ОТМЕНЕН Указанием Банка России от 22.05.2006 № 1685-У.
СОДЕРЖАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПРИКАЗ
от 8 сентября 1997 г. N 02-390
О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ПОЛОЖЕНИЯ
"О ПРУДЕНЦИАЛЬНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕБАНКОВСКИХ
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОПЕРАЦИИ
ПО РАСЧЕТАМ, И ОРГАНИЗАЦИЙ ИНКАССАЦИИ"
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 17.11.97 N 22-У,
от 03.02.98 N 159-У, от 01.02.99 N 493-У)
В целях обеспечения устойчивого функционирования банковской
системы Российской Федерации, руководствуясь статьями 55, 61 - 75
Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)" приказываю:
1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России
(протокол от 31 июля 1997 г. N 31) ввести в действие Положение "О
пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных
организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций
инкассации" с момента опубликования в "Вестнике Банка России".
2. По небанковским кредитным организациям, осуществляющим
операции по расчетам, ввести порядок расчета и представление
числовых значений обязательных экономических нормативов в Банк
России, начиная с отчетности на 1 октября 1997 года.
3. За нарушение пруденциальных норм деятельности,
установленных Положением "О пруденциальном регулировании
деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих
операции по расчетам, и организаций инкассации", с 1 января
1998 года применять к небанковским кредитным организациям меры
воздействия в соответствии с Инструкцией Банка России от 31.03.97
N 59.
4. Департаменту информатизации довести до территориальных
учреждений Банка России программное обеспечение к расчетам
обязательных экономических нормативов, установленных для
небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по
расчетам.
5. Довести настоящее Положение до небанковских кредитных
организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций
инкассации.
Председатель Центрального
банка Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН
ОТМЕНЕНО Указанием Банка России от 22.05.2006 № 1685-У.
8 сентября 1997 г. N 516
ПОЛОЖЕНИЕ
О ПРУДЕНЦИАЛЬНОМ РЕГУЛИРОВАНИИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ОСУЩЕСТВЛЯЮЩИХ ОПЕРАЦИИ
ПО РАСЧЕТАМ, И ОРГАНИЗАЦИЙ ИНКАССАЦИИ
(в ред. Указаний ЦБ РФ от 17.11.97 N 22-У,
от 03.02.98 N 159-У, от 01.02.99 N 493-У,
от 01.12.03 N 1347-У)
В соответствии с Федеральными законами "О Центральном банке
Российской Федерации" и "О банках и банковской деятельности" Банк
России устанавливает следующие пруденциальные нормы регулирования
деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих
операции по расчетам (в дальнейшем именуются расчетные НКО), и
организации инкассации.
I. Расчетные НКО
1. Расчетные НКО вправе осуществлять следующие банковские
операции:
1) открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
2) осуществление расчетов по поручению юридических лиц, в том
числе банков - корреспондентов, по их банковским счетам.
2. В зависимости от функционального назначения НКО могут
осуществлять обслуживание юридических лиц, в том числе кредитных
организаций на межбанковском, валютном рынках и рынке ценных
бумаг, осуществлять расчеты по пластиковым картам, осуществлять
инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание юридических лиц, операции по
купле - продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также
сделки, предусмотренные их уставами, зарегистрированными в
порядке, установленном Инструкцией Банка России от 27.09.96 N 49.
------------------------------------------------------------------
КонсультантПлюс: примечание.
Инструкция ЦБ РФ от 27.09.96 N 49 утратила силу в связи с
изданием Указания ЦБ РФ от 30.07.98 N 302-У. В настоящее время
порядок регистрации кредитных организаций и лицензирования
банковской деятельности регулируется Инструкцией ЦБ РФ от 23.07.98
N 75-И.
------------------------------------------------------------------
НКО не вправе привлекать денежные средства юридических и
физических лиц во вклады в целях их размещения от своего имени и
за свой счет.
3. Расчетные НКО вправе предоставлять кредиты клиентам -
участникам расчетов на завершение расчетов по совершенным сделкам
в порядке, определенном Типовым положением Банка России о
деятельности соответствующих расчетных НКО и (или) их уставом, на
условиях возвратности, срочности, платности, обеспеченности в
пределах, установленных нормативами Н6, Н16 (п. 6 Положения). При
этом предоставление кредитов за счет специально созданных
участниками расчетов резервов (фондов) осуществляется в рамках
полномочий, предоставленных участниками.
