РАСЧЕТ РАЗМЕРА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ

  Расчет размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России (*), составляется кредитной организацией на основании следующих документов:

  Составление этих документов осуществляется по данным ежедневных сводных бухгалтерских балансов кредитной организации.
  В целях расчета отдельных показателей для составления документов по формам в приложениях 2 и 6 применяется формула средней хронологической величины:

  Расчет представляется кредитными организациями в уполномоченное учреждение Банка России в комплекте с документами по формам приложений 2-7 в единственном экземпляре в следующие сроки:
  - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным, - кредитной организацией, не имеющей филиалов;
  - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным, - кредитной организацией, имеющей филиалы;
  - на четвертый рабочий день второго месяца, следующего за отчетным, - крупной кредитной организацией с широкой сетью подразделений.

РЕГУЛИРОВАНИЕ РАЗМЕРА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ

  Регулирование размера обязательных резервов производится уполномоченным учреждением Банка России в период регулирования обязательных резервов на основании представленного кредитной организацией Расчета.
  В течение периода регулирования обязательных резервов осуществляется:
   - контроль представленных в составе Расчета документов (межформенный контроль, арифметическая проверка, сопоставление данных, указанных в документах, с данными бухгалтерского баланса кредитной организации по состоянию на отчетные даты);
   - составление на основании данных Расчета и бухгалтерского баланса уполномоченного учреждения Банка России Сообщения о регулировании (приложение 8); установление недовзноса либо перевзноса по Расчету, зачет между причитающимися по Расчету платежами по счетам по учету обязательных резервов по обязательствам в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте, составление распоряжения; передача Сообщения о регулировании кредитной организации, распоряжения - подразделению расчетной сети Банка России;
   - составление на основании данных об остатках корреспондентского счета и корреспондентского субсчета Справки о выполнении обязанности по усреднению (приложение 9); установление наличия (отсутствия) суммы превышения усредненной величины обязательных резервов над средней хронологической величиной ежедневных остатков денежных средств на корреспондентском счете и корреспондентском субсчете, рассчитанной за период усреднения; передача оформленного надлежащим образом первого экземпляра указанного документа кредитной организации.
  В период регулирования обязательных резервов кредитная организация обязана перечислить недовзнос, установленный уполномоченным учреждением Банка России по представленному Расчету, на счета по учету обязательных резервов, уполномоченное учреждение Банка России обязано вернуть перевзнос, установленный по представленному Расчету, платежным поручением на корреспондентский счет кредитной организации.