, на праве собственности, осуществляется на счете владельца организации в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг или счете депо владельца в другом депозитарии;
    * обеспечивать надлежащее хранение сертификатов ценных бумаг и материалов депозитарного учета, хранение которых необходимо для осуществления владельцами прав по ценным бумагам, и сертификатов ценных бумаг, принадлежащих Организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, на праве собственности или ином вещном праве;
    * отражать в учетной системе случаи обременения ценных бумаг Депонентов обязательствами;
    * передавать Депонентам полученные от эмитента или регистратора (ведущего, вышестоящего Депозитария) документы и информацию, касающиеся ценных бумаг Депонентов;
    * уведомлять Депонентов о действиях эмитентов, касающихся изменения формы и состояния прав, закрепляемых ценными бумагами, учитываемыми на счетах депо Депонентов, и об отражении данных изменений на счетах депо Депонентов;
    * передавать регистратору (эмитенту, ведущему, вышестоящему депозитарию) информацию и документы от Депонентов;
    * предпринимать все предусмотренные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ меры по защите интересов Депонентов при осуществлении эмитентом корпоративных действий;
    * передавать регистратору (эмитенту, ведущему, вышестоящему депозитарию) все сведения о Депонентах и о ценных бумагах Депонентов, необходимые для реализации прав владельцев на получение доходов по ценным бумагам, на участие в общих собраниях акционеров и иных прав (при составлении эмитентом реестра владельцев именных ценных бумаг в объеме и в сроки, определенные действующим законодательством РФ);
    * предоставлять регистратору (эмитенту, ведущему, вышестоящему депозитарию) – в случае если это необходимо для осуществления владельцами прав по ценным бумагам:
- сертификаты ценных бумаг, в том числе сертификаты к погашению;
- купоны и иные документы, предусматривающие платеж по предъявлению.
    * обеспечивать владельцам возможность осуществления их прав на участие в управлении акционерным обществом (права голоса на общих собраниях акционеров).

3. Взаимоотношения Депозитария с Депонентами и третьими лицами

3.1. Депозитарный договор (договор счета депо)
Предметом депозитарного договора является предоставление Депозитарием Депоненту услуг по хранению сертификатов ценных бумаг, учету и удостоверению прав на ценные бумаги путем открытия и ведения Депозитарием счета депо Депонента, осуществления операций по этому счету. Предметом данного договора является также оказание Депозитарием услуг, содействующих реализации владельцами ценных бумаг прав по принадлежащим им ценным бумагам.
Депозитарный договор должен быть заключен в простой письменной форме.
3.1.1. Депозитарный договор должен содержать следующие условия:
    * однозначное определение предмета договора;
    * порядок передачи Депонентом Депозитарию поручений о распоряжении ценными бумагами Депонента, которые хранятся и (или) права на которые учитываются в Депозитарии;
    * обязанности Депозитария по выполнению поручений Депонента и указание на сроки выполнения поручений;
    * порядок оказания Депозитарием услуг, связанных с содействием в осуществлении владельцами прав по ценным бумагам, в том числе путем передачи соответствующей информации и документов от владельца к эмитенту и регистратору и от эмитента и регистратора к владельцу;
    * срок действия договора, основания и порядок его изменения и прекращения, включая право Депонента на расторжение договора с Депозитарием в одностороннем порядке;
    * порядок и форму отчетности Депозитария перед Депонентом;
    * указание на размер и порядок оплаты услуг Депозитария.
Помимо вышеперечисленных, депозитарный договор может содержать и другие условия, не противоречащие федеральным законам и иным нормативным правовым актам РФ.
3.1.3. При заключении депозитарного договора от Депонента не требуется немедленного депонирования ценных бумаг.
3.2. Договор о междепозитарных отношениях
В случае, если Депонентом Депозитария является другой Депозитарий, депозитарный договор между ними называется договором о междепозитарных отношениях.
3.2.1.Договор о междепозитарных отношениях помимо условий, указанных в пункте 3.1. настоящих Стандартов, должен предусматривать процедуру получения в случаях, предусмотренных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами, информации о владельцах ценных бумаг, учет которых ведется в Депозитарии-депоненте. При этом Депозитарий, в котором открыт счет другого депозитария, не отвечает за правильность и достоверность этой информации, а отвечает только за правильность ее передачи третьим лицам.
Договор о междепозитарных отношениях также должен предусматривать обязанность сверки депозитариями данных по ценным бумагам Депонентов, а также порядок и сроки проведения сверки.
3.2.2. Договор о междепозитарных отношениях не должен регламентировать отношения между Депозитарием и Депозитарием-депонентом в отношении ценных бумаг, принадлежащих Депозитарию-депоненту на праве собственности или ином вещном праве.
3.2.3. Договор о междепозитарных отношениях должен предусматривать обязанность Депозитария-депонента:
    * направлять распоряжения по междепозитарному счету депо только при наличии соответствующего поручения своего Депонента или иного документа, который может являться основанием для проведения соответствующей депозитарной операции;
    * не включать в договоры счета депо владельца, об установлении междепозитарных отношений и иные аналогичные договоры положений, которые могут привести к невозможности (полной или частичной) надлежащего исполнения Депонентом своих обязательств по данному договору;
    * не использовать междепозитарный счет депо, открытый по данному договору, иначе, как для хранения ценных бумаг своих клиентов, с которыми имеются соответствующие договорные отношения.
3.2.4. Договор о междепозитарных отношениях может содержать требование к Депозитарию-депоненту включить в свои депозитарные и иные аналогичные договоры, указание на согласие своих депонентов на передачу сертификатов ценных бумаг на хранение третьим лицам.
3.3. Договор с Попечителем счета депо
Попечителем счета депо Депонента в Депозитарии (далее – Попечитель) может выступать только лицо, имеющее лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг. Между Попечителем и Депозитарием должен быть заключен договор, устанавливающий их взаимные права и обязанности.
Попечитель действует от имени Депонента на основании доверенности или доверенности и договора, заключаемого с Депонентом. Требования к документам, устанавливающим взаимоотношения между Попечителем и Депонентом, должны быть определены в Клиентском регламенте Депозитария.
С момента назначения Попечителя Депонент теряет право самостоятельно подавать Депозитарию поручения, за исключением случаев, предусмотренных депозитарным договором.
К счету депо не может быть назначено более одного Попечителя.
Предметом договора с Попечителем являются взаимоотношения, возникающие между Депозитарием и Попечителем при оказании Депозитарием услуг, предусмотренных депозитарными договорами, которые заключены Депозитарием с назначившими Попечителя Депонентами.
Договор с Попечителем счета депо должен содержать следующие основные положения (требования):
    * осуществление Депозитарием всех операций по счетам депо Депонентов, назначивших Попечителя, только на основании поручений, оформленных Попечителем;
    * каждое поручение, поданное Попечителем в Депозитарий, должно иметь в качестве основания поручение, переданное Попечителю Депонентом;
    * Попечитель не удостоверяет права на ценные бумаги Депонента, но учетные записи Попечителя счета     депо могут быть использованы в качестве доказательства прав на ценные бумаги;
    * назначение Попечителя не влечет перехода к нему права собственности и/или иного вещного права на ценные бумаги Депонента;
    * обязательство Попечителя осуществлять свою деятельность в строгом соответствии с Клиентским регламентом Депозитария и условиями заключенных им с Депонентами договоров (при наличии таковых);
    * обязательство Попечителя вести учет операций, совершенных по счетам депо, Попечителем которых он является;
    * обязательство Попечителя обеспечивать соблюдение корпоративных и иных прав Депонентов, связанных с владением ценными бумагами;
    * обязательство Попечителя предоставлять по запросу Депозитария информацию из собственных учетных записей для сверки по ценным бумагам Депонента, учитываемым на его счете депо;
    * обязательство Попечителя хранить первичные документы, служащие основанием для подачи Попечителем поручения в Депозитарий;
    * обязательство Попечителя хранить конфиденциальность информации, ставшей ему известной при исполнении поручения Депонента;
    * обязательство Попечителя проводить сверку данных внутреннего учета Попечителя с данными Депозитария.

Кроме того, договор с Попечителем счета депо должен предусматривать ответственность Попечителя за:
* соответствие поручений, подаваемых им в Депозитарий, поручениям, распоряжениям и запросам, полученных Попечителем от Депонента, правильность и достоверность другой информации, предоставляемой Депозитарию;
* передачу Депоненту отчетов и выписок со счета депо и иных, получаемых от Депозитария документов;
* своевременность передачи Депозитарию поручений, полученных Попечителем счета депо от Депонента, в том числе поручений на изменение анкетных данных Депонента в системе депозитарного учета Депозитария;
* своевременность передачи Депоненту информации и документов, полученных от Депозитария;
* полноту и правильность данных о контрагенте Депонента по сделке, предусматривающей переход права собственности на ценные бумаги;
* сокрытие от Депозитария информации о правах третьих лиц на депонируемые ценные бумаги.
3.4. Взаимоотношения Депозитария и Регистратора
Порядок взаимодействия Депозитария как номинального держателя ценных бумаг и регистратора по вопросам проведения операций в реестре владельцев именных ценных бумаг определяется постановлением ФКЦБ России № 27 от 02.10.1997 г.
3.4.1. Открытие Депозитарию счета номинального держателя в реестре владельцев именных ценных бумаг производится в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ и не может быть поставлено в зависимость от заключения им договора с регистратором. Однако, в целях более эффективного осуществления прав владельцев по принадлежащим им ценным бумагам и обеспечения ускорения перерегистрации ценных бумаг, депозитариям рекомендуется заключать с регистраторами договоры с включением в них условий, не противоречащих федеральным законам и иным нормативным правовым актам и устанавливающих дополнительные гарантии обеспечения прав владельцев ценных бумаг, включая условие о регулярной сверке данных по ценным бумагам.
3.4.2. Зачисление ценных бумаг на счет Депозитария как номинального держателя в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг производится на основании передаточного распоряжения владельца ценных бумаг или другого номинального держателя (другого депозитария). При этом Депозитарий не обязан предоставлять регистратору депозитарный (междепозитарный) договор со своим Депонентом (депозитарием-Депонентом).
При получении Депозитарием поручения от Депонента о списании ценных бумаг со своего счета депо и внесении информации о нем, как владельце, в реестр, Депозитарий обязан направить регистратору передаточное распоряжение, в котором поручает списать со своего счета номинального держателя необходимое количество ценных бумаг, с приложением документов, необходимых для открытия Депоненту лицевого счета владельца в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг.
3.4.3. Для составления реестра акционеров регистратор направляет Депозитарию, как номинальному держателю, зарегистрированному в данном реестре, требование (по стандартной форме) на предоставление списка владельцев, в отношении ценных бумаг которых он является номинальным держателем на определенную дату. Депозитарий обязан направить требуемые данные в адрес регистратора в течение семи рабочих дней с момента получения требования. Список владельцев именных ценных бумаг в бумажном виде направляется почтой или курьерской связью. Передача данных от Депозитария к регистратору в электронной форме возможна только при наличии между ними соответствующего соглашения.
Депозитарий обязан обеспечить передачу информации и документов, необходимых для осуществления владельцами ценных бумаг прав по принадлежащим им ценным бумагам, от эмитентов или регистраторов к владельцам именных ценных бумаг и от владельцев именных ценных бумаг – к эмитентам или регистраторам. При этом Депозитарий не отвечает за точность и достоверность этих информации и документов, а отвечает только за своевременность их передачи регистратору (эмитенту) и своим Депонентам – от регистраторов (эмитентов).

