Состав минимальных требований

Чтобы получить право на применение подхода IRB, банк должен продемонстрировать органу надзора выполнение определенных минимальных требований. Многие из этих требований представлены в форме целей, которые должны достигаться соответствующими банковскими системами рейтинга рисков.

Основной принцип состоит в том, что рейтинговая система, системы и процедуры оценки рисков обеспечивают значимую оценку заемщика и операционных характеристик; значимую дифференциацию рисков; разумно точную и последовательную количественную оценку рисков.

Каждый орган надзора будет разрабатывать подробные процедуры анализа для получения доказательств того, что банковские системы управления и контроля служат адекватной базой для применения подхода IRB.

Минимальные требования применяются ко всем классам активов, если не указано иначе. Стандарты процесса присвоения требованиям рейтингов заемщика или инструмента применяются к процессу распределения розничных требований по пулам однородных требований, если не указано иначе.

Минимальные требования применяются как к фундаментальному, так и к продвинутому подходам, если не указано иначе. Как правило, все банки, использующие метод IRB, должны давать собственные оценки PD и придерживаться общих требований к дизайну рейтинговой системы, операциям, контролю и корпоративному управлению, а также соответствующих требований оценки и проверки показателей PD. Банки, которые намерены использовать собственные оценки LGD и EAD, также должны удовлетворять минимальным требованиям

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел III.H)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510