Процесс распределения (соотнесения)

Органы надзора должны отвечать за присвоение приемлемым рейтингам ECAI весовых коэффициентов риска в рамках стандартизованной методологии присвоения весовых коэффициентов риска, т. е. решать, какие категории рейтингов соответствуют каким весовым коэффициентам риска.

Проводя процесс распределения, органы надзора должны оценивать, среди прочего, размер и состав пула эмитентов, с которым работает каждое ECAI, спектр и значение рейтингов, которые оно присваивает, определение дефолта, используемое ECAI.

Банки должны использовать выбранные ECAI и их рейтинги последовательно для всех типов требований как для присвоения весовых коэффициентов риска, так и в целях управления рисками. Банкам не разрешается выбирать наиболее благоприятные рейтинги, предлагаемые различными ECAI.

Банки обязаны раскрывать ECAI, которые они используют для присвоения весовых коэффициентов риска своим активам по типам требований. Они должны публиковать весовые коэффициенты, связанные с определенными рейтингами в соответствии с проведенным органом надзора распределением, а также консолидированные взвешенные по риску активы для каждого весового коэффициента, основанного на рейтингах каждого приемлемого ECAI.

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел II.С)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510