4. Временно свободные денежные средства расчетные НКО вправе
размещать только в виде вложений в ценные бумаги Федерального
Правительства, отнесенных Банком России к вложениям с нулевым
риском, а также хранить на корреспондентских счетах в Банке России
и в кредитных организациях, осуществляющих деятельность по
проведению расчетов.
5. Устанавливаются следующие пруденциальные нормы деятельности
расчетных НКО:
5.1. Минимальный размер капитала устанавливается в сумме,
эквивалентной 100 тыс. евро.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.02.99 N 493-У)
5.2. Обязательные экономические нормативы:
1) минимально допустимый уровень отношения капитала НКО к
суммарному объему активов, взвешенных с учетом риска (Н1): с
1 января 1998 г. - 8%, с 1 января 1999 г. - 9%, с 1 января
2000 г. - 10%.
При расчете активов, взвешенных с учетом риска, средства по
корреспондентскому счету 30104, открытому в Центральном банке РФ,
включаются в I группу риска с коэффициентом риска 0%; средства по
счету 30213, открытому в других кредитных организациях, включаются
в III группу риска с коэффициентом риска 20%;
(пп. 1 в ред. Указания ЦБ РФ от 17.11.97 N 22-У)
2) норматив соотношения суммы высоколиквидных активов к сумме
обязательств в размере не менее 100% (Н15):
ВА
Н15 = -- x 100%, где
ОВ
ВА - высоколиквидные активы - сч. 20202 + 20203 + 20204 +
20205 + 20206 + 20207 + 20208 + 30104 + 30106 + код 8976 + 30402 +
30409 + 501 (Порядок расчета кодов приводится в Приложении 1);
ОВ - обязательства - 30214 + 30401 + 30403 + 30405 + 30408 +
30601 + 30603 + 30604 + 40301 + 40309 + 404 + 40501 + 40502 +
40503 + 406 + 407 + 40801 + 40804 + 47403 + 47405 + 47416 + 523 +
60301 + 60303 + 60305 + 60307 + 60309 + 60311 + 60313 + 60322 +
код 8930;
(пп. 2 в ред. Указания ЦБ РФ от 17.11.97 N 22-У)
3) норматив использования собственных средств (капитала) НКО
для приобретения долей (акций) других юридических лиц (Н12) - в
размере не более 10% от капитала НКО;
4) максимальный размер собственных средств НКО, инвестируемых
на приобретение долей (акций) одного юридического лица, (Н12.1) -
не более 5% от капитала НКО;
5) норматив риска собственных вексельных обязательств (Н13) -
в размере не более 100% величины собственных вексельных
обязательств от капитала.
6. Расчетным НКО, в уставах которых предусмотрено
осуществление деятельности по предоставлению кредитов клиентам -
участникам расчетов для обеспечения завершения расчетов по
совершенным сделкам, устанавливаются также следующие обязательные
нормативы:
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу
взаимосвязанных заемщиков (Н6) - в размере не более 20% капитала
НКО (на задолженность по кредитам, предоставленным за счет средств
специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) данный
норматив не распространяется);
- норматив соотношения совокупной величины собственных средств
НКО и специально созданных участниками расчетов резервов (фондов)
к совокупной сумме задолженности по предоставленным кредитам не
менее 100% (Н16):
К - Вл + Ф
Н16 = ---------- x 100%, где
Кр
К - собственные средства (капитал) НКО;
Вл - капитальные вложения и вложения в материальные и
нематериальные активы (код 8931), а также в доли (акции) других
юридических лиц, учитываемые на балансовых счетах 50902, 50903,
51002, 51003, 51102, 51103 в части, не включенной в расчет
капитала, а также задолженность по ссудам, предоставленным своим
сотрудникам (код 8932);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.02.98 N 159-У)
Ф - величина созданных участниками расчетов резервов (фондов),
код 8919. (Порядок отражения на счетах бухгалтерского учета
созданных участниками расчетов резервов (фондов) будет сообщен
дополнительно.);
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.02.98 N 159-У)
Кр - задолженность по кредитам, предоставленным участникам
расчетов, в том числе просроченная задолженность.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 17.11.97 N 22-У)
7. Расчет капитала и экономических нормативов Н6, Н12, Н12.1,
Н13 производится по методике, установленной для банков Инструкцией
Банка России от 30.01.96 N 1, расчет экономических нормативов Н1,
Н15, Н16 - в порядке, установленном настоящим Положением.
8. В рамках, предоставленных лицензией Банка России, расчетные
НКО вправе осуществлять предусмотренные их уставом операции в
национальной (рублях Российской Федерации) и иностранной валюте.
