ОТМЕНЕНА Указанием Банка России от 10.03.2006 № 1669-У.
Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 октября 2002 г.
Регистрационный N 3852
Инструкция Банка России от 22 июля 2002 г. N 102-И
"О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг
кредитными организациями на территории Российской Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
Настоящая Инструкция устанавливает порядок регистрации и особенности
осуществления эмиссии ценных бумаг кредитными организациями. Действие
настоящей Инструкции распространяется на акции, облигации и иные
эмиссионные ценные бумаги кредитных организаций.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
1. Общие положения
1.1. Государственной регистрации подлежат все выпуски ценных бумаг
независимо от величины выпуска и количества инвесторов.
1.2. Выпуски ценных бумаг кредитных организаций подлежат
государственной регистрации в регистрирующих органах. Под регистрирующими
органами в данной Инструкции понимаются Департамент лицензирования
деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России
и территориальные учреждения Банка России (Главные управления,
Национальные банки).
В Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций Банка России регистрируются:
выпуски акций кредитных организаций с уставным капиталом 700 млн.
рублей и более (включая в расчет предполагаемые итоги выпуска) или с долей
иностранного участия (в т.ч. физических и юридических лиц из стран СНГ) -
свыше 50%;
выпуски облигаций кредитных организаций на сумму 200 млн. рублей и
выше;
выпуски ценных бумаг при реорганизации кредитных организаций;
выпуски опционов кредитных организаций.
Остальные выпуски ценных бумаг кредитных организаций регистрируются в
территориальных учреждениях Банка России. По согласованию с Председателем
Банка России или курирующим Департамент лицензирования деятельности и
финансового оздоровления кредитных организаций Первым заместителем
Председателя Банка России Департамент лицензирования деятельности и
финансового оздоровления кредитных организаций Банка России может
передавать свои полномочия по регистрации выпусков ценных бумаг
территориальным учреждениям Банка России по местонахождению кредитных
организаций-эмитентов, а также принимать на себя полномочия
территориальных учреждений Банка России по регистрации любых выпусков
ценных бумаг кредитных организаций с последующим уведомлением
соответствующего территориального учреждения Банка России о принятом
решении.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
1.3. Кредитная организация может выпускать ценные бумаги именные
и на предъявителя. Именные ценные бумаги кредитной организации могут
выпускаться только в бездокументарной форме, за исключением случаев,
предусмотренных федеральными законами. Ценные бумаги кредитной организации
на предъявителя могут выпускаться только в документарной форме.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
1.4. Утратил силу - Указание ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У
1.5. Утратил силу - Указание ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У
1.6. Утратил силу - Указание ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У
1.4. Кредитная организация-эмитент в случаях и в порядке,
предусмотренных законодательством Российской Федерации, обязана уплатить
налог на операции с ценными бумагами.
1.5. Реклама ценных бумаг кредитных организаций до момента
государственной регистрации их выпуска запрещается.
1.6. Документы, представляемые кредитной организацией в
регистрирующий орган в соответствии с настоящей Инструкцией, содержащие
более одного листа, должны быть прошиты, пронумерованы и подписаны
уполномоченными лицами. Подписи уполномоченных лиц должны быть скреплены
печатью кредитной организации-эмитента.
Копии документов, представляемых в регистрирующий орган в
соответствии с настоящей Инструкцией, должны быть заверены подписью
уполномоченного лица с приложением печати кредитной организации-эмитента.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
1.7. Регистрирующий орган несет ответственность только за полноту
информации, содержащейся в документах, представленных для государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска)ценных бумаг.
Регистрирующий орган вправе провести проверку достоверности сведений,
содержащихся в документах, представленных кредитной организацией -
эмитентом для государственной регистрации выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг. В этом случае течение срока, предусмотренного
пунктом 13.8 настоящей Инструкции, может быть приостановлено на время
проведения проверки, но не более чем на 30 календарных дней.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
2. Выпуск акций кредитными организациями
2.1. Кредитная организация, созданная в форме акционерного общества,
формирует свой уставный капитал из номинальной стоимости акций,
приобретенных акционерами.
Кредитные организации-эмитенты вправе выпускать только именные акции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
2.2. Уставом кредитной организации должны быть определены количество,
номинальная стоимость акций, приобретенных акционерами (размещенные
акции), и права, предоставляемые этими акциями.
Уставом кредитной организации могут быть определены количество,
номинальная стоимость, категории (типы) акций, которые кредитная
организация вправе размещать дополнительно к размещенным акциям
(объявленные акции), и права, предоставляемые этими акциями. При
отсутствии в уставе кредитной организации этих положений она не вправе
размещать дополнительные акции.
Уставом кредитной организации могут быть определены порядок и условия
размещения обществом объявленных акций.
2.3. Новая эмиссия акций может осуществляться лишь после полной
оплаты акционерами всех ранее размещенных кредитной организацией акций.
Решение об очередном выпуске акций может быть принято только после
регистрации изменений, вносимых в устав кредитной организации по итогам
предыдущей эмиссии относительно нового размера уставного капитала и
количества размещенных и объявленных акций.
2.4. Номинальная стоимость акций должна выражаться в российских
рублях.
2.5. Кредитная организация может выпускать обыкновенные и
привилегированные акции.
2.5.1. Обыкновенные акции независимо от порядкового номера и времени
выпуска должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять их
владельцам одинаковый объем прав.
2.5.2. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не
должна превышать 25% от зарегистрированного уставного капитала кредитной
организации. Возможность выпуска одного или нескольких типов
привилегированных акций, размер дивиденда и (или) ликвидационная стоимость
по каждому из них, объем прав, предоставляемый ими, определяются уставом
кредитной организации. Привилегированные акции одного типа предоставляют
их владельцам одинаковый объем прав и имеют одинаковую номинальную
стоимость.
2.6. Кредитная организация, действующая в форме акционерного
общества, вправе осуществлять размещение дополнительных акций посредством
подписки и конвертации. В случае увеличения уставного капитала кредитной
организации за счет ее имущества (капитализации собственных средств)
размещение дополнительных акций осуществляется посредством распределения
их среди акционеров.
Кредитная организация - открытое акционерное общество вправе
проводить открытую подписку (публичное размещение), далее по тексту -
открытая подписка) на выпускаемые ею акции и осуществлять их свободную
продажу с учетом требований федеральных законов и иных правовых актов
Российской Федерации. Кредитная организация - открытое акционерное
общество вправе проводить закрытую подписку на выпускаемые ею акции, за
исключением случаев, когда возможность проведения закрытой подписки
ограничена уставом кредитной организации-эмитентом или требованиями
правовых актов Российской Федерации.
Кредитная организация - закрытое акционерное общество не вправе
проводить размещение акций посредством открытой подписки или иным образом
предлагать их для приобретения неограниченному кругу лиц.
Размещение акций посредством закрытой подписки осуществляется только
по решению общего собрания акционеров кредитной организации об увеличении
уставного капитала путем размещения дополнительных акций, принятому
большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих
акций, принимающих участие в общем собрании акционеров, если необходимость
большего числа голосов для принятия этого решения не предусмотрена уставом
кредитной организации.
2.7. Размещение посредством открытой подписки обыкновенных акций,
составляющих более 25% ранее размещенных обыкновенных акций,
осуществляется только по решению общего собрания акционеров, принятому
большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих
акций, принимающих участие в общем собрании акционеров, если необходимость
большего числа голосов для принятия этого решения не предусмотрена уставом
кредитной организации.
2.8. Акционеры кредитной организации-эмитента имеют преимущественное
право приобретения размещаемых посредством открытой подписки
дополнительных акций в количестве, пропорциональном количеству
принадлежащих им акций этой категории (типа).
Акционеры кредитной организации-эмитента, голосовавшие против или не
принимавшие участия в голосовании по вопросу о размещении посредством
закрытой подписки акций, имеют преимущественное право приобретения
дополнительных акций, размещаемых посредством закрытой подписки, в
количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой
категории (типа). Указанное право не распространяется на размещение акций,
осуществляемое посредством закрытой подписки только среди акционеров, если
при этом акционеры имеют возможность приобрести целое число размещаемых
акций пропорционально количеству принадлежащих им акций соответствующей
категории (типа).
2.8.1. Список лиц, имеющих преимущественное право приобретения
дополнительных акций составляется на основании данных реестра акционеров
на дату принятия решения, являющегося основанием для размещения
дополнительных акций.
Для составления списка лиц, имеющих преимущественное право
приобретения дополнительных акций, номинальный держатель акций
представляет данные о лицах, в интересах которых он владеет акциями.
2.8.2. Лица, включенные в список лиц, имеющих преимущественное право
приобретения дополнительных акций, должны быть уведомлены кредитной
организацией о возможности осуществления ими преимущественного права в
порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации для
сообщения о проведении общего собрания акционеров.
Уведомление должно содержать сведения о количестве размещаемых акций,
цене их размещения или порядке определения цены размещения (в том числе о
цене их размещения или порядке определения цены размещения акционерам
кредитной организации в случае осуществления ими преимущественного права
приобретения), порядке определения количества ценных бумаг, которое вправе
приобрести каждый акционер, сроке действия преимущественного права,
который не может быть менее 45 календарных дней с момента направления
(вручения) или опубликования уведомления, реквизиты платежа.
2.8.3. Кредитная организация-эмитент не вправе до окончания
указанного срока размещать дополнительные акции лицам, не включенным в
список лиц, имеющих преимущественное право приобретения дополнительных
акций.
2.8.4. Лицо, имеющее преимущественное право приобретения
дополнительных акций вправе полностью или частично осуществить свое
преимущественное право путем подачи в кредитную организацию-эмитент
письменного заявления о приобретении акций и документа об оплате
приобретаемых акций. Заявление должно содержать имя (наименование)
акционера, указание места его жительства (места нахождения) и количества
приобретаемых им ценных бумаг.
2.8.5. Если решение, являющееся основанием для размещения
дополнительных акций, предусматривает их оплату неденежными средствами,
лица, осуществляющие преимущественное право приобретения, вправе по своему
усмотрению оплатить их денежными средствами в соответствии с ценой
размещения, установленной в решении о выпуске ценных бумаг.
3. Выпуск акций при учреждении и реорганизации кредитной организации
в форме акционерного общества
3.1. При создании кредитной организации в форме акционерного общества
путем учреждения или реорганизации (слияния, разделения, выделения или
преобразования кредитной организации из общества с ограниченной
ответственностью в акционерное общество) все акции должны быть размещены
среди ее учредителей.
3.2. При учреждении кредитной организации категории и типы акций,
подлежащих размещению среди учредителей, а также размер уставного капитала
определяются в письменном договоре о создании кредитной организации.
В случае учреждения кредитной организации одним лицом решение об
учреждении должно определять размер уставного капитала кредитной
организации, категории (типы) акций, размер и порядок их оплаты.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
3.3. Порядок выпуска акций кредитной организации, реорганизуемой
путем присоединения к ней другой кредитной организации, а также порядок и
условия конвертации акций (долей) присоединяемой кредитной организации в
акции кредитной организации, к которой осуществляется присоединение,
определяются в договоре о присоединении, утвержденном собранием акционеров
(участников) каждой кредитной организации, участвующей в реорганизации
путем присоединения.
Акции (доли) присоединяемой кредитной организации, принадлежащие
кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, а также
собственные акции, принадлежащие присоединяемой кредитной организации,
погашаются.
