Использование внутренних рейтингов

Внутренние рейтинги, а также оценки дефолтов и убытков должны играть существенную роль в процессах одобрения кредитов, управления рисками, внутреннего распределения капитала и корпоративного управления в банках, рассчитывающих достаточность капитала по методу IRB. Рейтинговые системы и оценки, созданные и внедренные исключительно в целях соответствия подходу IRB и используемые только как элементы расчета достаточности капитала в рамках подхода IRB, в данном случае неприменимы.

Банк должен иметь надежную историю использования внутренней рейтинговой информации. Банк должен показать, что он использовал рейтинговую систему, которая в общем и целом удовлетворяет минимальным требованиям, как минимум в течение трех лет до квалификации. Банк, использующий продвинутый подход IRB, должен продемонстрировать, что он оценивал и использовал LGD и EAD таким образом, который в общем соответствует минимальным требованиям использования внутренних оценок LGD и EAD, как минимум в течение трех лет до квалификации.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел III.H)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510