4. Структура Депозитария
4.1. Состав и функции подразделений Депозитария определяются Депозитарием самостоятельно, исходя из требований ФКЦБ России, набора реализуемых функций, числа и состава клиентов и Депонентов и существующего (планируемого, прогнозируемого) объема операций.
4.2. Требования к исполнительным органам профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего депозитарную деятельность, руководителю отдельного подразделения, осуществляющего депозитарную деятельность в качестве исключительной (при совмещении различных видов деятельности), контролеру или руководителю службы внутреннего контроля, специалистам Депозитария устанавливаются нормативными правовыми актами ФКЦБ России.
Не допускается совмещение обязанностей руководства Депозитарием с руководством иными подразделениями и/или отдельными сотрудниками, осуществляющими – в рамках Организации – иные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также осуществляющими внутренний учет и составление внутренней отчетности (Отделом Back-office).
4.3. При создании структуры Депозитария необходимо определить порядок обработки документов подразделениями (сотрудниками) Депозитария, разграничение полномочий по обработке, хранению и последующему использованию документов.
4.4. При создании структуры Депозитария рекомендуется разделить между различными подразделениями (сотрудниками) операции ввода данных в соответствии с документом, инициирующим операцию, и совершения исполнительных проводок в системе депозитарного учета.
5. Услуги, предоставляемые Депозитарием
5.1. Основные (обязательные) депозитарные услуги
В целях надлежащего осуществления Депонентами прав по принадлежащим им ценным бумагам, Депозитарий, на основании заключаемых депозитарных договоров, оказывает следующие виды услуг:
* осуществляет учет и удостоверение прав на ценные бумаги, учет и удостоверение передачи ценных бумаг, включая случаи обременения ценных бумаг обязательствами;
* открывает и ведет отдельные для каждого Депонента счета депо;
* осуществляет любые, предусмотренные Клиентским регламентом Депозитария и действующим законодательством РФ, операции по счетам депо Депонентов.
Депозитарий оказывает свои услуги на основании заключаемых депозитарных договоров (договоров о междепозитарных отношениях), определяющих порядок оказания Депозитарием услуг Депоненту в соответствии с Клиентским регламентом Депозитария. Депозитарный договор (договор о междепозитарных отношениях) определяет набор услуг, предоставляемых конкретным Депонентам Депозитария, а также порядок и размеры оплаты этих услуг.
5.2. Сопутствующие услуги
Депозитарий вправе по договору с клиентом (Депонентом) оказывать ему следующие сопутствующие услуги:
* вести денежные счета клиентов (Депонентов), связанные с проведением операций с ценными бумагами и получением доходов по ценным бумагам, – если Депозитарий является структурным подразделением кредитной организации. При этом непосредственное ведение денежных счетов осуществляется самой кредитной организацией;
* предоставлять услуги по получению и перечислению Депоненту купонных, процентных и иных аналогичных доходов по ценным бумагам, выплачиваемым в денежной форме;
* осуществлять проверку сертификатов ценных бумаг на подлинность и платежность;
* осуществлять инкассацию и перевозку сертификатов ценных бумаг;
* осуществлять изъятие из обращения, погашение и уничтожение сертификатов ценных бумаг, отделение и погашение купонов – в соответствии с федеральными законами и иными нормативными правовыми актами;
* представлять – по поручению владельца – его интересы на общих собраниях акционеров;
* предоставлять клиентам (Депонентам) сведения о ценных бумагах, объявленных недействительными и (или) похищенными, находящимися в розыске или по иным причинам включенных в стоп-листы эмитентами, правоохранительными органами или органами государственного регулирования рынка ценных бумаг;
* осуществлять отслеживание корпоративных действий эмитента, информировать клиента (Депонента) об этих действиях и возможных для него негативных последствиях. При наличии соответствующих положений в договоре – осуществлять действия, позволяющие минимизировать ущерб клиенту (Депоненту) в связи с выполнением эмитентом корпоративных действий;
* предоставлять клиентам (Депонентам) имеющиеся у Депозитария сведения об эмитентах, в том числе сведения о состоянии эмитента;
* предоставлять клиентам (Депонентам) сведения о состоянии рынка ценных бумаг;
* содействовать в оптимизации налогообложения доходов по ценным бумагам;
* предоставлять клиентам (Депонентам) сведения о российской и международной системах регистрации прав собственности на ценные бумаги;
* оказывать иные, не запрещенные федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ услуги, связанные с ведением счетов депо Депонентов и содействием в реализации прав по ценным бумагам.
6. Основные депозитарные операции и порядок их проведения
6.1. Общий порядок проведения депозитарных операций
Депозитарная операция – совокупность действий, осуществляемых Депозитарием с учетными регистрами, а также с хранящимися в Депозитарии сертификатами ценных бумаг и другими материалами депозитарного учета.
Проведение депозитарной операции разделяется на следующие этапы:
* проверка полномочий лица, представившего поручение в Депозитарий;
* проверка наличия и объема полномочий инициатора операции (распорядителя счета депо);
* проверка полноты, правильности и корректности оформления поручения и сопровождающих документов;
* регистрация поручения в Журнале принятых поручений;
* уведомление инициатора операции о приеме поручения к исполнению;
* проверка возможности исполнения поручения. В случае невозможности исполнения – выдача отказа в исполнении поручения;
* непосредственное осуществление операции: внесение изменений в соответствующие учетные регистры;
* формирование отчета об исполнении операции;
* регистрация отчета (отказа) об исполнении в Журнале отправленных отчетов и выписок;
* передача отчета (отказа) об исполнении поручения инициатору операции (за исключением случая, когда инициатором является эмитент) и другим лицам в соответствии с Клиентским регламентом.
Прием поручений
Основанием для исполнения депозитарной операции является Поручение.
В зависимости от инициатора операции выделяются следующие виды поручений:
клиентские – инициатором является Депонент или уполномоченное им лицо (оператор, Попечитель счета);
служебные (административные) – инициатором является должностное лицо Депозитария, Организации;
официальные – инициатором являются уполномоченные государственные органы;
глобальные – инициатором является эмитент или регистратор, действующий по поручению эмитента.
Не допускается осуществление депозитарных операций на основе документов, не содержащих конкретных указаний Депозитарию на проведение депозитарных операций или оформленных не в соответствии с Клиентским регламентом Депозитария или Регламентом взаимодействия Депозитария с другими подразделениями организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, осуществляющими иные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг.
В случаях, предусмотренных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами РФ, Депозитарий обязан исполнять письменные поручения государственных органов: судебных, органов дознания и предварительного следствия. Поручения уполномоченных государственных органов должны сопровождаться соответствующими документами: решением суда, исполнительным листом, постановлением о наложении ареста и т.п.
Депозитарий вправе проводить операции по счетам депо Депонентов на основании служебных поручений при проведении эмитентом корпоративных действий, не требующих согласования с владельцами ценных бумаг. Необходимым условием проведения таких операций является наличие в Депозитарии подтверждения о проведении соответствующей операции по счету номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг или по междепозитарному счету депо в ведущем/вышестоящем депозитарии.
Поручение на исполнение операции должно быть документом в бумажной форме. Прием в качестве поручений документов в электронной форме допускается в случае и в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации или соглашением сторон.
Если для передачи поручения в форме электронного сообщения используется не сертифицированное Федеральным Агентством Правительственной Связи и Информации (ФАПСИ) программное обеспечение, электронное сообщение должно сопровождаться, впоследствии, документом в бумажной форме.
Порядок обмена документами в форме электронного сообщения должен быть описан в депозитарном договоре с каждым Депонентом, изъявившим желание осуществлять документооборот в такой форме, – в соответствии с Клиентским регламентом Депозитария.
Поручение, выполненное в виде документа в бумажной форме, может быть передано Депозитарию:
* инициатором депозитарной операции (при наличии документа, удостоверяющего личность);
* лицом, имеющим доверенность инициатора депозитарной операции на передачу документов (при наличии документа, удостоверяющего личность).
Порядок передачи поручений в электронном виде или при помощи факса – если такие способы передачи поручений практикуются Депозитарием и предусмотрены депозитарным договором с Депонентом – должен быть описан в Клиентском регламенте Депозитария. Оригинал поручения, переданного в Депозитарий изначально с помощью факса, должен, впоследствии, быть передан в виде документа в бумажной форме в сроки, определенные Клиентским регламентом Депозитария.
Проверка правильности оформления поручений и сопровождающих документов
Требования к комплектности и содержанию документов, подаваемых в Депозитарий, устанавливаются Клиентским регламентом Депозитария в соответствии с требованиями действующих нормативных правовых актов РФ и ФКЦБ России.
Непосредственно при подаче документов в Депозитарий производится проверка соответствия указанных документов требованиям Клиентского регламента Депозитария.
Поручение Депонента должно иметь следующие обязательные реквизиты:
а)    тип поручения (в зависимости от вида операции, подлежащей совершению);
б)    дату составления, дату приема;
в)    данные, однозначно идентифицирующие счет депо, а также ценные бумаги и их количество, с которыми Депозитарию необходимо осуществить требуемую депозитарную операцию;
г)    ясное и недвусмысленное указание осуществить конкретную операцию;
д)    подписи инициатора поручения (с расшифровкой) и ответственных лиц Депозитария. В случае если поручение подписано уполномоченным представителем Депонента (оператора, Попечителя), действующим от имени юридического лица на основании Устава, его подпись на поручении должна быть заверена печатью.
Клиентским регламентом Депозитария могут быть установлены дополнительные требования к оформлению поручения.
Депозитарий имеет право требовать от Депонента прилагать к поручениям дополнительные документы, необходимые для надлежащего исполнения данных поручений – при условии, что соответствующее требование содержится в Клиентском регламенте Депозитария. Депозитарий вправе вносить в Клиентский регламент требования указанного характера.
Поручение может, также, содержать перечень прилагаемых к нему документов, если наличие таких документов предусмотрено Клиентским регламентом Депозитария.
Депозитарий может отказывать в принятии поручения к исполнению по следующим основаниям:
* поручение представлено в Депозитарий лицом, не имеющим соответствующих полномочий;
* поручение представлено в Депозитарий способом, не соответствующем депозитарному договору с конкретным Депонентом, передавшим поручение, или способом, не предусмотренным Клиентским регламентом Депозитария;
* поручение подписано лицом, не имеющим в соответствии с действующим законодательством РФ или Клиентским регламентом Депозитария полномочий на совершение данной депозитарной операции;
* наличие у Депозитария существенных и обоснованных сомнений в подлинности подписи или оттиска печати инициатора операции;
* поручение оформлено с нарушениями требований Клиентского регламента Депозитария;
* полнота или оформление сопровождающих документов не соответствуют Клиентскому регламенту Депозитария;
* в поручении или сопровождающих документах недостаточно данных для исполнения поручения или содержащаяся в них информация противоречива;
* поручение оформлено с исправлениями или содержит информацию, не совпадающую с данными Депозитария (например, неправильно указано наименование Депонента, номер счета, наименование или регистрационный номер ценных бумаг и т.п.);
* поручение подписано лицом, отсутствующем в списке лиц, имеющих право действовать от имени Депонента по доверенности;
* лицо, подписавшее поручение, превысило этим свои полномочия, установленные Уставом, доверенностью или договором.
Депозитарий вправе своим Клиентским регламентом установить ограничения на срок (с момента оформления), в течение которого поручение должно быть подано в Депозитарий.
Депозитарий может отказать в исполнении поручения по следующим основаниям:
* не предоставлены все документы, помимо поручения, необходимые для проведения данной депозитарной операции в соответствии с Клиентским регламентом Депозитария или действующим законодательством РФ;
* предоставленные документы не содержат всей необходимой информации либо содержат информацию, не соответствующую имеющейся в материалах депозитарного учета в отношении данного Депонента или участвующих в операции ценных бумаг;
* поручение на исполнение инвентарной или комплексной операции, составной частью которой является инвентарная операция, подано в отношении ценных бумаг, операции с которыми блокированы, за исключением поручений на отмену блокирования;
* ценные бумаги, в отношении которых дается поручение, обременены обязательствами, и исполнение поручения может привести к нарушению данных обязательств;
* количество ценных бумаг, указанных в поручении или ином документе, являющимся основанием для проведения операции, результатом которой явится уменьшение количества ценных бумаг на счете депо, в отношении которого подано поручение, превышает количество ценных бумаг, учитываемых на этом счете к моменту проведения операции.
6.2. Принятие поручения к исполнению или отказ
В случае приема поручения к исполнению оно регистрируется в Журнале полученных поручений. Поручению присваивается уникальный номер, который используется при отмене поручения или запросе повторных уведомлений о его исполнении.
В случае отказа Депозитария в приеме поручения, по требованию инициатора операции составляется мотивированный отказ в письменной форме.
Депозитарий приступает к исполнению поручения Депонента в день его поступления – если иное не предусмотрено самим поручением или Клиентским регламентом Депозитария для соответствующей операции.
Сроки исполнения поручения исчисляются с даты операционного дня, в котором Депозитарием было получено надлежащим образом оформленное поручение и прилагаемые к нему документы, если наличие таких документов предусмотрено Клиентским регламентом Депозитария.
Сроки исполнения депозитарных операций устанавливаются Клиентским регламентом Депозитария. По отдельным операциям сроки их проведения могут устанавливаться депозитарным договором.
По результатам исполненной операции составляется отчет, который, регистрируется в Журнале отправленных отчетов и выписок и направляется инициатору операции. В случае отказа в исполнении поручения, инициатору операции выдается мотивированный отказ в письменной форме.
Срок выдачи отчета о выполнении депозитарной операции устанавливается Клиентским регламентом Депозитария.
При исполнении операции по счету депо Депонента, произведенной не по его инициативе и не по инициативе уполномоченного им лица, отчет о выполнении операции должен быть передан, помимо инициатора, Депоненту, в частности, при исполнении операции зачисления ценных бумаг на счет депо Депонента.
Отчет о выполнении депозитарной операции – официальный документ Депозитария. Отчет о выполнении Депозитарием операции по счету депо является основанием для совершения проводок в учетных системах получателя отчета.