При этом в целях регулирования валютных рисков, возникающих
при осуществлении операций в иностранной валюте, расчетным НКО,
которым разрешено проводить операции в иностранной валюте,
устанавливается лимит по ведению открытой валютной позиции в
соответствии с требованиями Инструкции Банка России от 22.05.96
N 41.
II. Организации инкассации
9. Организации инкассации на основании лицензии, выданной
Банком России, вправе осуществлять следующую банковскую операцию:
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов.
Указанные операции должны осуществляться в соответствии с
действующими указаниями Банка России по данным вопросам.
10. Поскольку деятельность организаций инкассации связана с
возникновением, главным образом, операционных рисков, требования
по пруденциальному регулированию, в том числе минимальной величине
капитала, для организаций инкассации не устанавливаются.
III. Организация надзора за деятельностью
расчетных НКО и организаций инкассации
11. Надзор за деятельностью расчетных НКО осуществляется
территориальными учреждениями Банка России в порядке,
установленном для надзора за банками.
Инспекционные проверки расчетных НКО осуществляются в
соответствии с Инструкцией Банка России от 19.02.96 N 34.
(утратил силу в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 01.12.2003 N 1347-У)
Инспекционные проверки деятельности организаций инкассации
осуществляются по мере необходимости.
12. В рамках надзора расчетные НКО и организации инкассации
представляют в территориальные учреждения Банка России
бухгалтерскую отчетность, числовые значения обязательных
экономических нормативов с расшифровками для их расчета, отчет об
открытой валютной позиции и другие виды отчетности в порядке,
установленном нормативными актами Банка России для банков.
При этом финансовая отчетность, установленная Инструкцией
Банка России от 01.10.97 N 17 с учетом дополнений и изменений,
расчетными НКО составляется и представляется в обязательном
порядке по форме Приложений N N 1, 2, 4, 5, 6, 7, 8, 20.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 17.11.97 N 22-У)
Организациями инкассации финансовая отчетность не составляется
и не представляется.
13. Расчетные НКО публикуют в открытой печати годовой отчет,
включая отчет о прибылях и убытках, после подтверждения его
достоверности аудиторской организацией, в порядке, установленном
Банком России для банков.
14. В случае нарушения НКО федеральных законов, нормативных
актов и предписаний Банка России, непредставления информации,
представления неполной или недостоверной информации к НКО
применяются меры воздействия, предусмотренные Федеральным законом
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в
порядке, установленном Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59.
Председатель Центрального
банка Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН
Приложение 1
РАСШИФРОВКИ
ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА
ЭКОНОМИЧЕСКИХ НОРМАТИВОВ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ
ОРГАНИЗАЦИЙ _________________________
(введено Указанием ЦБ РФ от 17.11.97 N 22-У;
в ред. Указания ЦБ РФ от 03.02.98 N 159-У)
+-------------------------------+----+-----------+---------------+
| Наименование |Код | Сумма |Данные исполь- |
| | |(тыс. руб.)|зуются при рас-|
| | | |чете нормативов|
+-------------------------------+----+-----------+---------------+
|Гарантии и поручительства,|8930| | Н15 (ОВ) |
|выданные НКО, 50% от остатка по| | | |
|счету 91404 | | | |
+-------------------------------+----+-----------+---------------+
|Сумма дебетовых остатков по|8931| | Н16 (Вл) |
|счетам 604, 605, 60801, 60802,| | | |
|60901, 60902, 60701 (60306,| | | |
|60312 - относящиеся к| | | |
|капитальным вложениям), 610,| | | |
|61101, 61102 в части, не| | | |
|включенной в расчет капитала | | | |
+-------------------------------+----+-----------+---------------+
|Задолженность по ссудам,|8932| | Н16 (Вл) |
|предоставленным своим| | | |
|сотрудникам, часть счетов:| | | |
|45502, 45503, 45504, 45505,| | | |
|45506, 45507, 45815 | | | |
+-------------------------------+----+-----------+---------------+
|Величина созданных участниками|8919| | Н16 (Вл) |
|расчетов резервов (фондов) | | | |
|(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.02.98 N 159-У) | |
+-------------------------------+----+-----------+---------------+
|Средства на корреспондентских|8976| | Н15 (ВА) |
|счетах банков - нерезидентов| | | |
|стран - членов ОЭСР в СКВ, | | | |
|часть счета 30114 | | | |
+-------------------------------+----+-----------+---------------+
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510