Рыночный риск, связанный с балансовыми и внебалансовыми статьями, относимый к капиталу 3-го уровня

Рыночный риск определяется как риск потерь по балансовым и внебалансовым позициям, возникающий в результате изменений рыночных цен.

Рыночный риск включает процентный и курсовой риск по портфелю операций банка по перепродаже долговых обязательств и акций, а также весь валютный риск и весь риск, связанный с изменениями товарных цен.

Методика в отношении рыночного риска основана на принципе стандартных блоков и охватывает общий риск, связанный с общей открытой позицией банка на конкретных рынках, и специфические риски, связанные с отдельными позициями банка по ценным бумагам.

Активы, которые подпадают под требования к капиталу по рыночному риску, исключаются из требований к взвешенному с учетом риска кредитному капиталу.

Сумма отчислений из капитала на покрытие рыночного риска основывается на показателе "суммы под риском" VAR за предыдущий день или на средней величине VAR за последние 60 рабочих дней и рассчитывается с использованием модели, параметры которой соответствуют рекомендациям Базельского Комитета.

Полученное значение умножается на дополнительный коэффициент k (его минимальное значение составляет 3,0), который определяется национальными органами надзора и связан с уровнем системы управления рисками в банке.

Предполагается, что банки добавляют к коэффициенту k "плюс-фактор" (который увеличивает k на величину от 0,0 до 1,0), определяемый числом случаев, когда сравнение реальных результатов с результатами внутренней модели выявило, что прогнозируемая VAR была превышена.

Стандарты Базельского Комитета по капиталу, связанные с рыночными рисками, требуют, чтобы VAR рассчитывалась ежедневно и требования к капиталу по рыночным рискам выполнялись каждый день.

Капитал 3-го уровня может быть задействован только для покрытия рыночного риска.

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510