6.3. Депозитарные операции
Различают следующие основные классы депозитарных операций:
* инвентарные;
* административные;
* информационные;
* комплексные;
* глобальные.
6.3.1. Инвентарные операции – депозитарные операции, изменяющие остатки ценных бумаг на лицевых счетах депо в Депозитарии.
К инвентарным операциям относятся:
* прием ценных бумаг на хранение и/или учет;
* снятие ценных бумаг с хранения и/или учета;
* перевод ценных бумаг;
* перемещение ценных бумаг.

6.3.1.1. Прием ценных бумаг на хранение и/или учет.
Содержание операции: Операция по приему ценных бумаг на хранение и/или учет представляет собой зачисление определенного количества ценных бумаг на счет депо Депонента – в соответствии с поручением инициатора операции.
Способ учета принимаемых ценных бумаг определяется поручением Депонента и Регламентами (Клиентским и Внутренним) Депозитария, если этот способ не противоречит установленным эмитентом ценных бумаг или регулирующим органом ограничениям обращения ценных бумаг.
При приеме на хранение и учет документарных ценных бумаг, Депозитарий обязан обеспечить прием на хранение сертификатов ценных бумаг. При этом депозитарий обязан обеспечить контроль подлинности сертификатов, принимаемых на хранение, а также контроль за тем, чтобы депонируемые сертификаты не были объявлены недействительными и (или) похищенными, не находились в розыске, или не были включены в стоп-листы эмитентами, правоохранительными органами или органами государственного регулирования рынка ценных бумаг.
Передача Депозитарию на хранение сертификатов ценных бумаг оформляется актом приема-передачи.
Основания для операции:
Прием на хранение и учет предъявительских документарных ценных бумаг осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* сертификатов ценных бумаг.

Прием на хранение и учет именных документарных ценных бумаг осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* уведомления реестродержателя о проведенной операции зачисления ценных бумаг на лицевой счет номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг либо отчета о совершенной операции по междепозитарному счету депо Депозитария в другом депозитарии.
* сертификатов ценных бумаг.

Прием на учет именных бездокументарных ценных бумаг осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* уведомления реестродержателя о проведенной операции зачисления ценных бумаг на лицевой счет номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг либо отчета о совершенной операции по междепозитарному счету депо Депозитария в другом депозитарии.
Завершением депозитарной операции по приему ценных бумаг на учет и/или хранение является передача инициатору операции отчета о совершенной операции.
6.3.1.2.    Снятие с хранения и учета ценных бумаг
Содержание операции: Операция по снятию с хранения и/или учета ценных бумаг представляет собой списание определенного поручением количества ценных бумаг со счета депо Депонента.
Выдача Депозитарием сертификатов ценных бумаг оформляется актом приема-передачи.
При проведении операции по снятию с хранения и учета сертификатов ценных бумаг, учитываемых закрытым способом, Депоненту должны быть переданы сертификаты ценных бумаг, имеющие те же идентифицирующие признаки (номер, серия и т.п.), которые имели переданные/полученные указанным Депонентом сертификаты ценных бумаг.
Именные бездокументарные ценные бумаги Депонента рассматриваются как снятые с учета с момента получения Депозитарием соответствующей выписки из реестра владельцев ценных бумаг или отчета от другого депозитария о снятии ценных бумаг с междепозитарного счета депо Депозитария.
Именные документарные ценные бумаги Депонента рассматриваются как снятые с учета с момента получения Депозитарием соответствующей выписки из реестра владельцев именных ценных бумаг или отчета от другого депозитария о снятии ценных бумаг с междепозитарного счета депо Депозитария и получения владельцем или другим номинальным держателем сертификатов ценных бумаг.
Предъявительские ценные бумаги рассматриваются как снятые с хранения и учета с момента подписания акта приемки-передачи этих ценных бумаг.
Снятие с хранения и/или учета ценных бумаг осуществляется на основании поручения инициатора операции.
Завершением депозитарной операции по снятию с хранения и учета предъявительских документарных ценных бумаг является передача Депоненту:
* отчета о совершенной операции;
* сертификатов ценных бумаг (могут передаваться непосредственно другому депозитарию).
Завершением депозитарной операции по снятию именных бездокументарных ценных бумаг с учета является передача Депоненту:
* отчета о совершенной операции;
* копии уведомления реестродержателя о проведенной операции списания ценных бумаг с лицевого счета номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, либо отчета о совершенной операции по междепозитарному счету депо Депозитария в другом депозитарии.
Завершением депозитарной операции по снятию именных документарных ценных бумаг с учета и хранения является передача Депоненту:
* отчета о совершенной операции;
* копии уведомления реестродержателя о проведенной операции списания ценных бумаг с лицевого счета номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, либо отчета о совершенной операции по междепозитарному счету депо Депозитария в другом Депозитарии;
* сертификатов ценных бумаг (могут передаваться реестродержателю или непосредственно другому депозитарию).
6.3.1.3. Перевод ценных бумаг
Содержание операции: Операция по переводу ценных бумаг представляет собой перевод ценных бумаг с одного счета депо Депонента на другой счет депо Депонента, перевод ценных бумаг внутри одного счета депо или перевод со счета депо Депонента на счет депо другого Депонента.
Операция перевода ценных бумаг может состоять в:
* переводе ценных бумаг со счета депо одного Депонента на счет депо другого Депонента в том же Депозитарии;
* переводе с одного раздела счета депо на другой раздел в рамках одного счета депо.
При переводе ценных бумаг внутри одного счета депо (между разделами счета депо) происходит одновременное списание с одного лицевого счета депо и зачисление на другой.
Операция по переводу ценных бумаг осуществляется на основании поручения инициатора операции.
Завершением депозитарной операции по переводу ценных бумаг является передача инициатору операции отчета о совершенной операции.
6.3.1.4. Перемещение ценных бумаг
Содержание операции: Операция по перемещению ценных бумаг представляет собой действие Депозитария по изменению места хранения ценных бумаг.
При перемещении ценных бумаг количество ценных бумаг, учитываемых на счете депо Депонента, не изменяется. Производится операция списания перемещаемых ценных бумаг с одного счета депо места хранения и зачисления на другой счет депо места хранения.
Основания для операции:
* поручение Депонента;
* уведомление реестродержателя о проведенной операции по лицевому счету номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, либо отчет о совершенной операции по междепозитарному счету депо Депозитария в другом депозитарии.
Депозитарий вправе осуществить операцию перемещения на основании служебного поручения (уведомив о своем намерении Депонентов) в случае невозможности дальнейшего использования данного места хранения вследствие:
* ликвидации юридического лица, зарегистрированного в качестве места хранения;
* прекращения обслуживания ценных бумаг эмитента регистратором вследствие передачи реестра владельцев именных ценных бумаг другому регистратору;
* аннулирования лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности или деятельности по ведению реестра юридического лица, зарегистрированного в Депозитарии в качестве места хранения;
* расторжения договора, являющегося основанием для использования данного места хранения.
Завершением депозитарной операции по перемещению ценных бумаг является передача инициатору операции отчета о совершенной операции.

6.3.2. Административные операции – депозитарные операции, приводящие к изменениям анкет счетов депо, а также содержимого других учетных регистров Депозитария, за исключением остатков ценных бумаг на лицевых счетах.
К административным операциям относятся:
* открытие/закрытие счета депо;
* изменение анкетных данных Депонента;
* изменение реквизитов счета депо;
* назначение/отмена назначения попечителя счета депо;
* назначение/отмена назначения оператора счета депо (раздела счета депо);
* назначение/отмена назначения распорядителя счета (раздела счета);
* открытие/закрытие раздела (подраздела) счета депо;
* открытие/закрытие лицевого счета.
6.3.2.1. Открытие счета депо
Содержание операции: Операция по открытию счета депо Депонента представляет собой действие по внесению Депозитарием в учетные регистры информации о Депоненте, позволяющей осуществлять операции.
Основания для операции:
    Для физических лиц открытие счета депо владельца осуществляется на основании:
* депозитарного договора (договора счета депо);
* поручения инициатора операции;
* анкеты Депонента;
* документа, удостоверяющего личность.

    Для юридических лиц открытие счета депо владельца и счета депо залогодержателя осуществляется на основании:
* депозитарного договора (договора счета депо);
* поручения инициатора операции;
* анкеты Депонента;
* нотариально заверенных копий учредительных документов с зарегистрированными изменениями и дополнениями;
* нотариально заверенной копии свидетельства о государственной регистрации;
* документа, подтверждающего факт назначения на должность лиц, имеющих право действовать от имени Депонента без доверенности (оригинала или копии, заверенной Депонентом);
* списка лиц, имеющих право действовать от имени Депонента по доверенности;
* доверенности и документа, удостоверяющего личность уполномоченного представителя Депонента.
При открытии междепозитарного счета депо дополнительно к документам, перечисленным в предыдущем пункте, предоставляется копия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности, засвидетельствованная нотариально. Вместо депозитарного договора предоставляется договор о междепозитарных отношениях.
При открытии счета депо доверительного управляющего дополнительно к вышеуказанным документам, предоставляется копия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами, засвидетельствованная нотариально.
Для юридических лиц – нерезидентов открытие счета депо владельца осуществляется на основании:
* договора счета депо;
* поручения инициатора операции;
* анкеты Депонента;
* копий учредительных документов при наличии консульской легализации либо содержащих проставление апостиля (консульскую легализацию совершает Министерство иностранных дел РФ и консульское учреждение РФ за границей);
* выписки из торгового или банковского (для банков) реестра страны происхождения иностранного юридического лица;
* документа, подтверждающего право представителя юридического лица-нерезидента осуществлять юридические действия от его имени и по его поручению.
Документы Депонента, такие как: анкета Депонента; копии учредительных документов с изменениями и дополнениями; копия свидетельства о государственной регистрации, документ, подтверждающий факт назначения на должность лиц, имеющих право действовать от имени Депонента без доверенности и иные документы, необходимые для открытия счета депо, могут не предоставляться, в случае, если они были представлены в Депозитарий тем же Депонентом при открытии другого счета депо.
Депозитарий вправе внести в Клиентский регламент требование к Депонентам предоставлять при открытии счета, дополнительно к вышеуказанным:
* копию письма о присвоении кодов государственного статистического учета;
* копию документа, подтверждающего постановку на учет в налоговом органе.
Депозитарий вправе самостоятельно осуществлять заверение копий документов, предоставляемых Депонентом на открытие счета депо в оригинале.
При открытии счета депо Депоненту предоставляется отчет о совершенной операции.
6.3.2.2.Закрытие счета депо
Содержание операции: Операция по закрытию счета депо Депонента представляет собой действие по внесению Депозитарием в учетные регистры информации, обеспечивающей невозможность осуществления по счету любых операций, кроме информационных.
Закрытие счета депо осуществляется в следующих случаях:
* при расторжении депозитарного договора;
* при прекращении депозитарного договора по истечении срока, на который он был заключен;
* по поручению инициатора операции.
Не может быть закрыт счет депо, на котором числятся ценные бумаги.
Не допускается повторное открытие закрытого счета депо. Номер закрытого счета депо не может быть использован повторно.
Закрытие счета депо осуществляется на основании поручения.
При закрытии счета депо Депоненту предоставляется отчет о совершенной операции.
6.3.2.3. Изменение реквизитов счета депо, изменение анкетных данных Депонента
Содержание операции: Операции по изменению реквизитов счета депо или анкетных данных Депонента представляют собой внесение Депозитарием измененных реквизитов счета депо, содержащихся в анкете счета депо, или анкетных данных о Депоненте в соответствующие учетные регистры.
Депозитарий обязан хранить информацию о всех прежних значениях изменяемых реквизитов.
Основания для операции:
* поручение инициатора операции;
* анкета Депонента, содержащая новые анкетные данные;
* нотариально заверенные копии документов, подтверждающих вносимые изменения (в случае необходимости).
При изменении реквизитов счета депо или анкетных данных, Депоненту предоставляется отчет о совершенной операции.