3.4. Порядок выпуска акций кредитной организации, создаваемой путем
слияния, а также порядок и условия конвертации акций (долей) каждой
кредитной организации в акции новой кредитной организации определяются в
договоре о слиянии, утвержденном собранием акционеров (участников) каждой
кредитной организации, участвующей в слиянии.
При слиянии акции (доли) кредитной организации, принадлежащие другой
кредитной организации, участвующей в слиянии, а также собственные акции
(доли), принадлежащие участвующей в слиянии кредитной организации,
обмениваются на акции создаваемой кредитной организации. Одновременно
акции (доли) кредитной организации, принадлежащие другой кредитной
организации, участвующей в слиянии, а также собственные акции (доли),
принадлежащие участвующей в слиянии кредитной организации, погашаются.
3.5. Порядок выпуска акций кредитных организаций, создаваемых при
разделении кредитной организации, а также порядок и условия конвертации
акций (долей) реорганизуемой кредитной организации в акции создаваемых
путем разделения кредитных организаций определяется советом директоров
(наблюдательным советом) реорганизуемой кредитной организации и
утверждается общим собранием акционеров (участников) реорганизуемой
кредитной организации.
Каждый акционер реорганизуемой кредитной организации, голосовавший
против или не принимавший участия в голосовании по вопросу о реорганизации
общества, должен получить акции каждой кредитной организации, создаваемой
в результате разделения, предоставляющие те же права, что и акции,
принадлежащие ему в реорганизуемой кредитной организации, пропорционально
числу принадлежащих ему акций этой кредитной организации.
3.6. Порядок выпуска акций вновь создаваемых кредитных организаций
путем выделения, а также определение условий и порядка конвертации акций
(долей) реорганизуемой кредитной организации в акции выделяемой(ых)
кредитной(ых) организации(ий) устанавливается советом директоров
(наблюдательным советом) реорганизуемой в форме выделения кредитной
организации и утверждается общим собранием акционеров (участников)
реорганизуемой в форме выделения кредитной организации.
Если решение о реорганизации кредитной организации в форме выделения
предусматривает конвертацию акций реорганизуемой кредитной организации в
акции создаваемой или распределение акций создаваемой кредитной
организации среди акционеров реорганизуемой кредитной организации, каждый
акционер реорганизуемой кредитной организации, голосовавший против или не
принимавший участия в голосовании по вопросу о реорганизации, должен
получить акции каждой из кредитных организаций, создаваемых в результате
выделения, предоставляющие те же права, что и акции, принадлежащие ему в
реорганизуемой кредитной организации, пропорционально числу принадлежащих
ему акций этого общества.
3.7. Акции кредитной организации-эмитента, распределенные при его
учреждении, должны быть полностью оплачены в течение 30 календарных дней с
момента выдачи кредитной организации свидетельства о государственной
регистрации.
Оплата акций производится ее учредителями по цене не ниже номинальной
стоимости этих акций.
Форма оплаты акций кредитной организации-эмитента при ее учреждении
определяется договором о создании. Устав может содержать ограничения на
виды имущества, которым могут быть оплачены акции кредитной организации.
Денежная оценка имущества, вносимого в оплату акций при учреждении
кредитной организации-эмитента, производится по соглашению между
учредителями.
При оплате акций неденежными средствами для определения рыночной
стоимости такого имущества должен привлекаться независимый оценщик.
Величина денежной оценки имущества, произведенной учредителями кредитной
организации не может быть выше величины оценки, произведенной независимым
оценщиком.
В случае, если владельцем более 2% голосующих акций кредитной
организации-эмитента являются государство и (или) муниципальное
образование, обязательно привлечение государственного финансового
контрольного органа.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
3.8. В случае, когда в результате преобразования создается кредитная
организация в форме акционерного общества с уставным капиталом большим,
чем уставный капитал преобразуемой кредитной организации, оплата акций
производится в порядке, установленном для вновь создаваемых кредитных
организаций, и осуществляется только за счет имущества кредитной
организации-эмитента (капитализации собственных средств кредитной
организации). Решение о новой величине уставного капитала принимается
одновременно с принятием решения о преобразовании кредитной организации из
общества с ограниченной (дополнительной) ответственностью в акционерное
общество.
4. Выпуск акций, сопровождающийся изменением размера
уставного капитала кредитной организации,
действующей в форме акционерного общества
4.1. Уставный капитал кредитной организации, действующей в форме
акционерного общества, может быть увеличен путем увеличения номинальной
стоимости акций или размещения дополнительных акций.
4.1.1. Решение об увеличении уставного капитала путем увеличения
номинальной стоимости акций принимается общим собранием акционеров
кредитной организации-эмитента.
Увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости
акций осуществляется только за счет имущества (капитализации собственных
средств) кредитной организации-эмитента.
При увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной
стоимости размещенных акций регистрационные документы оформляются на
выпуск акций с увеличенной номинальной стоимостью.
В процессе размещения акции с прежней номинальной стоимостью
конвертируются во вновь выпущенные акции с увеличенной номинальной
стоимостью и после регистрации итогов выпуска погашаются.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
4.1.2. Решение об увеличении уставного капитала путем размещения
дополнительных акций принимается общим собранием акционеров или советом
директоров (наблюдательным советом) кредитной организации-эмитента, если в
соответствии с уставом кредитной организации-эмитента ему предоставлено
право принимать такое решение.
Решение совета директоров (наблюдательного совета) кредитной
организации-эмитента об увеличении уставного капитала путем размещения
дополнительных акций принимается советом директоров (наблюдательным
советом) кредитной организации-эмитента единогласно всеми членами совета
директоров (наблюдательного совета), при этом не учитываются голоса
выбывших членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной
организации-эмитента.
4.1.3. Дополнительные акции могут быть размещены только в пределах
количества объявленных акций, установленного уставом кредитной
организации-эмитента.
Решение вопроса об увеличении уставного капитала кредитной
организации-эмитента путем размещения дополнительных акций може т быть
принято общим собранием акционеров одновременно с решением о внесении в
устав положений об объявленных акциях, необходимых в соответствии с
законодательством Российской Федерации для принятия такого решения, или об
изменении положений об объявленных акциях.
4.1.4. Решением об увеличении уставного капитала кредитной
организации-эмитента путем размещения дополнительных акций должны быть
определены количество размещаемых дополнительных обыкновенных акций и
привилегированных акций каждого типа в пределах количества объявленных
акций этой категории (типа), способ размещения, цена размещения
дополнительных акций, размещаемых посредством подписки, или порядок ее
определения, в том числе цена размещения или порядок определения цены
размещения дополнительных акций акционерам, имеющим преимущественное право
приобретения размещаемых акций, форма оплаты дополнительных акций,
размещаемых посредством подписки, а также могут быть определены иные
условия размещения.
4.1.5. Увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных
акций может осуществляться за счет имущества кредитной
организации-эмитента (капитализации собственных средств).
Сумма, на которую увеличивается уставный капитал кредитной
организации-эмитента за счет имущества (капитализации собственных средств)
кредитной организации, не должна превышать разницу между стоимостью чистых
активов (собственных средств) кредитной организации-эмитента и суммой
уставного капитала и резервного фонда кредитной организации.
При увеличении уставного капитала кредитной организации-эмитента за
счет ее имущества (капитализации собственных средств) путем размещения
дополнительных акций эти акции распределяются среди всех акционеров. При
этом каждому акционеру распределяются акции той же категории (типа), что и
акции, которые ему принадлежат, пропорционально количеству принадлежащих
ему акций. Увеличение уставного капитала кредитной организации-эмитента за
счет ее имущества путем размещения дополнительных акций, в результате
которого образуются дробные акции, не допускается.
4.1.6. Оплата дополнительных акций кредитной организации-эмитента,
размещаемых посредством подписки, осуществляется по цене, определяемой
советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации-эмитента
исходя из их рыночной стоимости, но не ниже номинальной стоимости.
В случае определения цены размещения ценных бумаг, цена покупки или
цена спроса и цена предложения которых регулярно опубликовываются в
печати, для определения рыночной стоимости таких ценных бумаг должна быть
принята во внимание эта цена покупки или цена спроса и цена предложения.
Цена размещения дополнительных акций акционерам кредитной
организации-эмитента при осуществлении ими преимущественного права
приобретения акций может быть установлена ниже цены размещения иным лицам,
но не более чем на 10%.
Размер вознаграждения посредника, участвующего в размещении
дополнительных акций кредитной организации-эмитента посредством подписки,
не должен превышать 10% цены размещения акций.
4.1.7. Дополнительные акции, размещаемые путем подписки, размещаются
при условии их полной оплаты.
Форма оплаты дополнительных акций определяется решением об их
размещении.
Устав кредитной организации может содержать ограничения на виды
имущества, которым могут быть оплачены акции данной кредитной организации.
4.2. При уменьшении уставного капитала путем уменьшения номинальной
стоимости акций кредитная организация-эмитент должна зарегистрировать и
разместить выпуск акций с уменьшенной номинальной стоимостью.
4.2.1. Решение об уменьшении уставного капитала кредитной организации
принимается общим собранием акционеров.
4.2.2. В процессе размещения акции с прежней номинальной стоимостью
конвертируются в акции с уменьшенной номинальной стоимостью и после
регистрации итогов выпуска погашаются.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
4.2.3. В случаях, предусмотренных законодательством Российской
Федерации, кредитная организация обязана объявить и представить документы
для регистрации уменьшения уставного капитала для приведения его в
соответствие с размером собственных средств (капитала) в порядке и сроки,
предусмотренные законодательством Российской Федерации и нормативными
актами Банка России.
5. Выпуск акций при консолидации и дроблении акций
кредитной организации
5.1. По решению общего собрания акционеров кредитная организация
может проводить дробление и консолидацию уже размещенных акций путем
осуществления нового выпуска акций той же категории без изменения величины
уставного капитала.
5.2. Если при консолидации акций приобретение акционером целого числа
акций невозможно, образуются части акций (дробные акции).
Дробная акция предоставляет акционеру - ее владельцу права,
предоставляемые акцией соответствующей категории (типа), в объеме,
соответствующем части целой акции, которую она составляет.
Для целей отражения в уставе кредитной организации общего количества
размещенных акций все размещенные дробные акции суммируются. В случае,
если в результате этого образуется дробное число, в уставе кредитной
организации количество размещенных акций выражается дробным числом.
Дробные акции обращаются наравне с целыми акциями. В случае, если
одно лицо приобретает две и более дробные акции одной категории (типа),
эти акции образуют одну целую и (или) дробную акцию, равную сумме этих
дробных акций.
5.3. В процессе размещения ранее размещенные акции конвертируются во
вновь выпущенные акции и после регистрации итогов выпуска погашаются.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
6. Выпуск облигаций кредитных организаций
6.1. Кредитная организация вправе размещать облигации. Размещение
кредитной организацией-эмитентом облигаций осуществляется по решению
совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, если
иное не предусмотрено уставом кредитной организацией-эмитента. Выпуск
облигаций допускается только после полной оплаты уставного капитала.
Номинальная стоимость всех выпущенных кредитной организацией облигаций не
должна превышать размер уставного капитала либо величину обеспечения,
предоставленного кредитной организации третьими лицами для цели выпуска
облигаций.
