Расчет процентного риска производится по следующим финансовым инструментам торгового портфеля:

долговые обязательства Российской Федерации;
долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти;
облигации;
еврооблигации;
ценные бумаги, проданные по сделкам типа "РЕПО";
ценные бумаги, переданные в залог;
депозитные сертификаты;
долговые обязательства юридических лиц;
производные финансовые инструменты (за исключением купленных опционов), чувствительные к изменению процентных ставок;
неконвертируемые привилегированные акции.

(Положение Банка России от 24.09.1999 № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков", п.2.1)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510