6.3.2.4. Назначение попечителя счета депо
Содержание операции: Операция по назначению попечителя счета депо представляет собой внесение Депозитарием в учетные регистры данных о лице, назначенном попечителем счета депо Депонента.
Основание для операции:
* поручение инициатора операции;
* договор между Депозитарием и попечителем счета депо;
* доверенность, выдаваемая Депонентом попечителю счета депо;
* договор между Депонентом и попечителем его счета депо (при наличии);
* анкета попечителя счета депо;
* нотариально заверенная копия лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг попечителя;
* нотариально заверенные копии учредительных документов попечителя с зарегистрированными изменениями и дополнениями;
* нотариально заверенные копии свидетельства о государственной регистрации попечителя счета депо;
* документ, подтверждающий факт назначения на должность лиц, имеющих право действовать без доверенности от имени попечителя счета;
* документ, удостоверяющий личность уполномоченного представителя;
* иных документов, предусмотренных Клиентским регламентом Депозитария;
Назначение попечителя счета депо завершается предоставлением Депоненту отчета о проведенной операции.

6.3.2.5. Отмена полномочий попечителя счета депо
Содержание операции: Операция по отмене полномочий попечителя счета депо представляет собой внесение Депозитарием в учетные регистры данных, отменяющих полномочия попечителя счета депо.
Основание для операции:
    Отмена полномочий попечителя счета депо осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* извещения об отмене выданной доверенности.
Операция отмены полномочий попечителя счета депо завершается выдачей Депоненту и попечителю счета депо отчета о совершенной операции.

6.3.2.6. Назначение оператора счета депо (раздела счета депо)
Депонент может передать все или часть своих полномочий по распоряжению счетом депо (разделом счета депо) одному или нескольким операторам. В случае назначения нескольких операторов счета депо, их полномочия должны быть разграничены с целью недопущения их пересечения.
Распоряжение о назначении оператора счета депо (раздела счета депо) или договор между Депонентом и оператором должны содержать перечень и срок полномочий оператора.
Оператором счета может быть назначен сам Депозитарий, как юридическое лицо. В этом случае заполнение анкеты оператора счета не требуется.
Депонент имеет право проводить только те операции по своему счету депо, к которому назначен оператор счета депо, право на проведение которых не предоставлено оператору.
Содержание операции: операция назначения оператора счета депо (раздела счета депо) представляет собой внесение Депозитарием в учетные регистры данных о лице, назначенном оператором счета депо (раздела счета депо).
Основание для операции:
Назначение оператора счета депо (раздела счета депо) осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* договора между Депонентом и оператором счета депо (раздела счета депо) или распоряжения Депонента;
* анкеты оператора счета депо;
* нотариально заверенных копий учредительных документов оператора счета депо с зарегистрированными изменениями и дополнениями;
* нотариально заверенной копии свидетельства о государственной регистрации оператора счета;
* документа, подтверждающего факт назначения на должность лиц, имеющих право действовать без доверенности от имени оператора счета депо;
* документа, удостоверяющего личность уполномоченного представителя;
* иных документов, предусмотренных Клиентским регламентом Депозитария;
Операция назначения оператора счета депо (раздела счета депо) завершается выдачей инициатору операции отчета о совершенной операции.

6.3.2.7. Отмена полномочий оператора счета депо (раздела счета депо)
Содержание операции: Операция отмены полномочий оператора счета депо (раздела счета депо) представляет собой внесение Депозитарием в учетные регистры данных, отменяющих полномочия оператора счета депо (раздела счета депо).
Отмена полномочий оператора счета депо (раздела счета депо) осуществляется на основании поручения лица, имеющего соответствующие полномочия, или автоматически – при истечении срока действия договора между оператором и Депонентом или срока, на который было выдано распоряжение о назначении оператора счета депо.
Операция отмены полномочий оператора счета депо (раздела счета депо) завершается выдачей Депоненту и оператору счета депо (раздела счета депо) отчета о совершенной операции.

6.3.2.8. Назначение распорядителя счета (раздела счета депо)
Содержание операции: Операция назначения распорядителя счета депо (раздела счета депо) представляет собой внесение Депозитарием в учетные регистры данных о лице, назначенном распорядителем счета депо (раздела счета депо).
Основание для операции:
Назначение распорядителя счета депо (раздела счета депо) осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* доверенности, выданной Депонентом, попечителем счета депо или оператором счета депо (раздела счета депо) распорядителю счета депо (раздела счета депо)
или
* устава указанных юридических лиц. В случае назначения распорядителя счета депо (раздела счета депо) на основании устава юридического лица (Депонента, попечителя счета депо, оператора счета депо (раздела счета депо)), дополнительно должен быть представлен документ, подтверждающий назначение распорядителя счета депо на соответствующую должность.
Операция назначения распорядителя счета депо (раздела счета депо) завершается выдачей инициатору операции отчета о совершенной операции.

6.3.2.9. Отмена полномочий распорядителя счета депо (раздела счета депо)
Содержание операции: Операция отмены полномочий распорядителя счета депо (раздела счета депо) представляет собой внесение Депозитарием в учетные регистры данных, отменяющих полномочия распорядителя счета депо (раздела счета депо).
Основание для операции:
    Отмена полномочий распорядителя счета депо (раздела счета депо) осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* извещения об отмене выданной распорядителю счета депо (раздела счета депо) доверенности;
* извещения об отмене полномочий попечителя счета депо – в случае назначения распорядителя попечителем счета депо;
* извещения об отмене полномочий оператора счета депо (раздела счета депо) – в случае назначения распорядителя оператором счета депо (раздела счета депо);
* поручения на изменение анкетных данных Депонента, предусматривающего изменения в списке лиц, имеющих право действовать от имени Депонента, попечителя счета депо, оператора счета депо (раздела счета депо) – юридического лица – без доверенности;
* истечения срока полномочий, указанного в доверенности или уставе юридического лица, назначающего распорядителя.
Операция отмены полномочий распорядителя счета депо (раздела счета депо) завершается выдачей инициатору операции отчета о совершенной операции.
6.3.2.10. открытие/закрытие раздела (подраздела) счета депо
Порядок проведения операции по открытию и закрытию раздела (подраздела) счета депо приведен в п. 7.1.2. настоящих Стандартов.
6.3.2.11. открытие/закрытие лицевого счета.
Порядок проведения операции по открытию и закрытию лицевого счета депо приведен в п. 7.1.2. настоящих Стандартов.

6.3.3. Информационные операции – депозитарные операции, связанные с составлением отчетов и выписок о состоянии счетов депо, лицевых счетов и иных учетных регистров Депозитария, или о выполнении депозитарных операций.
К информационным операциям относятся:
* формирование выписки о состоянии счета депо;
* формирование выписки об операциях по счету депо Депонента за определенный период;
* формирование информации о владельцах ценных бумаг, номинальным держателем которых является Депозитарий – по запросам регистраторов, ведущих и вышестоящих Депозитариев, а также уполномоченных государственных органов.
6.3.3.1. Формирование выписки о состоянии счета депо
Содержание операции: Операция по формированию выписки о состоянии счета депо представляет собой действие Депозитария по оформлению и выдаче Депоненту информации о состоянии счета депо.
    Депонентам предоставляется выписка о состоянии счета депо на определенную дату.
Выписка о состоянии счета депо может быть следующих видов:
* по всем ценным бумагам на счете депо;
* по одному виду ценных бумаг;
* по всем видам ценных бумаг одного эмитента.
Основания для операции:
Операция формирования выписки о состоянии счета депо осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* запроса государственных или иных органов – в соответствии с действующим законодательством РФ.
6.3.3.2.Формирование выписки об операциях по счету депо Депонента
Содержание операции: Операция по формированию выписки об операциях по счету депо Депонента представляет собой действие Депозитария по оформлению и выдаче Депоненту информации об изменении состояния счета депо.
Выписка об операциях по счету депо Депонента может быть следующих видов:
* по единичной операции;
* по операциям за определенный период.
Основания для операции:
Операция формирования выписки об операциях по счету депо Депонента осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* запроса государственных или иных органов – в соответствии с действующим законодательством РФ.

6.3.3.3. Формирование информации о владельцах ценных бумаг, номинальным держателем которых является Депозитарий
Общий порядок проведения данной операции приведен в п. 3.4.3. настоящих Стандартов.

6.3.4. Комплексные операции – депозитарные операции, включающие в себя в качестве составляющих элементов операции различных типов: инвентарные, административные, информационные.
К комплексным операциям относятся:
* блокирование ценных бумаг;
* снятие блокирования ценных бумаг;
* обременение ценных бумаг обязательствами;
* прекращение обременения ценных бумаг обязательствами;
* изменение способа учета ценных бумаг.

6.3.4.1. Блокирование ценных бумаг
Содержание операции: Операция по блокированию ценных бумаг представляет собой действия Депозитария, направленные на установление ограничений по совершению операций с ценными бумагами на счете депо Депонента путем перевода блокируемых ценных бумаг на определенный раздел счета депо.
Срок прекращения блокирования ценных бумаг на счете депо (разделе счета депо) и связанных с ним ограничениями по совершению операций с ценными бумагами, может быть обусловлен наступлением определенной даты или события.
В общем случае, операция блокирования ценных бумаг осуществляется на основании поручения инициатора операции.
Блокирование осуществляется на основании служебного поручения в следующих случаях:
* получение соответствующего решения судебных органов;
* получение соответствующего решения уполномоченных государственных органов;
* в иных случаях, предусмотренных действующим законодательством или депозитарным договором.
Завершением депозитарной операции по блокированию ценных бумаг является передача инициатору операции отчета о совершенной операции.
6.3.4.2. Снятие блокирования ценных бумаг
Содержание операции: Операция по снятию блокирования ценных бумаг представляет собой действия Депозитария по прекращению установленных ограничений на совершение операций с ценными бумагами на счете депо Депонента.
Операция снятия блокирования ценных бумаг осуществляется на основании поручения инициатора операции.
Завершением депозитарной операции по снятию блокирования ценных бумаг является передача инициатору операции отчета о выполненной операции.

6.3.4.3. Обременение ценных бумаг обязательствами
Содержание операции: Операция обременения ценных бумаг обязательствами представляет собой действия Депозитария, направленные на отражение в системе депозитарного учета обременения ценных бумаг Депонента, путем их перевода на определенный раздел счета депо Депонента либо их перевода на счет депо залогодержателя (раздел счета депо залогодержателя).
При закладе, операции по счету депо залогодержателя (разделу счета депо залогодержателя, на котором находятся обремененные ценные бумаги) могут производиться на основании документов, подписанных только залогодержателем, если иное не предусмотрено договором залога.
При простом залоге, операции по соответствующему разделу счету депо залогодателя могут производиться только на основании документов, подписанных как залогодержателем, так и залогодателем, если иное не предусмотрено договором залога.
Основания для операции:
Операция обременения ценных бумаг обязательствами осуществляется на основании:
* надлежащим образом оформленного поручения инициатора операции;
* договора, подтверждающего возникновение обязательств Депонента.
Завершением депозитарной операции по обременению ценных бумаг обязательствами является передача инициатору операции отчета о совершенной операции.