6.2. Кредитная организация может выпускать облигации именные и на
предъявителя; обеспеченные залогом собственного имущества либо облигации с
обеспечением, предоставленным кредитной организации для целей выпуска
третьими лицами, облигации без обеспечения; процентные и дисконтные;
конвертируемые в акции; с единовременным сроком погашения или облигации со
сроком погашения по сериям в определенные сроки.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
6.3. Кредитные организации могут выпускать облигации без обеспечения
не ранее третьего года существования кредитной организации при условии
надлежащего утверждения к этому времени двух годовых балансов и на сумму,
не превышающую размер уставного капитала кредитной организации.
Предоставление обеспечения третьими лицами при выпуске облигаций
кредитными организациями требуется в случаях:
- существования кредитной организации менее двух лет (на всю сумму
выпуска облигаций);
- существования кредитной организации более двух лет при выпуске
облигаций на сумму, превышающую размер уставного капитала (величина
обеспечения должна быть не менее суммы превышения размера уставного
капитала).
6.4. Облигациями с обеспечением признаются облигации кредитной
организации, исполнение обязательств по которым обеспечивается залогом
(далее - облигации с залоговым обеспечением), поручительством, банковской
гарантией, государственной или муниципальной гарантией.
Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права,
возникающие из такого обеспечения. С переходом прав на облигацию с
обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права,
вытекающие из такого обеспечения. Передача прав, возникших из
предоставленного обеспечения, без передачи прав на облигацию является
недействительной.
В случае, если обеспечение по облигациям предоставляется иностранным
лицом, к отношениям, связанным с обеспечением облигаций, применяется
законодательство Российской Федерации. Все споры, возникшие вследствие
неисполнения или ненадлежащего исполнения лицом, предоставившим
обеспечение, своих обязанностей, подсудны судам Российской Федерации.
6.4.1. Предметом залога по облигациям кредитных организаций с
залоговым обеспечением могут быть только ценные бумаги и недвижимое
имущество.
Имущество, являющееся предметом залога по облигациям кредитных
организаций с залоговым обеспечением, подлежит оценке оценщиком.
Каждый владелец облигации кредитной организации с залоговым
обеспечением одного выпуска имеет равные со всеми другими владельцами
облигаций этого же выпуска права в отношении имущества, являющегося
предметом залога, а также страхового возмещения, сумм возмещения,
причитающихся залогодателю в случае изъятия (выкупа) заложенного имущества
для государственных или муниципальных нужд, его реквизиции или
национализации.
Если ценные бумаги не являются именными, они могут быть предоставлены
в обеспечение по облигациям только при условии учета прав на них в
депозитарии.
В случае, если облигации обеспечены залогом ценных бумаг, права на
которые учитываются в системе ведения реестра (в реестре) или в
депозитарии, после государственной регистрации выпуска таких облигаций и
до начала их размещения залогодатель обязан зафиксировать обременение
соответствующих ценных бумаг залогом у лица, осуществляющего учет прав на
эти ценные бумаги.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательств по
облигациям с залоговым обеспечением имущество, являющееся предметом
залога, подлежит реализации по письменному требованию любого из владельцев
таких ценных бумаг, направленному залогодателю, лицу, указанному в решении
о выпуске в качестве лица, которое будет осуществлять реализацию
заложенного имущества, а также кредитной организации-эмитенту таких ценных
бумаг, если залогодателем является третье лицо.
Владельцы облигаций с залоговым обеспечением имеют право заявлять
указанные требования в течение двух месяцев со дня наступления срока
исполнения обязательства (истечения последнего дня срока, если исполнение
обязательств предусмотрено в течение определенного периода времени).
Торги по реализации заложенного имущества, которым обеспечены
обязательства по облигациям, не могут быть проведены ранее истечения
срока, установленного для предъявления требований владельцев указанных
облигаций.
Денежные средства, полученные от реализации заложенного имущества,
направляются лицам, являющимся владельцами облигаций с залоговым
обеспечением, имеющим право на осуществление прав, удостоверенных
указанными ценными бумагами, и заявившим свои требования в течение срока,
установленного настоящим пунктом для направления требований о реализации
заложенного имущества, или по истечении этого срока, но не позднее
последнего дня срока, установленного решением о выпуске этих ценных бумаг
для реализации заложенного имущества. Если сумма, вырученная при
реализации заложенного имущества, превышает размер обеспеченных залогом
требований по облигациям, разница после удержания из нее сумм, необходимых
для покрытия расходов, связанных с обращением взыскания на это имущество и
его реализацией, возвращается залогодателю. Сумма, вырученная от
реализации заложенного имущества и оставшаяся после удовлетворения в
указанном порядке требований владельцев облигаций с залоговым
обеспечением, не превышающая размера обеспеченных залогом требований по
облигациям, подлежит зачислению в депозит нотариуса. Владельцы, не
направившие указанных письменных требований о реализации заложенного
имущества и не получившие средства от его реализации, имеют право получить
их через депозит нотариуса в установленном законом порядке.
В случае, если по основаниям, предусмотренным законодательством
Российской Федерации, заложенное имущество должно перейти в собственность
владельцев облигаций с залоговым обеспечением, имущество, являющееся
предметом залога по облигациям, переходит в общую долевую собственность
всех владельцев облигаций, обеспеченных таким залогом.
6.4.2. Договор поручительства, которым обеспечивается исполнение
обязательств по облигациям кредитной организации-эмитента, считается
заключенным с момента возникновения у их первого владельца прав на такие
облигации. При этом письменная форма договора поручительства считается
соблюденной.
Договор поручительства, которым обеспечивается исполнение
обязательств по облигациям кредитной организации-эмитента, может
предусматривать только солидарную ответственность поручителя и кредитной
организации-эмитента за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной
организацией-эмитентом обязательств по облигациям.
6.4.3. Банковская гарантия, предоставляемая в обеспечение исполнения
обязательств кредитной организации-эмитента по облигациям, не может быть
отозвана.
Срок, на который выдается банковская гарантия, должен не менее чем на
шесть месяцев превышать дату (срок окончания) погашения облигаций
кредитной организации-эмитента, обеспеченных такой гарантией.
Условиями банковской гарантии должно быть предусмотрено, что права
требования к гаранту переходят к лицу, к которому переходят права на
облигацию.
Банковская гарантия, которой обеспечивается исполнение обязательств
по облигациям кредитной организации-эмитента, должна предусматривать
только солидарную ответственность гаранта и кредитной организации-эмитента
за неисполнение или ненадлежащее исполнение кредитной
организацией-эмитентом обязательств по облигациям.
Государственная и муниципальная гарантии по облигациям представляются
в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации и
законодательством Российской Федерации о государственных (муниципальных)
ценных бумагах.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
6.5. Номинальная стоимость облигаций может быть выражена в валюте
Российской Федерации или в иностранной валюте при соблюдении норм
валютного законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка
России.
7. Выпуск ценных бумаг, конвертируемых в акции
7.1. Размещение кредитной организацией облигаций, конвертируемых в
акции, и иных эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, должно
осуществляться по решению общего собрания акционеров или по решению совета
директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, если в
соответствии с уставом кредитной организации ему принадлежит право
принятия решения о размещении облигаций, конвертируемых в акции, и иных
эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции.
7.2. Кредитные организации - открытые акционерные общества вправе
проводить размещение эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции,
посредством как открытой, так и закрытой подписки. Уставом кредитной
организации и правовыми актами Российской Федерации может быть ограничена
возможность проведения закрытой подписки кредитными организациями -
открытыми акционерными обществами.
Кредитная организация - закрытое акционерное общество не вправе
проводить размещение эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции,
посредством открытой подписки или иным образом предлагать их для
приобретения неограниченному кругу лиц.
Размещение эмиссионных ценных бумаг кредитной организации,
конвертируемых в акции, посредством закрытой подписки осуществляется
только по решению общего собрания акционеров о размещении эмиссионных
ценных бумаг кредитной организации, конвертируемых в акции, принятому
большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих
акций, принимающих участие в общем собрании акционеров, если необходимость
большего числа голосов для принятия этого решения не предусмотрена уставом
кредитной организации.
7.3. Размещение посредством открытой подписки конвертируемых в
обыкновенные акции эмиссионных ценных бумаг, которые могут быть
конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 25% ранее
размещенных обыкновенных акций, осуществляется только по решению общего
собрания акционеров, принятому большинством в три четверти голосов
акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем
собрании акционеров, если необходимость большего числа голосов для
принятия этого решения не предусмотрена уставом кредитной
организации-эмитента.
7.4. Акционеры кредитной организации-эмитента имеют преимущественное
право приобретения размещаемых посредством открытой подписки эмиссионных
ценных бумаг, конвертируемых в акции, в количестве, пропорциональном
количеству принадлежащих им акций этой категории (типа).
Акционеры кредитной организации-эмитента, голосовавшие против или не
принимавшие участия в голосовании по вопросу о размещении посредством
закрытой подписки эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, имеют
преимущественное право приобретения эмиссионных ценных бумаг,
конвертируемых в акции, размещаемых посредством закрытой подписки, в
количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой
категории (типа). Указанное право не распространяется на размещение
эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, осуществляемое
посредством закрытой подписки только среди акционеров, если при этом
акционеры имеют возможность приобрести целое число размещаемых эмиссионных
ценных бумаг, конвертируемых в акции, пропорционально количеству
принадлежащих им акций соответствующей категории (типа).
Список лиц, имеющих преимущественное право приобретения эмиссионных
ценных бумаг, конвертируемых в акции, составляется на основании данных
реестра акционеров на дату принятия решения, являющегося основанием для
размещения эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции. Для
составления списка лиц, имеющих преимущественное право приобретения
эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, номинальный держатель
акций представляет данные о лицах, в интересах которых он владеет акциями.
Лица, включенные в список лиц, имеющих преимущественное право
приобретения эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции кредитной
организации, должны быть уведомлены кредитной организацией-эмитентом о
возможности осуществления ими преимущественного права в порядке,
предусмотренном законодательством Российской Федерации для сообщения о
проведении общего собрания акционеров.
Уведомление должно содержать сведения о количестве размещаемых
эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции, цене их размещения или
порядке определения цены размещения (в том числе о цене их размещения или
порядке определения цены размещения акционерам кредитной организации в
случае осуществления ими преимущественного права приобретения), порядке
определения количества ценных бумаг, которое вправе приобрести каждый
акционер, сроке действия преимущественного права, который не может быть
менее 45 календарных дней с момента направления (вручения) или
опубликования уведомления, реквизиты платежа.
Кредитная организация-эмитент не вправе до окончания указанного срока
размещать эмиссионные ценные бумаги, конвертируемые в акции, лицам, не
включенным в список лиц, имеющих преимущественное право приобретения
эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции.
Лицо, имеющее преимущественное право приобретения эмиссионных ценных
бумаг, конвертируемых в акции, вправе полностью или частично осуществить
свое преимущественное право путем подачи в кредитную организацию-эмитент
письменного заявления о приобретении эмиссионных ценных бумаг,
конвертируемых в акции, и документа об оплате приобретаемых эмиссионных
ценных бумаг, конвертируемых в акции. Заявление должно содержать имя
(наименование) акционера, указание места его жительства (места нахождения)
и количества приобретаемых им ценных бумаг.
