Объективность рейтингового процесса

Стандарты для корпоративных, суверенных и банковских требований

Присвоение рейтингов и их периодический пересмотр должны осуществляться или утверждаться стороной, не имеющей прямой выгоды от предоставления кредита. Независимость процесса присвоения рейтингов обеспечивается определенным набором операций. Эти операционные процедуры должны быть зафиксированы в письменных документах банка и включены в банковскую стратегию. Кредитная политика и гарантийные процедуры должны укреплять и повышать независимость процесса присвоения рейтингов.

Рейтинги заемщиков и инструментов обновляются как минимум ежегодно. Определенные кредиты, особенно проблемные или выданные заемщикам с повышенным риском, должны подвергаться более частым переоценкам. Кроме того, банки должны пересматривать рейтинги при получении существенной новой информации о заемщике или инструменте.

Банк обязан иметь эффективную процедуру получения и обновления релевантной и существенной информации о финансовом состоянии заемщика и характеристиках инструмента, влияющих на LGD и EAD (например, состояние залога). По получении такой информации банк должен своевременно обновлять рейтинга заемщика.

Стандарты для розничных требований

Банк обязан как минимум ежегодно отслеживать характеристики убытков и случаи просрочки платежей для каждого идентифицированного пула требований, а также отслеживать статус отдельных заемщиков в рамках каждого пула для обеспечения адекватного распределения требований по пулам. Данный принцип может соблюдаться путем проверки репрезентативной выборки требований в рамках пула.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел III.H)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510