6.3.4.4. Прекращение обременения ценных бумаг обязательствами
Содержание операции: Операция по прекращению обременения ценных бумаг обязательствами включает в себя действия Депозитария по снятию обременения ценных бумаг Депонента, отраженного в системе депозитарного учета, путем их перевода на определенный раздел счета депо Депонента, на счет депо другого депонента, либо их перевода со счета депо залогодержателя на счет депо владельца.
Снятие обременения с ценных бумаг при прекращении залога в связи с неисполнением обязательства осуществляется на основании:
* поручения залогодержателя и документов, подтверждающих неисполнение обязательств должником, если возможность обращения взыскания на заложенное имущество предусмотрена в договоре залога или договоре об основном обязательстве (при отсутствии отдельного договора залога);
* вступившего в законную силу решения суда.
Порядок снятия обременения с ценных бумаг при прекращении залога в связи с неисполнением обязательства:
* лицо, выступающее инициатором снятия обременения с ценных бумаг, предоставляет в Депозитарий поручение, оформленное в соответствии с требованиями п. 6.3.4.3. настоящих Стандартов, с приложением документов, подтверждающих полномочия инициатора и правомерность снятия обременения с ценных бумаг в соответствии с действующим законодательством (решение суда и договор купли-продажи ценных бумаг, являющихся предметом залога, заключенный по результатам торгов, в случае удовлетворения требований залогодержателя по решению суда, решение суда и протокол несостоявшихся повторных торгов продажи ценных бумаг либо договор залога и документы, подтверждающие неисполнение обязательств должником);
* поручение предоставляется с указанием обязательных параметров: однозначная идентификация Депонента, однозначная идентификация его счета депо, однозначная идентификация ценных бумаг, с которых снимается обременение, и их количества, а также основания для снятия обременения с ценных бумаг.
Операция прекращения обременения ценных бумаг обязательствами в связи с исполнением обязательства осуществляется на основании:
* поручения инициатора операции;
* соответствующих документов, подтверждающих прекращение обязательства.
Завершением депозитарной операции по прекращению обременения ценных бумаг обязательствами является передача инициатору операции отчета о совершенной операции.

6.3.4.5. Изменение способа учета ценных бумаг
Содержание операции: операция по изменению способа учета ценных бумаг представляет собой действия Депозитария по внесению изменений в соответствующие учетные регистры, отражающие текущий способ учета (открытый, закрытый, маркированный) конкретного выпуска ценных бумаг, находящихся на счете депо конкретного Депонента, или всего выпуска в целом, а также (при необходимости), внесение изменений в порядок и условия хранения сертификатов ценных бумаг.
Основания для операции:
Депозитарий проводит операцию изменений способа учета ценных бумаг на основании:
* поручения инициатора операции;
* решения органа управления эмитента об изменении способа удостоверения прав на выпущенные им ценные бумаги и служебного поручения;
Завершением операции по изменению способа учета ценных бумаг является предоставление отчета о совершенной операции инициатору операции и Депоненту.

6.3.5. Глобальные операции – депозитарные операции, связанные с конкретным выпуском ценных бумаг и изменяющие состояние всех или части учетных регистров Депозитария, связанных с данным выпуском. Как правило, проведение глобальных операций происходит по инициативе эмитента.
К глобальным операциям относятся:
* конвертация ценных бумаг;
* аннулирование (погашение) ценных бумаг;
* дробление и консолидация ценных бумаг;
* начисление доходов ценными бумагами.
6.3.5.1. Конвертация – операция преобразования ценных бумаг одного типа или категории в ценные бумаги другого типа или категории в установленном эмитентом порядке обмена. Операция конвертации ценных бумаг включает в себя действия Депозитария, связанные с заменой (зачислением, списанием) на счетах депо ценных бумаг одного выпуска на ценные бумаги другого выпуска в соответствии с заданным коэффициентом.
Конвертация может осуществляться:
* как в отношении ценных бумаг одного эмитента, эмитирующего ценные бумаги, подлежащие дальнейшей конвертации в другие ценные бумаги этого эмитента,
* так и в отношении ценных бумаг различных эмитентов, при проведении реорганизации эмитентов (слияние, присоединение и т.п.).
При этом возможна как обязательная конвертация ценных бумаг, так и добровольная, осуществляемая только в отношении тех ценных бумаг, чьи владельцы высказали согласие на конвертацию.
При конвертации всего выпуска ценных бумаг, находящегося в обращении, Депозитарий обязан проводить операцию конвертации, в отношении всех депонентов, имеющих ценные бумаги этого выпуска на своих счетах депо, в сроки, определенные решением эмитента.
Если конвертация производится по желанию Депонента, Депозитарий вносит необходимые записи по счетам депо только в отношении этого Депонента в сроки, определенные решением эмитента либо в течение трех дней с момента получения всех необходимых документов от реестродержателя либо ведущего/вышестоящего депозитария.
Депозитарий проводит операцию конвертации на основании:
* решения органа управления эмитента о проведении конвертации и зарегистрированного надлежащим образом решения о выпуске ценных бумаг эмитента;
* уведомления реестродержателя о проведенной операции конвертации ценных бумаг на лицевом счете номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг либо отчета о совершенной операции конвертации по междепозитарному счету депо Депозитария в другом депозитарии;
* заявления владельца ценных бумаг о его намерении осуществить конвертацию принадлежащих ему ценных бумаг в соответствии с условиями эмиссии (при добровольной конвертации);
* поручения инициатора операции.
Завершением операции по конвертации является передача отчета о совершенной операции инициатору операции и Депоненту.

6.3.5.2. Дробление и консолидация – проводимая Депозитарием операция, представляющая собой действия по уменьшению (увеличению) номинала ценных бумаг определенного выпуска, при которой ценные бумаги этого выпуска конвертируются в соответствии с заданным коэффициентом в ценные бумаги того же типа этого эмитента с новым номиналом – в соответствии с зарегистрированным решением уполномоченного органа управления эмитента.
Депозитарий обязан вносить изменения в записи по счетам депо в строгом соответствии с решением о дроблении или консолидации и зарегистрированным надлежащим образом решением о новом выпуске ценных бумаг эмитента.
Депозитарий вносит записи по счетам депо, отражающие изменения, произошедшие в результате дробления или консолидации ценных бумаг, в сроки, определенные решением эмитента.
Депозитарий проводит операцию дробления или консолидация на основании:
* решения эмитента;
* уведомления реестродержателя о проведенной операции дробления или консолидации ценных бумаг на лицевом счете номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг либо отчета о совершенной операции дробления или консолидации по междепозитарному счету депо Депозитария в другом депозитарии;
* поручения инициатора операции.
Завершением операции по дроблению или консолидации является передача отчета о совершенной операции инициатору операции и Депоненту.

6.3.5.3. Начисление доходов ценными бумагами – операция Депозитария по начислению доходов ценными бумагами представляет собой действия в соответствие с решением эмитента по приему на хранение и учет ценных бумаг на счета депо, содержащие ценные бумаги, выплата доходов, по которым происходит в виде тех или иных ценных бумаг.
Депозитарий обязан вносить изменения в записи по счетам депо в строгом соответствии с решением эмитента о начислении доходов ценными бумагами.
Основанием для проведения Депозитарием операции по начислению доходов ценными бумагами является:
* решения эмитента;
* уведомления реестродержателя о проведенной операции начисления доходов ценными бумагами на лицевом счете номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг либо отчета о совершенной операции конвертации по междепозитарному счету депо Депозитария в другом депозитарии;
* поручения инициатора операции.
Завершением операции по начислению доходов ценными бумагами является передача отчета о совершенной операции инициатору операции и Депоненту.

6.3.5.4. Погашение (аннулирование) ценных бумаг – операция, представляющая собой действие по списанию ценных бумаг погашенного (аннулированного) выпуска со счетов депо Депонентов.
Погашение (аннулирование) ценных бумаг производится Депозитарием в случаях:
* ликвидации эмитента;
* принятия эмитентом решения об аннулировании или погашении ценных бумаг;
* принятия государственным регистрирующим органом решения о признании выпуска ценных бумаг несостоявшимся;
* признания в судебном порядке выпуска ценных бумаг недействительным.
Операция погашения (аннулирования) осуществляется Депозитарием на основании:
* решения эмитента;
* документов, подтверждающих факт погашения ценных бумаг эмитентом;
* уведомления реестродержателя о проведенной операции погашения (аннулирования) ценных бумаг на лицевом счете номинального держателя Депозитария в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг либо отчета о совершенной операции погашения (аннулирования) по междепозитарному счету депо Депозитария в другом депозитарии;
* поручения инициатора операции.
Завершением операции по погашению (аннулированию) является передача отчета о совершенной операции инициатору операции и Депоненту.
7. Учетная система
7.1. Депозитарный учет
Депозитарный учет – учет ценных бумаг с целью получения полной и достоверной информации о ценных бумагах в разрезе их владельцев, мест хранения и применяемых к ним депозитарных операций.
7.1.1. Основные принципы ведения депозитарного учета и построения учетной системы
Депозитарий ведет аналитический и синтетический депозитарный учет.
В аналитическом учете ведутся аналитические счета депо, на которых учитываются ценные бумаги, принадлежащие конкретным Депонентам или находящиеся в конкретном месте хранения.
В синтетическом учете Депозитарий фиксирует состояние синтетических счетов депо, на которых в разрезе выпусков ценных бумаг показаны общей суммой все ценные бумаги, учитываемые в Депозитарии и отнесенные к данному синтетическому счету в соответствии с Внутренним регламентом. Целью синтетического учета является подготовка стандартных отчетов в соответствии с планом счетов депо.
Основой депозитарного учета является аналитический учет ценных бумаг. Остатки на синтетических счетах депо определяются, исходя из остатков на аналитических счетах депо.
Ценные бумаги в депозитарном учете учитываются в штуках. В целях ведения депозитарного учета одной штукой (одной ценной бумагой) следует считать ценную бумагу с минимальным номиналом среди всех обращающихся ценных бумаг данного выпуска, если иное не определено условиями выпуска и обращения ценных бумаг. Дополнительно к ведению депозитарного учета ценных бумаг в штуках допускается учет ценных бумаг на счетах депо в тех денежных единицах, в которых определен номинал ценных бумаг данного выпуска.
Ценные бумаги на счетах депо учитываются по принципу двойной записи: по пассиву депо – в разрезе владельцев и по активу депо – в разрезе мест хранения. Каждая ценная бумага в аналитическом учете должна быть отражена дважды: один раз на пассивном счете депо – счете Депонента и второй раз на активном счете депо – счете места хранения.
Для каждого выпуска ценных бумаг, учитываемых в Депозитарии, должен соблюдаться баланс: общее количество ценных бумаг одного выпуска, учитываемых на пассивных аналитических счетах депо, должно быть равно общему количеству ценных бумаг этого выпуска, учитываемых на активных аналитических счетах депо.
Порядок ведения учета депозитарных операций определяется Внутренним регламентом Депозитария.
Все депозитарные операции, проводимые Депозитарием с ценными бумагами, должны быть отражены в его депозитарном учете.
При осуществлении депозитарного учета Депозитарий обязан принять все необходимые меры по обеспечению сохранности данных депозитарного учета.
Депозитарий, наряду с учетом ценных бумаг Депонентов, может вести учет ценных бумаг, принадлежащих Организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, на праве собственности или ином вещном праве. Особенностью учета данных ценных бумаг является то, что удостоверение прав на эти ценные бумаги осуществляется регистратором или – в случае их депонирования – другим депозитарием. Переход прав собственности на ценные бумаги от Организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, к Депоненту её Депозитария должен быть отражен в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг или по счетам депо у другого депозитария (если и Депозитарий, как владелец, и Депонент одновременно являются депонентами другого депозитария).
Депозитарий, осуществляющий операции с ценными бумагами своих клиентов на основе иного вещного права на них, должен открыть счета соответствующих типов (доверительного управляющего, залогодержателя и т.п.) в системах ведения реестров владельцев именных ценных бумаг или ведущих/вышестоящих депозитариях.
7.1.2. Аналитический учет депозитарных операций
Аналитический учет предназначен для обособленного учета ценных бумаг, принадлежащих конкретным Депонентам (пассивные счета депо), и находящихся в конкретном месте хранения (активные счета депо). Депозитарий, осуществляющий учет ценных бумаг, принадлежащих Организации на праве собственности или ином вещном праве; а также учет ценных бумаг, переданных Организации в доверительное управление или залог, ведет соответствующие аналитические счета депо.
Набор счетов аналитического учета и порядок отражения на них депозитарных операций определяются Депозитарием самостоятельно. Порядок аналитического учета, принятый в Депозитарии, должен давать возможность сформировать материалы депозитарного учета и отчетность в соответствии с действующим законодательством и требованиями саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг, членом которых он является.
Для организации учета ценных бумаг в рамках счета депо открываются лицевые счета.
Лицевой счет является минимальной неделимой структурной единицей депозитарного учета. На нем учитываются ценные бумаги одного выпуска с одинаковым набором допустимых депозитарных операций.
Остатком ценных бумаг на лицевом счете депо является количество (в штуках) ценных бумаг, учитываемых на нем.
Величина остатка ценных бумаг (в штуках) является текущим состоянием лицевого счета.
Открытие лицевого счета происходит в рамках счета депо и не требует заключения между Депозитарием и Депонентом отдельного договора.
При открытии каждому лицевому счету однозначно сопоставляется синтетический счет депо, на котором отражаются находящиеся на данном лицевом счете ценные бумаги. Правила соответствия лицевых и синтетических счетов депо определяются Депозитарием самостоятельно.
Допускается закрытие по инициативе Депозитария существующих в течение длительного периода (определяемого Внутренним регламентом Депозитария) лицевых счетов с нулевым остатком. Возможно введение иного порядка закрытия лицевых счетов в соответствии с правилами обращения конкретного выпуска ценных бумаг.
Не может быть закрыт лицевой счет с ненулевым остатком ценных бумаг.
При открытии лицевого счета ему присваивается уникальный, в рамках счета депо, код.
Допускается закрытие по инициативе Депозитария существующих в течение длительного периода (определяемого Внутренним регламентом Депозитария) пассивных аналитических счетов депо с нулевым остатком.
Разделом счета депо называется учетный регистр, образуемый совокупностью лицевых счетов счета депо, депозитарные операции, с которыми регламентированы одним документом.
В рамках раздела счета депо допускается открытие подразделов – в соответствии с характером (видом) и содержанием (иерархией) документа, регламентирующего операции по разделу.
Открытие раздела счета депо происходит в рамках счета депо.
Возможные виды базовых документов, регламентирующих порядок открытия и использования разделов счета депо, определяются Внутренним и/или Клиентским регламентами Депозитария.
Регламентирующим документом раздела может быть:
* договор (соглашение) между Депозитарием и Депонентом;
* договор между Депонентом и третьим лицом, зарегистрированный Депозитарием;
* распоряжение должностных лиц организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, и т.п.
Не допускается пересечение разделов счета депо, т.е. ситуация, когда один и тот же лицевой счет одновременно относится к двум и более разделам счета депо.
При открытии/закрытии раздела (подраздела) счета депо отдельный отчет о проведении данной операции Депоненту может не предоставляться.
При открытии разделу присваивается уникальный, в рамках счета депо, код.