7.5. Если решение, являющееся основанием для размещения эмиссионных
ценных бумаг, конвертируемых в акции, предусматривает их оплату
неденежными средствами, лица, осуществляющие преимущественное право
приобретения, вправе по своему усмотрению оплатить их денежными средствами
в соответствии с ценой размещения, установленной в решении о выпуске
ценных бумаг.
7.6. Кредитная организация не вправе выпускать ценные бумаги,
конвертируемые в акции, если количество объявленных акций кредитной
организации определенных категорий и типов меньше количества акций этих
категорий и типов, право на приобретение которых предоставляют
конвертируемые ценные бумаги.
7.7. Порядок конвертации в акции эмиссионных ценных бумаг кредитной
организации-эмитента устанавливается:
уставом кредитной организации-эмитента - в отношении конвертации
привилегированных акций;
решением о выпуске - в отношении конвертации облигаций и иных, за
исключением акций, эмиссионных ценных бумаг.
Размещение акций кредитной организации в пределах количества
объявленных акций, необходимого для конвертации в них размещенных
кредитной организацией конвертируемых акций и иных эмиссионных ценных
бумаг кредитной организации, проводится только путем такой конвертации.
7.8. Конвертация обыкновенных акций в привилегированные акции,
облигации и иные ценные бумаги не допускается.
7.9. Уставом кредитной организации-эмитента может быть предусмотрена
конвертация привилегированных акций определенного типа в обыкновенные
акции или привилегированные акции иных типов по требованию акционеров - их
владельцев или конвертация всех акций этого типа в срок, определенный
уставом кредитной организации-эмитента. В этом случае уставом кредитной
организации-эмитента на момент принятия решения, являющегося основанием
для размещения конвертируемых привилегированных акций, должны быть
определены порядок их конвертации, в том числе количество, категория (тип)
акций, в которые они конвертируются, и иные условия конвертации. Изменение
указанных положений устава кредитной организации-эмитента после принятия
решения, являющегося основанием для размещения конвертируемых
привилегированных акций, не допускается.
Конвертация привилегированных акций в облигации и иные ценные бумаги,
за исключением акций, не допускается. Конвертация привилегированных акций
в обыкновенные акции и привилегированные акции иных типов допускается
только в том случае, если это предусмотрено уставом кредитной
организации-эмитента, а также при ее реорганизации в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
7.10. Оплата конвертируемых ценных бумаг, размещаемых посредством
подписки, осуществляется по цене, определяемой советом директоров
(наблюдательным советом) кредитной организации-эмитента исходя из их
рыночной стоимости. Оплата эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в
акции, размещаемых посредством подписки, осуществляется по цене не ниже
номинальной стоимости акций, в которые конвертируются такие ценные бумаги.
Цена размещения эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в акции,
акционерам кредитной организации-эмитента при осуществлении ими
преимущественного права приобретения таких ценных бумаг может быть
установлена ниже цены размещения иным лицам, но не более чем на 10%.
Размер вознаграждения посредника, участвующего в размещении
конвертируемых ценных бумаг посредством подписки, не должен превышать 10%
цены размещения этих ценных бумаг.
8. Выпуск опционов
(глава введена Указанием ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
8.1. Опцион кредитной организации-эмитента является именной ценной
бумагой.
8.2. Принятие решения о размещении опционов кредитной
организации-эмитента и их размещение осуществляются в соответствии с
установленными законодательством Российской Федерации и настоящей
Инструкцией правилами размещения ценных бумаг, конвертируемых в акции. При
этом цена размещения акций во исполнение требований по опционам кредитной
организации-эмитента определяется в соответствии с ценой, определенной в
таком опционе.
8.3. Кредитная организация-эмитент не вправе размещать опционы
кредитной организации-эмитента, если количество объявленных акций меньше
количества акций, право на приобретение которых предоставляют такие
опционы.
8.4. Количество акций определенной категории (типа), право на
приобретение которых предоставляют опционы кредитной организации-эмитента,
не может превышать 5% акций этой категории (типа), размещенных на дату
представления документов для государственной регистрации выпуска опционов
кредитной организации-эмитента.
8.5. Решение о выпуске опционов кредитной организации-эмитента может
предусматривать ограничения на их обращение.
8.6. Размещение опционов кредитной организации-эмитента возможно
только после полной оплаты уставного капитала кредитной
организации-эмитента.
9. Процедура эмиссии ценных бумаг кредитной организации
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
9.1. Процедура эмиссии ценных бумаг, если иное не предусмотрено
законодательством Российской Федерации, включает следующие этапы:
1) принятие решения о размещении ценных бумаг;
2) утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг;
3) государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг;
4) размещение ценных бумаг;
5) государственную регистрацию отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг.
9.2. Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг кредитной организации-эмитента сопровождается регистрацией их
проспекта в случае размещения ценных бумаг путем открытой подписки или
путем закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500.
9.3. Если государственная регистрация выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг кредитной организации-эмитента сопровождается
регистрацией их проспекта ценных бумаг, каждый этап процедуры эмиссии
ценных бумаг кредитной организации-эмитента сопровождается раскрытием
информации.
9.4. Если государственная регистрация выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг кредитной организации-эмитента не сопровождалась
регистрацией их проспекта, он может быть зарегистрирован впоследствии. При
этом регистрация проспекта ценных бумаг осуществляется регистрирующим
органом в течение 30 календарных дней с даты получения проспекта ценных
бумаг и иных документов, необходимых для его регистрации.
9.5. Приобретение и (или) получение в доверительное управление (далее
- приобретение) в результате одной или нескольких сделок одним юридическим
или физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц,
связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц,
являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 5%
акций кредитной организации-эмитента требует уведомления Банка России,
более 20% - предварительного согласия, данного территориальным учреждением
Банка России по местонахождению кредитной организации.
Предварительное согласие на приобретение более 20% акций кредитной
организации-эмитента должно быть получено до заключения сделок, связанных
с приобретением акций кредитной организации-эмитента.
9.6. Кредитная организация-эмитент обязана получать предварительное
разрешение на увеличение своего уставного капитала за счет средств
нерезидентов независимо от объема акций, предполагаемого для размещения
среди них. Данное разрешение должно быть получено в порядке, установленном
Банком России, до заключения кредитной организацией-эмитентом сделок,
связанных с отчуждением своих акций нерезидентам.
При создании кредитной организации с иностранными инвестициями
предварительное разрешение на участие нерезидентов в уставном капитале
должно быть получено нерезидентами-учредителями.
10. Решение о размещении ценных бумаг
(глава введена Указанием ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
10.1. Под решением о размещении ценных бумаг понимается одно из
следующих решений:
решение о создании кредитной организации путем учреждения или
реорганизации;
решение об увеличении уставного капитала путем размещения
дополнительных акций;
решение об увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной
стоимости акций;
решение о размещении ценных бумаг путем конвертации в них
конвертируемых ценных бумаг другого вида, категории (другого типа);
решение об уменьшении уставного капитала путем уменьшения номинальной
стоимости акций;
решение о внесении изменений в устав кредитной организации-эмитента,
касающихся предоставляемых по привилегированным акциям этого типа прав;
решение о консолидации акций;
решение о дроблении акций;
решение о размещении облигаций;
решение о размещении опционов.
10.2. Решение о размещении ценных бумаг должно содержать следующие
реквизиты:
количество размещаемых ценных бумаг;
способ размещения (при размещении ценных бумаг путем закрытой
подписки указывается круг лиц, среди которых будет производиться
размещение);
цена размещения ценных бумаг или порядок ее определения, в том числе
цена размещения или порядок определения цены размещения ценных бумаг
акционерам, имеющим преимущественное право приобретения размещаемых ценных
бумаг (при размещении путем подписки);
форма оплаты ценных бумаг (при размещении путем подписки);
перечень имущества, которым могут оплачиваться размещаемые путем
подписки дополнительные акции, и наименование независимого оценщика
(перечень возможных независимых оценщиков), привлекаемого (которые могут
быть привлечены) для определения рыночной стоимости такого имущества (при
оплате акций неденежными средствами);
иные условия в соответствии с законодательством Российской Федерации
и изданными в соответствии с ним нормативными актами.
10.3. Решение о размещении ценных бумаг принимается уполномоченным
органом кредитной организации в соответствии с требованиями
законодательства Российской Федерации и устава кредитной
организации-эмитента.
В случае назначения Банком России в кредитную организацию-эмитент
временной администрации по управлению кредитной организацией решения о
размещении кредитной организацией ценных бумаг принимаются с учетом
следующих условий:
10.3.1. При назначении в кредитную организацию временной
администрации по управлению кредитной организацией с ограничением
полномочий исполнительных органов кредитной организации решение о
размещении облигаций в объеме, превышающем 1% балансовой стоимости активов
кредитной организации, может быть принято уполномоченным органом кредитной
организации только по согласованию с временной администрацией.
10.3.2. При назначении в кредитную организацию временной
администрации по управлению кредитной организацией с приостановлением
полномочий исполнительных органов кредитной организации решение о
размещении акций и конвертируемых в акции облигаций принимается
уполномоченным органом кредитной организации только по согласованию с
временной администрацией.
При назначении в кредитную организацию временной администрации по
управлению кредитной организацией с приостановлением полномочий
исполнительных органов кредитной организации решение о размещении акций и
конвертируемых в акции облигаций может быть принято временной
администрацией в случае, если такое право предоставлено ей советом
директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров в
пределах их компетенции, установленной законодательством Российской
Федерации и учредительными документами кредитной организации-эмитента.
10.3.3. При назначении в кредитную организацию временной
администрации по управлению кредитной организацией с приостановлением
полномочий исполнительных органов кредитной организации решение о
размещении облигаций в объеме, превышающем 5% балансовой стоимости активов
кредитной организации, может быть принято временной администрацией только
с согласия совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания
акционеров (участников) в пределах их компетенции, установленной
законодательством Российской Федерации и учредительными документами
кредитной организации-эмитента.
11. Решение о выпуске ценных бумаг
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
11.1. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
утверждается советом директоров (наблюдательным советом) кредитной
организации-эмитента на основании решения об их размещении.
11.2. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг при
назначении Банком России в кредитную организацию-эмитент временной
администрации по управлению кредитной организацией утверждается органом,
принявшим решение об их размещении с соблюдением требования о согласовании
в порядке, предусмотренном пунктом 10.3 настоящей Инструкции.
Согласование с временной администрацией решения о выпуске ценных
бумаг оформляется грифом "Согласовано" на каждом листе решения о выпуске
ценных бумаг с указанием должности, фамилии и инициалов лица, с которым
согласовывается документ (руководитель временной администрации или
заместитель руководителя временной администрации), его личной подписи и
даты согласования.
Согласование с органами управления кредитной организации-эмитента
(кроме общего собрания акционеров) решения о выпуске облигаций оформляется
соответствующим грифом "Согласовано" на каждом листе решения о выпуске
ценных бумаг с указанием должности, фамилии и инициалов лица,
возглавляющего соответствующий орган управления (председатель совета
директоров (наблюдательного совета)), его личной подписи и даты принятия
решения о согласовании этим органом.
11.3. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг должно
содержать всю информацию, указанную в Приложении 4 к настоящей Инструкции,
с сохранением нумерации пунктов указанного Приложения.
11.4. По каждому выпуску ценных бумаг должно быть зарегистрировано
отдельное решение о нем.
