Вышла версия 4.1 автоматизированной информационно-справочной системы КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ             

     Автоматизированная информационно-справочная система "Кассовые операции в кредитных организациях" (система "Касса КО") является по сути электронным методическим пособием - путеводителем по технологическому процессу кассовых операций кредитной организации. В системе "Касса" каждая кассовая операция, каждый документ подтверждается ссылкой на соответствующий нормативный акт, его регламентирующий. Методологический подход к построению информационно-справочной системы - "от законодательства - до процесса" позволяет пользователю увидеть технологический процесс во всех взаимосвязях и в обрамлении с входными, выходными, текущими документами.

      В системе “Касса КО”, отталкиваясь от структуры кассового подразделения и опираясь на функции кассовых работников, представлены технологии совершения кассовых операций в кредитных организациях:

• Прием денежной наличности от клиентов кредитной организации
  Приходные операции в течение операционного дня
  Приходные операции в послеоперационное время, выходные и праздничные дни
• Выдача наличных денег клиентам кредитной организации
  Расходные операции в течение операционного дня
  Расходные операции в послеоперационное время, выходные и праздничные дни 
• Работы операционной кассы вне кассового узла кредитной организации
• Работы разменной кассы
• Работы с денежной наличностью при использовании банкоматов
• Работы обменных пунктов
• Кассовое обслуживание кредитных организаций расчетно-кассовыми центрами
• Заключение операционной кассы
• Доставка и инкассация денежной наличности и других ценностей
• Формирование и упаковка банкнот и монеты
• Хранение денег и других ценностей
• Прием, выдача и хранение драгоценных металлов
• Экспертизы денежных знаков
• Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы

     В системе “Касса КО” взаимодействие материально-вещественных и личностных частей технологического процесса кассовых операций описывается как последовательность действий учетно-операционного аппарата от момента приема (выписки) документа до выдачи (обобщения) выходной информации и помещения кассовых документов в архив.

     По всем кассовым операциям в системе “Касса КО” описаны всевозможные проводки с комментариями и ссылками на пункты нормативных актов.

     В электронном методическом пособии достаточно полно представлена информация по отчетам: описывается содержание отчетов в части формы, номенклатуры и расшифровки символов, подробно описывается составление отчетов о кассовых оборотах и о движении иностранной валюты и платежных документов по иностранной валюте.

     В отдельные разделы выделена информация об устройстве и технической укрепленности кассового узла в здании кредитной организации и операционной кассы вне кассового узла. Требования по укрепленности расширены в качестве общих рекомендаций ГОСТами по “Сейфам и хранилищам ценностей” по “Средствам защитным . . . жалюзи, двери, люки, шлюзы передачи ценностей и т.п.”. Представлена информация о бронированных модульных конструкциях для кассовых помещений, а также банковском оборудовании для оснащения рабочего места кассира.

     В разделе "Экспертиза денежных знаков" приводятся рекомендации по проведению экспертизы денежных знаков, информация о встречающихся подделках банкнот и методах их определения, характеристика денежных знаков отдельных государств, представлены технологии работы с неплатежными и сомнительными денежными знаками, а также денежными знаками, имеющими признаки подделки (переделки), в приходной, разменной кассах и кассе пересчета, оформления результатов экспертизы, что поможет кассовому работнику при осуществлении контроля за платежеспособностью денежных знаков, находящихся в наличном денежном обороте.

     Представленные в разделе "Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы" рекомендации являются по существу готовыми программами проверок как для специалистов, уполномоченных осуществлять текущий последконтроль операций предыдущего дня, так и специалистов инспекционных подразделений и аудита.

     В новом разделе "Внутренний контроль в целях противодействия легализации доходов, полученных преступным путем" представлены типовые правила, рекомендуемые к использованию банками для организации соответствующего контроля. В основу типовых правил заложен принцип обеспечения участия всех сотрудников кредитной организации, независимо от занимаемой должности (в пределах их компетенции), в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, других операций с денежными средствами и иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, а также с финансированием терроризма  в деятельности физических лиц, предпринимателей без образования юридического лица, юридических лиц - клиентов кредитной организации.

     Кроме того, отдельно описаны функции работников кредитных организаций при совершении кассовых операций, которые могут быть хорошей основой для разработки должностных инструкций соответствующих работников учетно-операционного аппарата кредитной организации.

     Кассовые, отчетные и другие документы, участвующие в документообороте при осуществлении кассового обслуживания клиентов кредитной организации, представлены в виде графических форм и порядка их заполнения (составления) с примерами, что позволит максимально минимизировать наличие ошибок при их оформлении исполнителем.

    Автоматизированное методическое пособие "Кассовые операции в кредитных организациях" может служить для:

• самоподготовки и повышения уровня квалификации   специалистов учетно-операционного аппарата кредитной организации непосредственно на рабочих местах;
• формирования и подготовки резерва кадров;
• компьютерного тестирования специалистов, для которых проводится регулярная профессиональная аттестация;
• обучения в учебных заведениях банковского профиля;
• консультаций в спорных и новых ситуациях при выполнении кассовых операций;
• быстрой тактической ориентации и ознакомления с процессами и нормативно-правовой базой их регламентирующей, при управлении банком;
• внутреннего и внешнего аудита деятельности банка;
• уточнения структуры и функциональных обязанностей работников учетно-операционного аппарата кредитной организации.

• На принципах гипертекста
• Имеет интерфейс, аналогичный Netscape Navigator или MS Explorer
• Функционирует в среде MS Windows 3.1, Windows 95/98, Windows NT
• Поставляется в локальном и сетевом вариантах

Kassa 4.1

В данной версии:

Приведены в соответствие с требованиями нрмативных документов Банка России:

раздел 18   Бухгалтерский учет кассовых операций:

Основание:
Положение Банка России от 26.03.2007 г. № 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"

раздел 19    Отчеты

Основание:
Указание Банка России от 31.08.2007 г. № 1881-У "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 января 2007 года № 1376-У "О перечне, форматах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"

Дополнены:

раздел 21    Экспертиза денежных знаков:

подраздел Выявленные фальшивые денежные знаки, в части:
    - пополнения перечней фальшивых денежных знаков Банка России (российский рубль), Европейского центрального банка (ЕВРО), Федерального резервного банка США (доллар США), Банка Англии (фунты стерлингов), выявленных и изъятых в 2007 г., их  характеристик основных и дополнительных признаков фальсификации защитных элементов

Основание:
Информационные сообщения Банка России "О поддельных банкнотах";
Информационный бюллетень "БАНКНОТЫ стран мира". - М., ИПК "Интеркрим-пресс", 2007 г. № 4-11.

Раздел 22   Нормативные документы по кассовым операциям -

нормативными правовыми актами Российской Федерации, включая нормативные акты Банка России, опубликованные за сентябрь-декабрь 2007 г.

Раздел 27   Вопросы-ответы - добавлены вопросы/ответы в подразделы:

"Денежные средства и драгоценные металлы"
- Денежные средства
- Кассовое обслуживание кредитно-кассового офиса кредитной организации
- Драгоценные металлы

"Общие вопросы" 
Вопросы по применению Положения ЦБ РФ от 09.10.2002 № 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации

Основание:
Главное управление Банка России по Тюменской области "Сборник вопросов и ответов за 2 квартал 2007 года", Тюмень, 2007