Способы учета ценных бумаг.
Учет ценных бумаг в Депозитарии может проводиться следующими способами:
* открытый способ учета;
* закрытый способ учета;
* маркированный способ учета.
Депозитарий вправе самостоятельно определять применяемые им способы учета прав на ценные бумаги, если только использование конкретного способа не является обязательным условием организации учета выпуска ценных бумаг, обслуживаемого Депозитарием. В частности, Внутренним регламентом Депозитария определяют группы, по которым может осуществляться маркированный учет ценных бумаг для конкретного выпуска. Депонент имеет право потребовать применения конкретного способа учета документарных ценных бумаг, указав это в поручении на зачисление ценных бумаг, а Депозитарий обязан принять данные ценные бумаги на учет указанным конкретным способом.
7.1.3.Синтетический учет депозитарных операций
Целью синтетического учета является подготовка Депозитарием отчетов о проведенных операциях, а также отчетов для предоставления в регулирующие органы.
В синтетическом учете Депозитарий фиксирует состояние синтетических счетов депо, на которых показаны общей суммой ценные бумаги, учитываемые в Депозитарии на лицевых счетах, отнесенных к конкретному синтетическому счету.
На синтетических счетах депо отражаются общей суммой без разбивки по конкретным Депонентам или местам хранения ценные бумаги, учитываемые на аналитических счетах депо.
План счетов депо определяется Депозитарием самостоятельно и должен быть приведен во Внутреннем регламенте Депозитария.
7.1.4. Материалы депозитарного учета
Депозитарий обеспечивает ведение материалов депозитарного учета в соответствии с требованиями действующих федеральных законов и иных нормативных правовых актов Российской Федерации.
Учетные регистры Депозитария формируются в форме анкет (в которых отражаются только текущие значения реквизитов ценных бумаг, счетов депо, а также Депонентов и уполномоченных ими лиц) и журналов (состоящих из последовательных записей).
Материалы депозитарного учета должны вестись в одной из следующих форм:
* документ на бумажном носителе;
* электронные записи, хранение и обработка которых обеспечиваются программно-аппаратным комплексом.
При ведении депозитарного учета в электронном виде Депозитарий обеспечивает возможность просмотра любого из материалов депозитарного учета на экране терминала и получение его копии на бумажном носителе, если данный документ на бумажном носителе отсутствует в Депозитарии.
Все материалы депозитарного учета (аналитического и синтетического) должны храниться в Депозитарии не менее трех лет с даты поступления документа в Депозитарий, внесения последних изменений в анкету или журнал, подготовки отчета или корректировки записи. По истечении этого периода все материалы депозитарного учета передаются в архив, где должны храниться не менее пяти лет с даты передачи в архив. Если запись в материалах депозитарного учета изменяется, то в Депозитарии должна быть предусмотрена возможность получить все предыдущие состояния записи за нормативный период ее хранения.
Депозитарий ведет учетные регистры аналитического и синтетического учета.
К регистрам аналитического учета, обязательным для создания и ведения относятся следующие документы:
* анкета Депонента;
* анкета счета депо (активного и пассивного);
* анкета Попечителя счета депо;
* анкета оператора счета депо;
* анкета выпуска ценных бумаг;
* журнал принятых поручений;
* операционный журнал счета депо;
* операционный журнал лицевого счета депо;
* журнал операций;
* журнал отправленных отчетов и выписок;
* журнал регистрации счетов депо;
* иные учетные регистры, создание и ведение которых предусмотрено Внутренним регламентом Депозитария.
При наличии технической возможности рекомендуется создание следующих дополнительных материалов депозитарного учета:
* регистрационная карточка раздела (подраздела) счета депо;
* карточка лицевого счета.
Допускается ведение вышеуказанных регистров аналитического учета в комбинации между собой и другими регистрами. При этом используемое программное обеспечение депозитарного учета должно позволять, при необходимости, в любой момент времени получать данные о состоянии каждого отдельного вышеуказанного регистра.
Регистрами синтетического учета являются балансы депо и оборотные ведомости.
Информация в регистрах синтетического учета сгруппирована по синтетическим счетам депо, раздельно по активу и пассиву.
Депозитарный учет ведется непрерывно. Периодичность составления регистров синтетического учета определяется Депозитарием самостоятельно, однако, данный период (между составлением регистров) не может превышать одного месяца.
Оборотная ведомость формируется на основании операционного журнала счета депо для каждого выпуска эмиссионной ценной бумаги. Оборотная ведомость содержит в разрезе синтетических счетов депо обороты за отчетный период и остатки на начало и конец отчетного периода с выведением итогов по активу и пассиву.
Баланс депо составляется в разрезе актива и пассива по каждому выпуску эмиссионных ценных бумаг, находящихся на обслуживании в Депозитарии, с выведением суммарных итогов по всем выпускам. Правильность составления Баланса депо проверяется равенством итогов по активу и пассиву для каждого выпуска ценных бумаг.
7.2. Система кодирования счетов
Система кодирования счетов устанавливается Депозитарием самостоятельно, однако она не должна противоречить нормативным правовым актам ФКЦБ России и другим нормативным правовым актам РФ.
Система кодирования счетов должна обеспечивать четкую и однозначную идентификацию в депозитарном учете любого счета депо, его разделов, подразделов и лицевых счетов.
7.3. Особенности ведения депозитарного учета ГКО-ОФЗ
Депозитарный учет ГКО-ОФЗ может осуществляться только уполномоченными Центральным Банком России депозитариями и на основании «Положения о порядке депозитарного учета на организованном рынке ценных бумаг», утвержденного Приказом ЦБ РФ от 28.02.1996 № 02-51 с учетом Приказа ЦБ РФ от 04.06.1996 № 02-196а. «О внесении изменений в Положение об обслуживании и обращении выпусков государственных краткосрочных бескупонных облигаций и в Положение о порядке депозитарного учета на организованном рынке ценных бумаг».
8. Основные принципы документооборота
8.1. Документы, входящие в систему документооборота Депозитария, разрабатываются в соответствии с действующим законодательством РФ, нормативными правовыми актами ФКЦБ России и требованиями НАУФОР, регулирующими депозитарную деятельность.
8.2. Документы, входящие в систему документооборота Депозитария, утверждаются уполномоченным органом управления Организации – профессионального участника рынка ценных бумаг, структурным подразделением которой является Депозитарий.
8.3. Система документооборота Депозитария должна обеспечивать возможность восстановления всех учетных данных о Депонентах, их правах и совершенных операциях, а также возможность продолжения деятельности в случае отказа компьютерного оборудования или программного обеспечения.
8.4. Документы, входящие в систему документооборота Депозитария можно условно разделить на:
* входящие;
* исходящие;
* внутренние.
8.4.1. Входящая документация представляет собой внешние документы, поступающие от клиентов (Депонентов) Депозитария, эмитентов, контролирующих органов, НАУФОР и т.д.
К входящей документации, в частности, относятся:
* поручения Депонентов;
* административные распоряжения должностных лиц Организации, подразделением которой является Депозитарий;
* базовые документы, сопровождающие исполнение поручений по счету (документы, прилагаемые к поручениям в соответствии с Клиентским регламентом Депозитария);
* выписки со счетов номинального держателя Депозитария в системах ведения реестров владельцев именных ценных бумаг;
* выписки с междепозитарных счетов депо Депозитария в ведущих и вышестоящих Депозитариях;
* оригиналы и копии юридических документов и договоров, предоставляемых Депозитарию клиентами (Депонентами) и третьими лицами;
* запросы, заявления, жалобы и письма клиентов (Депонентов);
* запросы эмитентов и регистраторов;
* запросы контролирующих органов;
* иные аналогичные документы.
8.4.2. Исходящая документация, как правило, является отчетом о произведенных действиях и представляет собой сообщение Депоненту Депозитария в письменном виде. Кроме того, исходящими могут быть поручения (распоряжения), направляемые Депозитарием в другие Депозитарии (регистраторам) по месту исполнения операций.
К исходящей документации, в частности, относятся:
* отчеты и выписки Депонентам по счетам депо и проведенным операциям;
* акты приема-передачи ценных бумаг (для документарных ценных бумаг);
* отчеты Депоненту о возврате документов и мотивированные отказы в исполнении их поручений;
* ответы на запросы, заявления и жалобы клиентов;
* ответы на запросы эмитентов и регистраторов;
* ответы на запросы контролирующих органов;
* поручения (распоряжения) на проведение операций по счетам депо в других Депозитариях или по лицевым счетам в системах ведения реестров владельцев именных ценных бумаг;
* информационные запросы, направляемые регистраторам, Депозитариям и эмитентам;
* иные аналогичные документы.
8.4.3. Внутренние документы Депозитария условно можно разделить на:
* регулирующие;
* регламентирующие внутренний порядок проведения операций;
* составляющие систему депозитарного учета.
8.4.3.1. К регулирующим документам, относятся документы, определяющие взаимоотношения между Депозитарием и его клиентами и третьими лицами:
* владельцами ценных бумаг – физическими и юридическими лицами;
* другими депозитариями;
* регистраторами;
* эмитентами;
* контролирующими органами;
* саморегулируемыми организациями профессиональных участников рынка ценных бумаг.
К таким документам относятся все виды договоров, дополнительных соглашений, протоколов, предметом которых является предоставление услуг, отличных от депозитарных, а также документы и информация о самих ценных бумагах и закрепляемых ими правах, копии учредительных документов, копии проспектов эмиссий и т.д.
8.4.3.2. Документом, регламентирующим внутренний порядок проведения операций, является Внутренний регламент Депозитария.
8.4.3.3. К документам, составляющим систему депозитарного учета, относятся:
* первичные документы (поручения Депонентов, предписания и запросы государственных органов и т.п.);
* анкеты: счета депо Депонента, счета депо доверительного управляющего (счета депо ДУ), попечителя счета депо, активного аналитического счета депо (счета депо места хранения), выпуска ценных бумаг и т.д.;
* другие документы, перечисленные в п. 7.1.4. настоящих Стандартов.
Записи в учетных регистрах ведутся в хронологическом порядке. Форма учетных регистров (в виде документа на бумажном носителе или электронной записи) определяется Внутренним регламентом Депозитария. Программное обеспечение депозитарного учета должно позволять в сроки, установленные Внутренним регламентом Депозитария, но не позднее окончания операционного дня, в котором возникла такая необходимость, получать бумажную копию любого документа, ведущегося в электронном виде.
8.5. Система документооборота Депозитария должна обеспечивать сохранность документов, используемых Депозитарием при осуществлении своей деятельности.
8.6. Все входящие документы, копии исходящих документов и отчетные материалы хранятся в Депозитарии не менее трех лет с даты поступления документа в Депозитарий, внесения последних изменений в регистр или журнал, подготовки отчета или корректировки записи. По истечении этого периода все материалы депозитарного учета передаются в архив, где должны храниться не менее пяти лет с даты передачи в архив.
8.7. Организация хранения в Депозитарии подразделяется на:
* хранение электронной информации (баз данных);
* хранение первичной документации;
* хранение сертификатов ценных бумаг;
* хранение материалов внутреннего учета Депозитария.
8.8. Документы – до передачи в архив – хранятся в закрывающихся шкафах под ответственность уполномоченных лиц.
8.9. В Депозитарии должна быть принята система ежедневного (после закрытия операционного дня) создания резервных копий всех поступивших к нему в электронном виде документов, а также созданной самим Депозитарием в электронном виде информации.
8.10. Выдача документов, переданных в архив Депозитария, производится по письменному распоряжению руководителя Депозитария, с указанием срока изъятия и ответственного за сохранность документов сотрудника.
8.11. Изъятие документов из архива может производиться как для осуществления Депозитарием своих функций, так и, в предусмотренных законодательством РФ случаях, по письменному требованию уполномоченных государственных органов.
8.12. Для защиты сертификатов ценных бумаг от механических повреждений и других неблагоприятных факторов воздействия, приводящих к их разрушению либо повреждению, Внутренним регламентом Депозитария должны быть установлены специальные правила относительно мест хранения сертификатов ценных бумаг и порядка доступа к ним.
8.13. Условия транспортировки и хранения ценных бумаг должны исключать возможность их повреждения под воздействием температуры, огня, воды и других причин.
8.14. Сертификаты ценных бумаг поступают на хранение на основании соответствующих документов (актов приема-передачи, договоров на ответственное хранение).
8.15. Лицом, ответственным за обеспечение надлежащего хранения ценных бумаг и документов Депозитария, является руководитель Организации – профессионального участника рынка ценных бумаг, структурным подразделением которого является Депозитарий.
8.16. Депозитарий может оборудовать собственное хранилище, либо прибегнуть к услугам внешнего хранилища.
8.17. Помещение хранилища должно быть изолировано от других помещений, оснащено системой сигнализации (охранной и пожарной), вентиляция помещения должна быть достаточной для поддержания режима, исключающего воздействие вредных факторов на хранимые документы и сертификаты.
8.18. Доступ в хранилище для сотрудников Организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, должен быть ограничен.
Список сотрудников, имеющих доступ в хранилище, устанавливается руководством Депозитария.
9. Контроль за деятельностью Депозитария
Контроль депозитарной деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг производится в целях защиты прав Депонентов от ошибочных или недобросовестных действий сотрудников Депозитария, которые могут отразиться на точности записей по счетам депо и привести к ущемлению интересов Депонентов, а также Организации, структурным подразделением которой является Депозитарий.
Контроль депозитарной деятельности осуществляется как со стороны государственных регулирующих и лицензирующих органов, так и со стороны НАУФОР.
Депозитарий обязан организовать систему внутреннего контроля на всех этапах выполнения своих функций.
9.1. Контроль за депозитарной деятельностью со стороны лицензирующих органов осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» в следующих формах:
1. Регулярного предоставления Депозитарием отчетности по депозитарным операциям в соответствии с требованиями нормативных правовых актов РФ;
2. Проведения проверок документов Депозитария, предоставленных по запросу лицензирующего органа;
3. Проведения проверок деятельности Депозитария со стороны лиц, уполномоченных лицензирующим органом.
9.2. Контроль НАУФОР за состоянием внутреннего контроля в организации.
Контроль депозитарной деятельности со стороны НАУФОР осуществляется на основании Устава и внутренних документов, в том числе «Положения о порядке проведения проверок СРО НАУФОР». Инспекционные проверки депозитарной деятельности, проводимые НАУФОР в организации, осуществляются с целью подтверждения соответствия указанной деятельности требованиям, установленным действующим законодательством РФ, а также внутренними документами НАУФОР.
При необходимости, по запросу НАУФОР, организация представляет отчет о состоянии внутреннего контроля за определенный период своей деятельности, а также любую иную информацию по вопросам, относящимся к компетенции НАУФОР.
Организации, имеющие филиалы, включают в отчет информацию о состоянии внутреннего контроля в своих филиалах.
9.3. Положение о внутреннем контроле организации, осуществляющей депозитарную деятельность на основе ее совмещения с иными видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, должно содержать соответствующий раздел, посвященный контролю депозитарной деятельности. Данный раздел должен содержать положения, касающиеся внутреннего контроля документооборота Депозитария, операционного контроля, сверки баланса учитываемых ценных бумаг, инвентаризации сертификатов ценных бумаг. В частности:
9.3.1. Внутренний контроль документооборота
Каждое поручение или запрос, поступивший в Депозитарий, а так же каждый отчет об их исполнении, переданный Депоненту Депозитария, должны быть зарегистрированы. Входящие документы и копии исходящих документов должны храниться в установленном порядке. Администрация Депозитария обязана контролировать, чтобы все поступившие документы были обработаны в установленные Внутренним и Клиентским регламентами Депозитария или поручением сроки и был дан ответ лицу, подавшему документ.
Контроль должен осуществляться на основе периодических и внеплановых проверок журналов регистрации входящей и исходящей документации и первичных документов Депозитария.
9.3.2. Операционный контроль
Любая операция со счетами депо должна иметь в качестве основания поручение или запрос. В учетных регистрах Депозитария должно фиксироваться кто, когда и на основании каких документов произвел ту или иную операцию.
Для предотвращения технических ошибок при вводе информации, а так же несанкционированных действий со стороны персонала, администрация Депозитария обязана организовать контроль за деятельностью персонала при проведении операций.
При поступлении в хранилище сертификатов ценных бумаг, а так же их выдаче из хранилища необходимо фиксировать: кто, когда и на основании каких документов поместил или изъял данные сертификаты.
9.3.3. Сверка баланса учитываемых ценных бумаг
Процедура сверки баланса осуществляется путем сопоставления количества ценных бумаг, учитываемых на счетах депо депонентов, с количеством ценных бумаг, учитываемых на счетах мест хранения. Сверка баланса проводится в сроки, установленные Внутренним регламентом Депозитария.
В случае расхождения числа ценных бумаг, учитываемых на счетах депо Депонентов, и их числа на счетах мест хранения, лицо или отдельное подразделение Организации, осуществляющее функции внутреннего контроля, проводит работу по выяснению причин, вызвавших указанное расхождение, и их устранению.
9.3.4. В сроки установленные Внутренним регламентом Депозитария данные, полученные по счетам мест хранения, проверяются на соответствие данным:
* выписок с лицевых счетов депозитария как номинального держателя в реестрах;
* выписок со счетов депо Депозитария в других депозитариях;
* складского учета в хранилищах сертификатов ценных бумаг.
9.3.5. Инвентаризация сертификатов ценных бумаг
9.3.5.1. Инвентаризации подлежат все имеющиеся на хранении сертификаты ценных бумаг в сроки, утверждаемые Внутренним регламентом Депозитария во всех местах их хранения. Инвентаризация ценных бумаг, обязательна при смене материально ответственных лиц (в рамках сферы их материальной ответственности) на день приема-сдачи дел, после стихийных бедствий, пожаров, при установлении фактов утрат и хищений.
9.3.5.2. Для проведения инвентаризации приказом руководителя Депозитария или его заместителя создается комиссия из числа сотрудников Депозитария при обязательном участии руководителя Депозитария либо лица, исполняющего его обязанности. Этим же приказом устанавливается порядок, сроки начала и окончания инвентаризации, сличения ее результатов с данными учета и отражения их в учете и отчетности.
В состав инвентаризационной комиссии не включаются материально ответственные лица, у которых находятся ценности, подлежащие инвентаризации, а также ответственные исполнители по проверяемым операциям.
9.3.5.3. Инвентаризация ценных бумаг проводится по их местонахождению в присутствии материально ответственного лица, на хранении (оформлении, учете) у которого находятся эти ценности, путем сверки их остатков с данными, числящимися по учетным документам.
Ценные бумаги, переданные другим лицам для переоформления или находящиеся в пути, но числящиеся в учетной системе, проверяются по документам.
Ценные бумаги, поступающие во время проведения инвентаризации, включаются в отдельную опись.
9.3.5.4. Данные инвентаризации подлежат отражению во внутренних документах, утверждаемых Внутренним регламентом Депозитария, отдельно по местам хранения и материально ответственным лицам.
9.3.5.5. По окончании инвентаризации, надлежаще оформленные акты инвентаризации и сличительные ведомости служат основанием для отражения в учете результатов инвентаризации. Обнаруженные в процессе оформления и проверки ведомостей ошибки должны быть исправлены и оговорены подписями всех членов соответствующих инвентаризационных комиссий и материально ответственных лиц.
9.3.5.6. Результаты инвентаризации должны быть отражены в учете в сроки, утверждаемые Внутренним регламентом Депозитария, но не позднее 10-ти дней после окончания инвентаризации.
Выявленные при инвентаризации расхождения между фактическими и учетными данными отражаются в учете Депозитария.