11.5. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг
составляется в трех экземплярах. После государственной регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг один экземпляр решения о выпуске
ценных бумаг остается на хранении в регистрирующем органе, а два других
экземпляра выдаются кредитной организации-эмитенту. В случае, если ведение
реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации-эмитента
осуществляется регистратором, а также в случае, если размещаемые кредитной
организацией-эмитентом ценные бумаги на предъявителя являются ценными
бумагами с обязательным централизованным хранением, один экземпляр решения
о выпуске ценных бумаг передается кредитной организацией-эмитентом на
хранение регистратору или депозитарию, осуществляющему обязательное
централизованное хранение. При наличии в текстах экземпляров решения о
выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг расхождений преимущественную
силу имеет текст документа, хранящегося в регистрирующем органе.
11.6. При государственной регистрации выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг на каждом экземпляре решения о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг делается отметка о государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и указывается
присвоенный выпуску (дополнительному выпуску) ценных бумаг государственный
регистрационный номер.
11.7. Кредитная организация-эмитент и/или регистратор по требованию
заинтересованного лица обязаны предоставить ему копию решения о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг за плату, не превышающую затраты на
ее изготовление.
11.8. В случае, если выпуск ценных бумаг осуществляется в
документарной форме, вместе с решением о выпуске ценных бумаг в
регистрирующий орган необходимо представить описание (образец)
сертификата, содержащее следующие обязательные реквизиты:
1) полное наименование кредитной организации-эмитента, ее место
нахождения и почтовый адрес;
2) вид, категорию (тип) ценных бумаг;
3) государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дату
государственной регистрации;
4) права владельца, закрепленные ценной бумагой;
5) условия исполнения обязательств лицом, предоставившим обеспечение,
и сведения об этом лице в случае выпуска облигаций с обеспечением;
6) указание количества ценных бумаг, удостоверенных данным
сертификатом;
7) указание общего количества ценных бумаг в данном выпуске ценных
бумаг;
8) указание о том, подлежат ли ценные бумаги обязательному
централизованному хранению, и, если подлежат, - наименование депозитария,
осуществляющего их централизованное хранение;
9) указание на то, что ценные бумаги являются эмиссионными ценными
бумагами на предъявителя;
10) подпись лица, осуществляющего функции исполнительного органа
кредитной организации-эмитента, и печать кредитной организации-эмитента;
11) подпись лица, предоставившего обеспечение (при эмиссии облигаций
с обеспечением, предоставляемым третьими лицами);
12) другие реквизиты, предусмотренные законодательством Российской
Федерации для конкретного вида ценных бумаг.
11.9. В случае расхождений между текстом решения о выпуске ценных
бумаг и данными, приведенными в сертификате ценной бумаги, владелец имеет
право требовать осуществления прав, закрепленных этой ценной бумагой в
объеме, установленном сертификатом.
Кредитная организация-эмитент несет ответственность за несовпадение
данных, содержащихся в сертификате ценной бумаги, с данными, содержащимися
в решении о выпуске ценных бумаг, в соответствии с законодательством
Российской Федерации.
12. Подготовка проспекта ценных бумаг
12.1. Проспект ценных бумаг утверждается советом директоров
(наблюдательным советом) кредитной организации-эмитента.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
12.2. Проспект ценных бумаг должен содержать всю информацию согласно
Приложению 5 к настоящей Инструкции с сохранением нумерации глав и пунктов
указанного Приложения.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
12.3. В случае, если кредитная организация по объективным причинам не
может указать какую-либо требуемую в проспекте информацию, в
соответствующей статье проспекта делается надпись "нет данных" (или иная
аналогичная по смыслу) с указанием причин отсутствия информации (например:
"Операции не проводились", "Наказания не налагались" и т.п.).
12.4. Проспект эмиссии должен быть заверен независимой аудиторской
фирмой в следующих случаях:
- при выпуске акций, связанном с увеличением уставного капитала
кредитной организации;
- при выпуске облигаций.
На титульном листе проспекта эмиссии рядом с печатью аудиторской
фирмы должна быть запись следующего содержания: "Финансовая информация за
три (или менее) завершенных финансовых года, содержащаяся в проспекте
ценных бумаг, соответствует данным бухгалтерского учета. Бухгалтерский
учет ведется в соответствии с действующими правилами".
Если в ходе проверки аудиторской фирмой выявлены нарушения в ведении
бухгалтерского учета кредитной организации-эмитента, требующие изменения
ее финансовой отчетности, представленной в проспекте ценных бумаг, то в
этом случае в проспект ценных бумаг должна быть включена исправленная
отчетность, и аудиторская фирма должна сделать дополнительную надпись с
указанием данного факта. В проспект ценных бумаг в данном случае
включается также аудиторское заключение (его вводная и итоговая часть) с
перечислением всех выявленных нарушений в ведении бухгалтерского учета
кредитной организации-эмитента.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
12.5. Проспект ценных бумаг должен быть подписан лицом,
осуществляющим функции единоличного исполнительного органа кредитной
организации-эмитента, его главным бухгалтером (иным лицом, выполняющим его
функции), подтверждающими тем самым достоверность и полноту всей
информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг.
Проспект ценных бумаг также должен быть подписан аудитором, а в
случаях, предусмотренных нормативными правовыми актами федерального органа
исполнительной власти по рынку ценных бумаг, независимым оценщиком,
подтверждающими достоверность информации в указанной ими части проспекта
ценных бумаг.
В случае публичного размещения и/или публичного обращения ценных
бумаг проспект ценных бумаг должен быть подписан финансовым консультантом
на рынке ценных бумаг, подтверждающим тем самым достоверность и полноту
всей информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, за исключением
части, подтверждаемой аудитором и/или оценщиком. Финансовым консультантом
не может являться аффилированное лицо кредитной организации-эмитента.
В случае выпуска облигаций с обеспечением лицо, предоставившее
обеспечение, обязано подписать проспект ценных бумаг, подтверждая тем
самым достоверность информации об обеспечении.
(введен Указанием ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
12.6. При государственной регистрации проспекта ценных бумаг на
каждом экземпляре проспекта ценных бумаг делается отметка о его
государственной регистрации и указывается присвоенный выпуску
(дополнительному выпуску) ценных бумаг индивидуальный государственный
регистрационный номер.
(введен Указанием ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13. Регистрация выпуска ценных бумаг
13.1. Для регистрации выпуска своих ценных бумаг кредитная
организация-эмитент представляет в регистрирующий орган следующие
документы:
- заявление на государственную регистрацию выпуска (дополнительного
выпуска) ценных бумаг по форме Приложения 1 к настоящей Инструкции;
- опись документов, представляемых в регистрирующий орган, по форме
Приложения 2 к настоящей Инструкции;
- анкету кредитной организации-эмитента по форме Приложения 3 к
настоящей Инструкции;
- решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг по форме
Приложения 4 к настоящей Инструкции;
- описание (образец) сертификата (при документарной форме выпуска);
- проспект ценных бумаг, оформленный в соответствии с требованиями
главы 12 настоящей Инструкции и Приложением 5 к настоящей Инструкции (если
регистрация выпуска ценных бумаг сопровождается регистрацией проспекта
ценных бумаг);
- меморандум (в случае представления проспекта ценных бумаг,
подписанного финансовым консультантом на рынке ценных бумаг), содержащий:
полное фирменное наименование, место нахождения, номер и дату выдачи
лицензии на осуществление брокерской и (или) дилерской деятельности на
рынке ценных бумаг лица, оказывающего кредитной организации-эмитенту
услуги по подготовке проспекта ценных бумаг (финансового консультанта на
рынке ценных бумаг); заявление кредитной организации-эмитента о том, что
указываемое лицо выступает финансовым консультантом на рынке ценных бумаг
в отношении выпуска (выпусков) ценных бумаг, документы для государственной
регистрации которого представляются кредитной организацией-эмитентом в
регистрирующий орган; заявление финансового консультанта на рынке ценных
бумаг о том, что он не является аффилированным лицом кредитной
организации-эмитента и соответствует требованиям, установленным к
финансовым консультантам на рынке ценных бумаг; реквизиты (дату и номер)
договора, на основании которого финансовый консультант на рынке ценных
бумаг оказывает кредитной организации-эмитенту услуги по подготовке
проспекта ценных бумаг, а в случае, когда заключение указанного договора
признается в соответствии с законодательством Российской Федерации крупной
сделкой - также сведения об одобрении такой сделки; дату (срок), с которой
кредитная организация-эмитент в целях подготовки проспекта ценных бумаг
начала предоставлять финансовому консультанту на рынке ценных бумаг
информацию о своей финансово-хозяйственной деятельности; в случае, когда
для проведения аудиторской проверки ведения бухгалтерского учета и
финансовой (бухгалтерской) отчетности кредитной организации-эмитента и
(или) оказания сопутствующих аудиту услуг, связанных с подготовкой
проспекта ценных бумаг, в том числе услуг по бухгалтерскому, налоговому,
экономическому, финансовому и управленческому консультированию,
привлекался аудитор, - полное фирменное наименование аудиторской
организации или имя индивидуального аудитора, номер, дату выдачи и срок
действия лицензии на осуществление аудиторской деятельности, реквизиты
(дату и номер) договора оказания аудиторских услуг, дату (срок), с которой
кредитная организация-эмитент начала предоставлять аудитору информацию о
своей финансово-хозяйственной деятельности, а в случае, когда заключение
договора оказания аудиторских услуг признается в соответствии с
законодательством Российской Федерации крупной сделкой, - также сведения
об одобрении такой сделки; в случае, когда кредитной организации-эмитенту
и (или) его ценным бумагам присвоен кредитный рейтинг рейтинговым
агентством, признанным в порядке, установленном законодательством
Российской Федерации, - полное и сокращенное фирменные наименования
рейтингового агентства, реквизиты (дату и номер) договора об оказании
услуг по присвоению кредитного рейтинга, дату (срок), с которой кредитная
организация-эмитент в целях присвоения кредитного рейтинга начала
предоставлять рейтинговому агентству информацию о своей
финансово-хозяйственной деятельности, а в случае, когда заключение
договора об оказании услуг по присвоению кредитного рейтинга признается в
соответствии с законодательством Российской Федерации крупной сделкой, -
также сведения об одобрении такой сделки.