10. Система мер снижения рисков при совмещении депозитарной деятельности с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг

10.1. Общие положения
Организация, осуществляющая депозитарную деятельность на условиях совмещения ее с другими видами профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг (далее – Организация), обязана разработать и утвердить документ (Положение), определяющий систему мер снижения рисков такого совмещения.
Указанный документ должен содержать специальный раздел, посвященный системе мер снижения рисков совмещения депозитарной деятельности с иными видами профессиональной деятельности, устанавливающий требования к функционированию Депозитария как обособленного подразделения Организации. Данная система мер должна быть направлена на минимизацию следующих типов рисков, связанных с таким совмещением:
Операционных рисков, включающих (но не исчерпывающихся):
* неправомерную передачу сотрудниками Депозитария конфиденциальной или иной служебной информации, имеющейся в Депозитарии, сотрудникам других подразделений;
* неправомочное использование сотрудниками других подразделений Организации конфиденциальной или иной служебной информации, имеющейся в Депозитарии;
* исполнение сотрудниками Депозитария неправомочных поручений сотрудников других подразделений Организации;
* неправомочное совершение депозитарных операций сотрудниками других подразделений Организации;
Технических рисков – рисков незапланированной приостановки депозитарной деятельности в результате возникновения форс-мажорных обстоятельств и иных непредвиденных ситуаций, а также сбоев в работе информационных и технических систем.
Клиентских рисков – рисков неисполнения клиентами своих финансовых обязательств перед Организацией, а также осуществления клиентами или их уполномоченными лицами неправомерных действий в отношении принадлежащих им ценных бумаг.
Рисков неэффективности функционирования систем планирования и управления ресурсами Организации при осуществлении ею нескольких видов деятельности на рынке ценных бумаг.