Меморандум должен быть подписан единоличным исполнительным органом и
главным бухгалтером кредитной организации-эмитента, финансовым
консультантом на рынке ценных бумаг, оказывающим кредитной
организации-эмитенту услуги по подготовке проспекта ценных бумаг, а также
может быть подписан аудитором кредитной организации-эмитента, юридическим
консультантом кредитной организации-эмитента, рейтинговым агентством,
признанным в порядке, установленном законодательством Российской
Федерации, и присвоившим кредитной организации-эмитенту и (или) ее ценным
бумагам кредитный рейтинг;
- копии бухгалтерской отчетности кредитной организации-эмитента за
последний завершенный финансовый год и за последний квартал,
предшествующий дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг (если
регистрация выпуска не сопровождается регистрацией проспекта ценных
бумаг);
- копию платежного поручения об уплате налога на операции с ценными
бумагами в соответствии с пунктом 1.4 настоящей Инструкции;
- протокол или выписку из протокола собрания уполномоченного органа
кредитной организации, подтверждающую принятие решения о размещении ценных
бумаг;
- протокол или выписку из протокола заседания совета директоров
(наблюдательного совета) кредитной организации, подтверждающую принятие
решения об утверждении решения о выпуске ценных бумаг;
- протокол или выписку из протокола заседания совета директоров
(наблюдательного совета) кредитной организации, подтверждающую принятие
решения об утверждении проспекта ценных бумаг (если регистрация выпуска
сопровождается регистрацией проспекта ценных бумаг);
- выписку из протокола общего собрания акционеров об утверждении
аудитора кредитной организации-эмитента;
- выписку из протокола заседания совета директоров (наблюдательного
совета) кредитной организации-эмитента, на котором было принято решение об
определении цены размещения ценных бумаг (при размещении ценных бумаг
посредством подписки);
- документ, подтверждающий привлечение государственного финансового
контрольного органа для определения цены размещения ценных бумаг (если
акционером кредитной организации-эмитента являются государство и (или)
муниципальное образование, владеющее более 2% ее голосующих акций);
- копии договора о ведении реестра владельцев именных ценных бумаг,
заключенного кредитной организацией-эмитентом с регистратором, или
документ, подтверждающий обстоятельства, освобождающие кредитную
организацию-эмитент от заключения такого договора;
- иные документы в соответствии с пунктами 13.2 - 13.4 настоящей
Инструкции, а также законодательством Российской Федерации о ценных
бумагах.
При представлении в регистрирующий орган выписок из протоколов
собрания (заседания) уполномоченных органов такие выписки должны содержать
кворум собрания (заседания) уполномоченного органа и результаты
голосования по соответствующему вопросу.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.2. При регистрации выпуска акций в регистрирующий орган
дополнительно должны быть представлены:
- документ, подтверждающий согласование данного выпуска с
Министерством Российской Федерации по антимонопольной политике и поддержке
предпринимательства или его территориальным органом (при создании
кредитной организации в форме акционерного общества и изменении ее
уставного капитала);
- копия устава кредитной организации-эмитента со всеми
зарегистрированными изменениями и дополнениями;
- копия договора о создании кредитной организации-эмитента или
решения об учреждении кредитной организации-эмитента (если учредителем
является одно лицо);
- документ, отражающий расчет собственного капитала и размер
резервного фонда, а также выписки со счетов по учету имущества
(собственных средств) кредитной организации-эмитента по данным отчетности
за последний завершенный отчетный период, подписанный главным бухгалтером
или лицом, его замещающим (при увеличении уставного капитала за счет
имущества кредитной организации-эмитента);
- документ, подтверждающий уведомление кредиторов об уменьшении
уставного капитала кредитной организации-эмитента (при выпуске акций с
целью уменьшения уставного капитала путем уменьшения номинальной стоимости
акций, требующем уведомления кредиторов).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.3. При регистрации выпуска облигаций в регистрирующий орган
дополнительно должны быть представлены:
- копии договоров или других необходимых документов, подтверждающих,
что данный выпуск облигаций обеспечен третьими лицами (в случае, если
выпуск облигаций сопровождается обеспечением, предоставленным в целях
выпуска облигаций третьими лицами);
- документ (документы), подтверждающие рыночную стоимость имущества в
соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, если в
обеспечение исполнения обязательств выпуска облигаций предоставляется
имущество, а в остальных случаях
- бухгалтерская отчетность третьего лица (лиц), предоставившего(их)
обеспечение по облигациям выпуска, за последний завершенный финансовый
год и за последний квартал, предшествующие утверждению решения о выпуске;
- копия договора, заключенного кредитной организацией-эмитентом и
организацией, принимающей на себя обязательство по централизованному
хранению сертификатов облигаций (в случае размещения документарных
облигаций с обязательным централизованным хранением).
При регистрации выпуска конвертируемых в акции облигаций в
регистрирующий орган должна быть также представлена копия устава кредитной
организации-эмитента со всеми зарегистрированными изменениями и
дополнениями.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.4. При регистрации выпуска ценных бумаг при реорганизации
кредитных организаций в форме слияния, присоединения, преобразования,
выделения, разделения в регистрирующий орган должны быть дополнительно
представлены:
- копии учредительных документов кредитной организации, образуемой в
результате реорганизации, или копии изменений и дополнений в устав
присоединяющей кредитной организации;
- копии договоров о слиянии (присоединении);
- копии протоколов общих собраний акционеров (участников)
реорганизуемых кредитных организаций, на которых утверждались договоры о
слиянии (присоединении), принимались решения о порядке конвертации акций
реорганизуемых кредитных организаций в акции создаваемых кредитных
организаций;
- передаточный акт (разделительный баланс) на дату принятия решения о
реорганизации;
- проект сводного баланса вместе с расшифровками взаимных
обязательств;
- при реорганизации кредитной организации по требованию Банка России
либо в связи с самостоятельным принятием кредитной организацией мер по
предупреждению банкротства кредитной организации - положительное
заключение территориального учреждения Банка России, осуществляющего
надзор за деятельностью кредитной организации (при преобразовании), либо
территориального учреждения Банка России по месту предполагаемого
нахождения создаваемой кредитной организации (при разделении, слиянии,
выделении), либо территориального учреждения Банка России, осуществляющего
надзор за деятельностью кредитной организации, к которой
присоединяется(ются) другая(ие) кредитная(ые) организация(ии) (при
присоединении).
13.5. Если регистрация выпуска ценных бумаг производится в
территориальном учреждении Банка России, то проспект ценных бумаг
представляется в четырех экземплярах, решение о выпуске ценных бумаг - в
трех экземплярах, остальные документы - в двух экземплярах.
При регистрации выпусков в Департаменте лицензирования деятельности и
финансового оздоровления кредитных организаций Банка России решение о
выпуске ценных бумаг и проспект ценных бумаг представляются в трех
экземплярах, а остальные документы - в двух экземплярах.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.6. Регистрационные документы выпуска акций при учреждении
кредитной организации, а также выпуска ценных бумаг присоединяющей
кредитной организации при реорганизации в форме присоединения
представляются кредитной организацией в регистрирующий орган одновременно
с документами на регистрацию кредитной организации или на внесение
изменений в устав присоединяющей кредитной организации-эмитента при
реорганизации в форме присоединения.
Регистрация первого выпуска ценных бумаг при учреждении кредитной
организации должна производиться одновременно с выдачей кредитной
организации свидетельства о государственной регистрации.
Регистрационные документы первого выпуска акций и итогов первого
выпуска акций кредитной организации, осуществляемого при создании
кредитной организации путем реорганизации, представляются в регистрирующий
орган в течение месяца с момента получения кредитной
организацией-эмитентом сообщения о внесении в Единый государственный
реестр юридических лиц записи о регистрации кредитной организации (при
реорганизации путем преобразования, слияния, разделения, выделения).
Регистрация дополнительного выпуска акций присоединяющей кредитной
организации-эмитента при реорганизации в форме присоединения
осуществляется по получении Банком России сведений о внесении в Единый
государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности
присоединяемой кредитной организации при реорганизации в форме
присоединения. При этом датой регистрации дополнительного выпуска
считается дата внесения указанных изменений в Единый государственный
реестр юридических лиц.
Регистрация отчета об итогах выпуска ценных бумаг при создании
кредитной организации путем реорганизации, а также присоединяющей
кредитной организации при реорганизации в форме присоединения
осуществляется одновременно с регистрацией выпуска ценных бумаг.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.7. В случаях, не указанных в пункте 13.6 настоящей Инструкции,
документы на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг должны быть
представлены не позднее трех месяцев с даты утверждения решения об их
выпуске.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.8. Срок рассмотрения регистрационных документов регистрирующим
органом, а также документов, поданных в соответствии с пунктами 13.1 -
13.4 настоящей Инструкции, не должен превышать 30 календарных дней с даты
поступления в регистрирующий орган.
В случае представления в регистрирующий орган не всех документов,
предусмотренных настоящей Инструкцией, а также в случае наличия иных
оснований для отказа в государственной регистрации выпуска ценных бумаг
регистрирующий орган вправе, по своему усмотрению, не отказывая в
регистрации выпуска ценных бумаг, предоставить возможность кредитной
организации-эмитенту исправить допущенные нарушения, характер которых
свидетельствует о том, что эмитентом не нарушены законные интересы
акционеров и кредиторов. В таком случае датой представления документов для
государственной регистрации выпуска ценных бумаг считается дата
представления дополнительных и (или) доработанных документов.
В составе проспекта ценных бумаг при представлении на регистрацию
доработанных документов должны быть представлены бухгалтерский баланс,
отчет о прибылях и убытках, данные об использовании прибыли и фондов,
составленные по формам, установленным нормативными актами Банка России, на
последнюю отчетную дату перед датой утверждения доработанных документов.
Доработанные документы должны быть представлены в регистрирующий
орган в течение 30 календарных дней с момента направления официальных
замечаний регистрирующего органа или в течение срока, определенного
регистрирующим органом.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.9. Регистрирующий орган перед регистрацией рассматривает
информацию, содержащуюся в регистрационных документах, на предмет ее
соответствия законодательству Российской Федерации, настоящей Инструкции и
другим нормативным актам Банка России.
13.10. Основаниями для отказа в регистрации выпуска ценных бумаг
могут быть:
1) нарушение кредитной организацией-эмитентом законодательства
Российской Федерации о ценных бумагах, в том числе наличие в
представленных документах сведений, позволяющих сделать вывод о
противоречии условий эмиссии и обращения ценных бумаг законодательству
Российской Федерации и настоящей Инструкции и несоответствии условий
выпуска ценных бумаг законодательству Российской Федерации о ценных
бумагах и настоящей Инструкции;
2) несоответствие документов, представленных для государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или регистрации
проспекта ценных бумаг, и состава содержащихся в них сведений требованиям
Федерального закона "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; 1998, N 48, ст. 5857; 1999,
N 28, ст. 3472; 2001, N 33 (часть I), ст. 3424; 2002, N 52 (часть II), ст.
5141) и настоящей Инструкции;
3) непредставление в течение 30 календарных дней по запросу
регистрирующего органа всех документов, необходимых для государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или регистрации
проспекта ценных бумаг;
4) несоответствие финансового консультанта на рынке ценных бумаг,
подписавшего проспект ценных бумаг требованиям, установленным
законодательством Российской Федерации и изданными в соответствии с ним
нормативными актами;
5) внесение в проспект ценных бумаг или решение о выпуске ценных
бумаг (иные документы, являющиеся основанием для регистрации выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг) ложных сведений либо сведений, не
соответствующих действительности (недостоверных сведений).
Отказ в регистрации выпуска ценных бумаг по иным основаниям не
допускается.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
11.11. Утратил силу - Указание ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У
13.11. Сообщение регистрирующего органа об отказе в регистрации
выпуска ценных бумаг доводится регистрирующим органом до кредитной
организации-эмитента или ее учредителей по телефону, телетайпу, телексу
или факсу. Не позднее следующего дня с момента принятия решения об отказе
в государственной регистрации регистрирующий орган направляет письменное
уведомление кредитной организации-эмитенту, содержащее причину отказа.
При отказе в государственной регистрации выпуска ценных бумаг
регистрирующий орган оставляет у себя по одному экземпляру каждого из
представленных документов. Оставшиеся экземпляры документов возвращаются
кредитной организации-эмитенту вместе с письменным уведомлением об отказе
в государственной регистрации выпуска ценных бумаг.
Если кредитная организация-эмитент или ее учредители считают отказ в
регистрации выпуска ценных бумаг необоснованным, они могут обжаловать это
решение в Банке России, а также в судебном порядке в соответствии с
процессуальным законодательством Российской Федерации.
13.12. При отсутствии претензий к регистрационным документам
регистрирующий орган в установленные настоящей Инструкцией сроки
регистрирует выпуск ценных бумаг.
13.13. При государственной регистрации выпуска ценных бумаг кредитной
организации-эмитента ему присваивается индивидуальный государственный
регистрационный номер.
При государственной регистрации каждого дополнительного выпуска
ценных бумаг кредитной организации-эмитента ему присваивается
индивидуальный государственный регистрационный номер, состоящий из
индивидуального государственного регистрационного номера, присвоенного
выпуску ценных бумаг, и индивидуального номера (кода) этого
дополнительного выпуска ценных бумаг.
Порядок присвоения государственного регистрационного номера и
индивидуального номера (кода) дополнительного выпуска ценных бумаг указан
в Приложении 9 к настоящей Инструкции.
По истечении трех месяцев с момента государственной регистрации
отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг индивидуальный номер
(код) дополнительного выпуска аннулируется.
Решение об аннулировании индивидуального номера (кода)
дополнительного выпуска ценных бумаг принимается регистрирующим органом,
осуществляющим государственную регистрацию выпусков ценных бумаг данной
кредитной организации-эмитента.
Решение об аннулировании индивидуального номера (кода)
дополнительного выпуска ценных бумаг должно содержать:
наименование регистрирующего органа;
государственный регистрационный номер дополнительного выпуска ценных
бумаг и дату его государственной регистрации;
дату государственной регистрации отчета об итогах дополнительного
выпуска ценных бумаг;
индивидуальный номер (код) дополнительного выпуска ценных бумаг,
указание на его аннулирование и дату принятия решения об аннулировании.
Решение об аннулировании индивидуального номера (кода)
дополнительного выпуска ценных бумаг должно быть принято регистрирующим
органом в течение 14 дней по истечении трех месяцев с даты государственной
регистрации отчета об итогах дополнительного выпуска ценных бумаг, а в
случае получения регистрирующим органом исполнительного документа,
содержащего требование об обеспечении иска мерой, запрещающей
регистрирующему органу совершать действия по аннулированию индивидуального
номера (кода) дополнительного выпуска ценных бумаг, - в течение 14 дней с
даты получения достоверных сведений об отмене (замене) указанной меры.
В случае принятия судом решения о признании дополнительного выпуска
ценных бумаг недействительным регистрирующий орган аннулирует
государственный регистрационный номер, присвоенный дополнительному выпуску
ценных бумаг, в том числе индивидуальный номер (код) дополнительного
выпуска ценных бумаг, в соответствии с указанным решением суда.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.14. Если кредитной организацией в рамках одной эмиссионной
кампании осуществляется одновременно несколько выпусков ценных бумаг, то
на каждый выпуск оформляется отдельное решение о выпуске. Все бумаги
одного выпуска должны иметь один индивидуальный государственный
регистрационный номер. Вместе с тем на все выпуски ценных бумаг,
размещаемые в рамках одной эмиссионной кампании, оформляется единый
комплект регистрационных документов (за исключением решений о выпуске).
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.15. После государственной регистрации выпуска регистрирующий орган
выдает уполномоченному лицу кредитной организации-эмитента два экземпляра
зарегистрированного решения о выпуске и два экземпляра зарегистрированного
проспекта ценных бумаг (если регистрация выпуска сопровождалась
регистрацией проспекта ценных бумаг), а также письмо, подтверждающее акт
государственной регистрации, где указываются объем зарегистрированного
выпуска, количество и характеристика зарегистрированных ценных бумаг, а
также присвоенный выпуску индивидуальный государственный регистрационный
номер и дату регистрации. Помимо этого, кредитной организации-эмитенту
вместе с зарегистрированными документами о выпуске выдается письмо в адрес
расчетно-кассового центра Банка России по месту ведения корреспондентского
счета кредитной организации-эмитента об открытии ей накопительного счета
для сбора средств в валюте Российской Федерации, поступающих в оплату за
акции (именуемый в дальнейшем по тексту "накопительный счет").
Зарегистрированные документы, письма о регистрации и об открытии
накопительного счета подписываются уполномоченным лицом и заверяются
печатью регистрирующего органа.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
13.16. Если регистрация выпуска ценных бумаг производится в
территориальных учреждениях Банка России, регистрирующий орган не позднее
следующего рабочего дня с даты регистрации выпуска должен направить в
адрес Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций Банка России по одному экземпляру проспекта ценных
бумаг (если регистрация выпуска сопровождалась регистрацией проспекта
ценных бумаг), проставляя на нем дату регистрации, индивидуальный
государственный регистрационный номер (номера) ценных бумаг, заверяя эти
отметки своей печатью и подписью уполномоченного лица, копию
зарегистрированного решения о выпуске ценных бумаг. В комплекте высылаемых
документов должны быть представлены также иные документы, представляемые в
регистрирующий орган согласно пунктам 13.1 - 13.3 настоящей Инструкции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
14. Раскрытие информации,
содержащейся в регистрационных документах
14.1. В случае регистрации проспекта ценных бумаг кредитная
организация-эмитент обязана обеспечить доступ к информации, содержащейся в
проспекте ценных бумаг, любым заинтересованным в этом лицам независимо от
целей получения этой информации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
14.2. В случае размещения ценных бумаг путем открытой подписки,
кредитная организация-эмитент обязана опубликовать сообщение о
государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг, при этом указав порядок доступа любых заинтересованных лиц к
информации, содержащейся в проспекте ценных бумаг, в печатном органе
массовой информации, распространяемом тиражом не менее 10 тысяч
экземпляров.
В случае размещения ценных бумаг путем закрытой подписки,
сопровождающейся регистрацией проспекта ценных бумаг, кредитная
организация-эмитент обязана опубликовать сообщение о государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, при этом
указав порядок доступа потенциальных владельцев ценных бумаг к информации,
содержащейся в проспекте ценных бумаг, в печатном органе массовой
информации, распространяемом тиражом не менее одной тысячи экземпляров.
Состав, порядок и сроки раскрытия информации устанавливаются в
порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.
(введен Указанием ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
14.3. Информация, содержащаяся в зарегистрированных Банком России
эмиссионных документах, также подлежит раскрытию в порядке,
предусмотренном нормативными актами Банка России.
14.4. Кредитная организация-эмитент, а также профессиональные
участники рынка ценных бумаг, осуществляющие размещение ценных бумаг,
обязаны обеспечить любым потенциальным покупателям возможность доступа к
раскрываемой информации до приобретения ценных бумаг.
14.5. В случаях, предусмотренных пунктом 14.2 настоящей Инструкции,
запрещается размещение ценных бумаг кредитной организации-эмитента нового
выпуска ранее чем через 2 недели после опубликования сообщения о
государственной регистрации выпуска ценных бумаг. Информация о цене
размещения ценных бумаг может раскрываться в день начала размещения ценных
бумаг.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
15. Размещение ценных бумаг
15.1. После регистрации выпуска ценных бумаг, а при размещении ценных
бумаг путем подписки, сопровождающейся регистрацией проспекта ценных
бумаг, - после проведения необходимых процедур, установленных главой 14
настоящей Инструкции, кредитная организация-эмитент вправе начать
размещение ценных бумаг.
Размещение облигаций, обеспеченных ипотекой, до государственной
регистрации ипотеки запрещено.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
15.2. При размещении ценных бумаг кредитной организации-эмитента
путем открытой подписки запрещается закладывать преимущество при
приобретении ценных бумаг одним потенциальным владельцам перед другими, за
исключением следующих случаев:
- при предоставлении акционерам кредитных организаций-эмитентов,
созданных в форме акционерных обществ, преимущественного права выкупа
новой эмиссии ценных бумаг в количестве, пропорциональном числу
принадлежащих им акций в момент принятия решения об эмиссии;
- при введении кредитной организацией-эмитентом ограничений на
приобретение ценных бумаг нерезидентами.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
15.3. Размещение акций может происходить путем:
15.3.1. подписки:
при заключении кредитной организации-эмитентом договоров мены акций с
инвесторами на принадлежащие им банковские здания, а при наличии
разрешения Совета директоров Банка России - иное имущество в неденежной
форме. Состав неденежных средств, вносимых в оплату уставного капитала
кредитной организации, и их размер (кроме банковских зданий), определяются
Советом директоров Банка России. Предельный размер имущества в виде
банковских зданий (помещений) в уставном капитале вновь создаваемой
кредитной организации не должен превышать 20%;
при заключении кредитной организацией-эмитентом с покупателями
договоров купли-продажи акций, оплачиваемых за валюту Российской Федерации
и иностранную валюту, а также путем капитализации начисленных, но
невыплаченных акционерам дивидендов.
При этом кредитная организация-эмитент может пользоваться в
соответствии с законодательством Российской Федерации услугами посредников
(брокеров), осуществляющих свою деятельность на основании договоров
комиссии или поручения с кредитной организацией-эмитентом;
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
15.3.2. Распределения акций среди акционеров при увеличении уставного
капитала кредитной организации-эмитента путем выпуска дополнительных
акций, оплачиваемых за счет имущества кредитной организации-эмитента
(капитализации собственных средств).
В этом случае размещение акций среди акционеров кредитной организации
производится на основании решения уполномоченного органа кредитной
организации-эмитента о капитализации собственных средств. Заключения
каких-либо договоров не требуется.
Распределение акций среди акционеров осуществляется по данным реестра
на день, указанный в решении о выпуске ценных бумаг.
На капитализацию могут быть направлены:
- средства, полученные кредитной организацией от продажи акций их
первым владельцам по цене выше номинальной стоимости (счет 10602
"Эмиссионный доход"), и некапитализированные кредитовые остатки закрытого
по состоянию на 1 июля 1997 г. балансового счета по учету курсовых разниц
по переоценке собственных средств в иностранной валюте, учитываемые на
отдельном лицевом счете "Дополнительные собственные средства" балансового
счета 10704 "Другие фонды";
- средства, полученные в результате проведенной по решениям
Правительства Российской Федерации переоценки находящихся на балансе
кредитных организаций основных средств, а также средства от переоценки
объектов основных средств по восстановительной стоимости путем индексации
(с применением индекса дефлятора) или прямого пересчета по документально
подтвержденным рыночным ценам, в сумме, принимаемой в расчет величины
собственных средств (капитала) на дату оценки. Результаты проведенных
переоценок принимаются в расчет не чаще одного раза в три года на
основании данных последнего годового бухгалтерского отчета,
подтвержденного аудиторской организацией;;
- остатки фондов специального назначения и других фондов по итогам
отчетного года, учитываемые на балансовом счете 10702 "Фонды специального
назначения" и 10704 "Другие фонды", в части сформированной за счет
прибыли;
- остатки фондов накопления по итогам последнего отчетного года,
учитываемые на балансовом счете 10703 "Фонды накопления";
- средства, учитываемые на балансовом счете 10604 "Разница между
уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами
(капиталом)";
- остатки нераспределенной прибыли предшествующих лет (счет 70302
"Прибыль предшествующих лет") по решению общего собрания акционеров
(участников) кредитной организации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
15.3.3 конвертации в них:
а) ранее выпущенных конвертируемых ценных бумаг в соответствии с
условиями их выпуска, законодательством Российской Федерации и настоящей
Инструкции;
б) ранее выпущенных ценных бумаг с меньшей номинальной стоимостью
(при консолидации акций и увеличении уставного капитала путем увеличения
номинальной стоимости акций),
в) ранее выпущенных ценных бумаг с большей номинальной стоимостью
(при дроблении акций и уменьшении уставного капитала кредитной
организации-эмитента путем уменьшения номинальной стоимости акций),
г) ценных бумаг реорганизуемых кредитных организаций путем слияния,
присоединения, выделения, разделения, а также внесенных долей при
преобразовании кредитной организации из общества с ограниченной
ответственностью в акционерное.