10.2. Процедуры, препятствующие использованию информации, полученной в связи с совмещением различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
10.2.1. Размещение сотрудников Депозитария в отдельных от сотрудников других подразделений Организации помещениях.
10.2.2. Наличие письменного обязательства каждого сотрудника Депозитария о не разглашении конфиденциальной информации в том числе, внутри Организации.
10.2.3. Наличие системы ответственности за несанкционированное предоставление сотрудниками Депозитария конфиденциальной информации сотрудникам других подразделений Организации.
10.2.4. Ограничение доступа посторонних лиц в помещения Депозитария, предназначенные для осуществления депозитарных операций или эксплуатации информационно-технологических систем, обеспечиваемое следующими мероприятиями:
* размещением помещений Депозитария и оборудования способом, исключающим возможность бесконтрольного проникновения в эти помещения и к этому оборудованию посторонних лиц;
* проведением переговоров с клиентами в специально оборудованном помещении.
10.2.5. Обособленное подчинение функциональных подразделений Депозитария, наличие разделения обязанностей: отделение функций исполнения операций от функций контроля и выдачи разрешения на проведение операций.
10.2.6. Размещение документов, касающихся депозитарной деятельности, в отдельных местах хранения, опечатываемых на период нерабочего времени.
10.2.7. Обособленное хранение сданных в архив документов по депозитарной деятельности.
10.2.8. Защита рабочих мест сотрудников Депозитария и мест хранения от беспрепятственного доступа и наблюдения, обеспечиваемая следующими мероприятиями:
* размещением рабочих мест сотрудников таким образом, чтобы исключить возможность несанкционированного просмотра документов и информации, отраженной на экранах мониторов как снаружи, так и изнутри помещения;
* хранением документов в запираемых шкафах или сейфах.
10.2.9. Ограничение доступа сотрудников Депозитария к конфиденциальной информации, обеспечиваемое следующими мероприятиями:
* наличие доступа сотрудников Депозитария только к сведениям, необходимым им для выполнения своих прямых служебных обязанностей;
* своевременным уничтожением всех, не подлежащих хранению документов.
10.2.10. Наличие системы разграничения доступа к разным уровням баз данных и операционной среды используемого программного обеспечения, состоящей из:
* системы разграничения доступа на уровне локальной сети;
На уровне локальной сети разграничение прав пользователей по доступу к тем или иным дисковым ресурсам осуществляется с целью исключения несанкционированного доступа пользователей – сотрудников других отделов Организации – к файлам баз данных (или иным формам хранения данных), а также к файлам, содержащим другую конфиденциальную информацию (документацию).
* системы разграничения доступа на уровне программного обеспечения ведения депозитарного учета;
* определения прав пользователей и групп пользователей.
10.2.11. Наличие системы мер снижения технических рисков, включающей:
* план действий на случай возникновения непредвиденных ситуаций и форс-мажорных обстоятельств;
* наличие автономных источников резервного электропитания, способных поддерживать функционирование систем в течение времени, необходимого для корректного завершения работы программного обеспечения депозитарного учета и создания резервных копий всех данных депозитарного учета, ведущихся в электронном виде;
* наличие системы резервного копирования данных; хранение копий в защищенных хранилищах, расположенных в ином месте.
10.2.12. Наличие системы мер снижения клиентских рисков, включающей:
* наличие системы контроля за правомерностью совершения клиентами депозитарных операций;
* изучение специфики работ с различными группами клиентов;
* внедрение упорядоченной системы выставления и учета счетов за услуги, контроль за внесением оплаты, анализ дебиторской задолженности;
* строгий контроль за кредитоспособностью клиента.
10.2.13. Наличие системы мер снижения операционных рисков, включающей:
* утвержденные процедуры исполнения каждой операции;
* защиту активов от несанкционированного доступа;
* регулярную сверку учетных записей Депозитария с учетными записями регистраторов, других Депозитариев и других подразделений организации, осуществляющих ведение учета ценных бумаг и/или денежных средств;
* регулярную инвентаризацию хранилища;
* регулярное извещение клиентов о состоянии их активов;
* систематическую работу с запросами клиентов.

10.3. Система взаимодействия Депозитария с подразделениями, осуществляющими иные виды профессиональной деятельности
10.3.1. Состав сведений, относящихся к конфиденциальной информации, допущенных к предоставлению Депозитарием другим подразделениям организации:
* список клиентов (Депонентов) Депозитария, пользующихся услугами других подразделений организации;
* сведения о наименованиях и количестве ценных бумаг, учтенных только на тех разделах счетов депо, которые используются при взаимодействии с другими подразделениями организации;
* сведения о содержании поручений Депонентов, а также любые другие сведения о движении или изменении состояния ценных бумаг на счетах депо, вызванном операциями с участием других подразделений Организации;
* информация о сделках, совершенных Депонентами Депозитария при участии других подразделений Организации.
10.3.2. Порядок, способы и сроки предоставления Депозитарием конфиденциальной информации другим подразделениям Организации.
Конфиденциальная информация предоставляется другим подразделениям Организации по специальному письменному запросу установленной формы. Способ и срок предоставления информации указывается в запросе. Запрос должен быть подписан руководителем структурного подразделения, запрашивающего информацию, руководителем Организации или иным уполномоченным лицом Организации.
10.3.3. Перечень сотрудников Депозитария, уполномоченных предоставлять конфиденциальную информацию, и сотрудников других подразделений Организации, уполномоченных запрашивать и получать такую информацию, определяется Организацией самостоятельно, и, как правило, должен включать исключительно руководителей структурных подразделений.
10.3.4. Ответственность сотрудников Депозитария за неправомерное предоставление конфиденциальной информации сотрудникам других подразделений организации и сотрудников других подразделений организации за неправомерное использование конфиденциальной информации, полученной из Депозитария, устанавливается приказом руководителя Организации и, как правило, должна включать в себя меры дисциплинарного воздействия. Если неправомерное использование конфиденциальной информации привело к убыткам, то Организация может потребовать их возмещения сотрудником в соответствии с ГК РФ.
10.3.5. При совмещении Организацией брокерской деятельности с депозитарной, регламент взаимодействия Депозитария и подразделения (лица), осуществляющего брокерскую деятельность, должен предусматривать подтверждение Депозитарием (в случае хранения в нём используемых при осуществлении брокерских операций ценных бумаг) наличия ценных бумаг на счете депо Депонента в течение всего срока, необходимого для завершения поручения на проведение брокерской операции (продажу).
10.3.6. Сотрудникам других подразделений Организации, структурным подразделением которой является Депозитарий, запрещается совершать какие-либо депозитарные операции. Сотрудникам Депозитария запрещается в рамках Организации осуществлять какие-либо иные виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, кроме депозитарной.
10.3.7. Система взаимодействия Депозитария с другими подразделениями и отдельными лицами Организации при исполнении их поручений должна устанавливать:
* порядок назначения оператором клиентского счета депо самой Организации, структурным подразделением которой является Депозитарий;
* порядок назначения сотрудников подразделений, осуществляющих в рамках Организации иные виды профессиональной деятельности, распорядителями счетов депо в Депозитарии, на которых учитываются ценные бумаги принадлежащие Организации на праве собственности или ином вещном праве;
* виды операций, совершаемых Депозитарием на основании служебных поручений;
* сроки, порядок и способы передачи в Депозитарий служебных поручений и предоставления Депозитарием отчетов об исполнении этих поручений;
* типовые формы служебных поручений Депозитарию и отчетов Депозитария об исполнении таких поручений;
* состав должностных лиц Организации, уполномоченных авторизовывать (подписывать, визировать или другим способом выражать свою волю по отношению к Депозитарию) служебные поручения Депозитарию, а также должностных лиц, уполномоченных авторизовывать отчеты Депозитария об исполнении таких поручений, с установлением видов и способов авторизации;
* состав должностных лиц Депозитария, уполномоченных принимать служебные поручения, а также должностных лиц других подразделений организации, уполномоченных получать отчеты Депозитария об исполнении таких поручений.
10.3.8. При совмещении Организацией брокерской и депозитарной деятельности по обслуживанию ценных бумаг клиентов Организации на фондовых биржах, Депозитарий осуществляет проведение депозитарных операций по списанию/зачислению ценных бумаг Депонентов на основании поручений, форма и тип которых должны быть определены Внутренним регламентом Депозитария, Регламентом взаимодействия с подразделением (лицом), осуществляющим брокерскую деятельность, и Регламентом взаимодействия с подразделением (лицом), осуществляющим внутренний учет.

11. Прекращение депозитарной деятельности

11.1. Депозитарий прекращает депозитарную деятельность в случае приостановления действия, аннулирования или окончания срока действия его лицензии на право осуществления данного вида деятельности или ликвидации Организации, структурным подразделением которой является Депозитарий.
11.2. Депозитарий, действие лицензии которого на осуществление депозитарной деятельности приостановлено, лицензия которого аннулирована либо срок ее действия истек, обязан:
* прекратить осуществление депозитарной деятельности;
* в течение 3 (трех) дней с момента получения соответствующего письменного уведомления от ФКЦБ России или в течение 3 (трех) дней с момента окончания действия письменно (путем направления заказного письма – если иное не установлено в депозитарном договоре с Депонентом) уведомить Депонентов об аннулировании или приостановлении или окончании действия своей лицензии на осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг;
* одновременно с вышеуказанным уведомлением, предложить Депонентам перевести находящиеся на их счетах депо ценные бумаги на их лицевые счета в системах ведения реестра или счета депо в других депозитариях.
* в соответствии с поручением Депонента (для случая приостановления лицензии – только при наличии поручения) немедленно передать принадлежащие ему ценные бумаги путем:
* перерегистрации именных ценных бумаг на имя Депонента в системе ведения реестра или в другом депозитарии и/или;
* возврата сертификатов документарных ценных бумаг Депоненту либо передачи их в другой Депозитарий, указанный Депонентом.
Оплату указанных в данном подпункте операций Депозитарий обязан произвести за свой счет.
* по требованию Депонента и в соответствии с его указаниями немедленно осуществить возврат его денежных средств – если таковые ранее были переданы Депозитарию в качестве предоплаты его услуг или получены Депозитарием от эмитентов (реестродержателя) для последующей передачи Депонентам;

    Задолженность Депонента по оплате услуг Организации, не может являться основанием для неисполнения обязанностей, предусмотренных настоящим пунктом.
    Порядок взаимодействия Организации, прекращающей депозитарную деятельность по указанным причинам, с регистраторами и другими депозитариями в процессе прекращения исполнения функций номинального держателя в системе ведения реестра владельцев именных ценных бумаг, а также дальнейшие действия Организации по завершению указанного процесса, определяется действующим законодательством РФ и соответствующими нормативными правовыми актами ФКЦБ России.
    11.3. С момента приостановления действия лицензии на осуществление депозитарной деятельности, Депозитарий вправе осуществлять только административные и информационные операции. Инвентарные операции Депозитарий выполняет только в части списания ценных бумаг со счета депо клиента (Депонента) по его требованию.
    11.4. С момента аннулирования или окончания действия лицензии на осуществление депозитарной деятельности, Депозитарий вправе осуществлять только информационные операции связанные с выдачей информации об операциях и/или состоянии счетов депо в период наличия лицензии на осуществление депозитарной деятельности. Инвентарные операции Депозитарий выполняет только в части списания ценных бумаг со счета депо клиента (Депонента).


12. Приложение:


Нормативные правовые документы, регулирующие деятельность Депозитария

Нормативные правовые документы, регулирующие деятельность профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность:
* Гражданский Кодекс РФ;
* Федеральный закон от 22.04.96 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг»;
* Федеральный закон от 05.03.99 № 46-ФЗ «О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг»;
* Постановление Правительства РФ от 12.08.1998 № 934 «Об утверждении порядка наложения ареста на ценные бумаги»;
* Положение «О депозитарной деятельности в Российской Федерации», утвержденное Постановлением ФКЦБ России от 16.10.1997 № 36;
* «Порядок лицензирования отдельных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг РФ», утвержденный Постановлением ФКЦБ России от 15.08.2000 № 10;
* Положение «О лицензировании различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг Российской Федерации», утвержденное Постановлением ФКЦБ России от 23.11.1998 №50;
* Временное положение «О внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг», утвержденное Постановлением ФКЦБ России 15.06.1998 № 23;
* Положение «О порядке прекращения исполнения функций номинального держателя ценных бумаг», утвержденное Постановлением ФКЦБ России от 10.11.1998 г. № 46;
* Положение «О доверительном управлении ценными бумагами и средствами инвестирования в ценные бумаги», утвержденное Постановлением ФКЦБ России от 17.10.1997 № 37;
* Распоряжение ФКЦБ России от 17.09.1998 № 982-р «О взаимодействии ФКЦБ России с саморегулируемыми организациями при проведении проверок деятельности профессиональных участников рынка ценных бумаг»;
* Распоряжение ФКЦБ России от 08.10.1999 № 1031-р «Об утверждении списка профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность, обязанных представлять отчетность по результатам профессиональной деятельности в ФКЦБ России, а также форм отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих депозитарную деятельность»;
* Письмо ФКЦБ России от 06.04.2000 № ИК-09/1699 «Об образцах документов, которые должны заполнять депоненты депозитария».

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510