д) ранее выпущенных ценных бумаг, в отношении которых принято решение
об изменении объема прав по ним.
15.4. Размещение облигаций может происходить путем:
- подписки (заключения кредитной организацией-эмитентом с
покупателями договоров купли-продажи на оговоренное число облигаций). При
этом кредитная организация-эмитент может пользоваться услугами посредников
(брокеров), действующих на основании договоров комиссии или поручения с
кредитной организацией-эмитентом;
- конвертации в них ранее выпущенных кредитной организацией
конвертируемых облигаций в соответствии с условиями их выпуска,
законодательством Российской Федерации и настоящей Инструкции.
Облигации, размещаемые путем подписки, размещаются при условии их
полной оплаты.
15.5. Размещение ценных бумаг должно быть закончено:
- акций при учреждении кредитной организации в форме акционерного
общества - не позднее чем через 30 календарных дней с момента выдачи
территориальным учреждением Банка России учредителям кредитной организации
свидетельства о государственной регистрации кредитной организации;
- акций при реорганизации кредитной организации (кроме реорганизации
в форме присоединения) - до государственной регистрации их выпуска;
- в остальных случаях - в срок, установленный решением о выпуске
ценных бумаг, но не позднее одного года с даты государственной регистрации
выпуска (дополнительного выпуска) таких ценных бумаг.
Под датой начала размещения понимается дата, с которой кредитная
организация-эмитент вправе начать размещение ценных бумаг с соблюдением
всех предусмотренных законодательством Российской Федерации процедур.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
15.6. Количество размещаемых ценных бумаг не должно превышать числа
(в штуках), указанного в решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных
бумаг.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
15.7. В процессе размещения может быть размещено меньшее количество
ценных бумаг по сравнению с тем, которое предполагалось и было указано в
регистрационных документах выпуска (в штуках).
Решением о выпуске акций или облигаций, размещаемых путем подписки
может быть определена доля акций или облигаций, при неразмещении которой
эмиссия акций (облигаций) этого выпуска считается несостоявшейся. Такая
доля в случае ее установления не должна быть ниже 75% акций (облигаций)
выпуска.
15.8. Оплата акций в валюте Российской Федерации юридическими лицами
производится только в безналичном порядке.
Оплата акций в валюте Российской Федерации физическими лицами
производится как наличными средствами, так и в безналичном порядке.
Если оплата акций происходит в валюте Российской Федерации в
безналичном порядке, а также при оплате акций путем капитализации
начисленных, но не выплаченных дивидендов эти средства должны зачисляться
непосредственно на накопительный счет кредитной организации в Банке
России.
Накопительный счет для поступления средств в валюте Российской
Федерации открывается в Банке России по месту ведения корреспондентского
счета кредитной организации-эмитента.
Если кредитная организация-эмитент размещает акции через свои филиалы
или привлекает в качестве посредников по их размещению брокеров, то эти
филиалы и брокеры обязаны не позднее чем в течение 3-х рабочих дней с даты
размещения акций перечислять вырученные денежные средства со своего
расчетного (корреспондентского) счета на накопительный счет кредитной
организации-эмитента в Банке России.
Если кредитная организация-эмитент принимает в безналичном порядке
средства в оплату своих акций с клиентского счета, который ведется в этой
же кредитной организации, то она обязана в течение 3-х рабочих дней
перечислять эквивалент указанной суммы с корреспондентского счета в Банке
России на накопительный счет.
В случае, если кредитная организация принимает наличные денежные
средства в оплату размещаемых акций, она обязана сдавать эту выручку Банку
России в течение 3-х рабочих дней с обязательным зачислением всей суммы на
накопительный счет. Если кредитная организация, осуществляющая прием
платежей в оплату размещаемых акций наличными средствами, не сдает эту
выручку в Банк России, то она обязана в течение 3-х рабочих дней
перечислить в безналичном порядке эквивалент принятой в наличной форме
суммы средств со своего корреспондентского счета на накопительный счет.
В случае оплаты акций за счет имущества кредитной
организации-эмитента капитализируемая часть собственных средств кредитной
организации (за исключением дивидендов, перечисленных на счет 60320
"Расчеты с участниками банка по дивидендам", но не выплаченных акционерам
кредитной организации), направляемая на увеличение уставного капитала, не
зачисляется на накопительный счет.
По решению регистрирующего органа средства, направляемые в оплату
акций с расчетных, текущих, депозитных (для физических лиц),
корреспондентских счетов кредиторов, открытых на основании договора
банковского счета или банковского вклада в кредитной организации,
осуществляющей эмиссию акций в соответствии с планом мер по финансовому
оздоровлению, признанным реальным территориальным учреждением Банка
России, и при наличии положительного заключения Департамента
лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных
организаций (если регистрирующим органом выступает территориальное
учреждение Банка России) могут не зачисляться на накопительный счет
кредитной организации-эмитента в Банке России. О данном решении должно
быть указано в письме о регистрации выпуска акций или отдельном письме в
адрес кредитной организации-эмитента.
После регистрации отчета об итогах выпуска акций в регистрирующем
органе кредитная организация осуществляет учет этих средств в соответствии
с Приложением 12 к настоящей Инструкции.
15.9. Кредитная организация-эмитент не вправе использовать в своем
обороте средства, находящиеся на накопительном счете.
15.10. С накопительного счета кредитной организации в Банке России
денежные средства могут:
- перечисляться на корреспондентский счет кредитной организации в
Банке России - после регистрации итогов выпуска;
- возвращаться лицам, ранее перечислившим средства в оплату акций, -
если итоги выпуска не зарегистрированы;
- возвращаться лицам, ранее перечислившим средства в оплату акций,
при расторжении договора купли-продажи акций в период проведения подписки
на них. Средства с накопительного счета, в указанном случае, возвращаются
кредитной организацией-эмитентом инвесторам платежными поручениями на
расчетные, текущие, корреспондентские, депозитные (для физических лиц)
счета или через кассу банка-эмитента (для физических лиц).
Иное использование средств, находящихся на накопительном счете, не
допускается.
15.11. Средства, поступающие в оплату акций вновь создаваемой
кредитной организации до выдачи ей лицензии на осуществление банковских
операций, аккумулируются на корреспондентском счете кредитной организации,
открытом в Банке России после регистрации кредитной организации.
15.12. Оплата акций кредитной организации при их первичном размещении
может производиться в иностранной валюте при соблюдении норм валютного
законодательства, если это предусмотрено в зарегистрированных
регистрационных документах кредитной организации.
Иностранная валюта должна поступать на счет кредитной
организации-эмитента, открываемый в Акционерном коммерческом
Сберегательном банке Российской Федерации (открытое акционерное общество),
в Банке внешней торговли (открытое акционерное общество) или в
первоклассном банке "группы развитых стран" (краткосрочные обязательства
которого имеют по классификации IBСА, Mood s или Standart and Poor рейтинг
не ниже АА, prime - 1). При оплате иностранным банком не менее 50%
размещаемых акций своей дочерней кредитной организации-эмитента
аккумулирование иностранной валюты может осуществляться на счете, открытом
кредитной организации-эмитенту в данном иностранном банке.
До регистрации итогов эмиссии акций кредитные организации могут
использовать средства, поступившие на данный валютный счет, в порядке,
предусмотренном пунктом 15.10 настоящей Инструкции.
Оплата акций иностранной валютой юридическими и физическими лицами
производится только в безналичном порядке.
Оплата акций иностранной валютой юридическими и физическими лицами в
безналичном порядке должна производиться за счет валютных средств со своих
валютных счетов в уполномоченных кредитных организациях - резидентах
Российской Федерации или иностранных банках.
Резиденты (юридические лица и физические лица) вправе оплачивать
акции со своих валютных счетов, открытых в иностранных банках, при условии
открытия таких счетов и осуществления операций по таким счетам в порядке,
установленном Банком России.
15.13. Банковские здания, а при наличии разрешения Совета директоров
Банка России - иное имущество в неденежной форме, внесенное инвесторами в
оплату акций кредитной организации-эмитента, до регистрации отчета об
итогах выпуска ценных бумаг не может быть продано кредитной
организацией-эмитентом или отчуждено ею иным способом.
На баланс кредитной организации-эмитента указанное имущество
принимается в оценке, произведенной советом директоров (наблюдательным
советом) кредитной организации-эмитента.
При оплате акций неденежными средствами для определения рыночной
стоимости такого имущества должен привлекаться независимый оценщик.
Величина денежной оценки имущества, произведенной советом директоров
(наблюдательным советом) кредитной организации-эмитента, не может быть
выше величины оценки, произведенной независимым оценщиком. Банковское
здание принимается на баланс кредитной организации-эмитента при
представлении свидетельства о государственной регистрации права
собственности кредитной организации на это здание.
Денежные средства (в валюте Российской Федерации и в иностранной
валюте), а также иное имущество, внесенное в оплату акций, до регистрации
отчета об итогах выпуска не подлежат включению в расчет обязательных
нормативов.
15.14. При размещении облигаций открытие кредитной
организации-эмитенту облигаций накопительного счета в Банке России не
требуется.
15.15. Расходы по организации выпуска ценных бумаг относятся
кредитной организацией-эмитентом на балансовый счет 70209 "Другие
расходы".
15.16. Бухгалтерский учет операций, связанных с формированием
уставного капитала, осуществляется в соответствии с Приложением 12 к
настоящей Инструкции.
16. Регистрация итогов выпуска
16.1. Не позднее 30 календарных дней после завершения размещения
ценных бумаг кредитная организация-эмитент обязана представить в
регистрирующий орган отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска)
ценных бумаг.
Отчет о первом выпуске акций при учреждении кредитной
организации-эмитента представляется в регистрирующий орган одновременно с
представлением документов на получение лицензии на осуществление
банковских операций.
Отчет о первом выпуске акций при реорганизации кредитной
организации-эмитента (о выпуске акций при реорганизации в форме
присоединения) представляется в регистрирующий орган одновременно с
представлением документов на регистрацию выпуска ценных бумаг.
16.2. Регистрирующий орган осуществляет контроль за своевременным (в
соответствии с регистрационными документами) представлением кредитной
организацией-эмитентом отчета об итогах выпуска ценных бумаг.
Вместе с отчетом об итогах выпуска кредитная организация-эмитент
представляет в регистрирующий орган:
- заявление на государственную регистрацию отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг по форме Приложения 7 к настоящей
Инструкции;
- опись документов по форме Приложения 2 к настоящей Инструкции;
- анкету кредитной организации-эмитента по форме Приложения 3 к
настоящей Инструкции;
- копию протокола заседания уполномоченного органа кредитной
организации-эмитента, на котором был утвержден отчет об итогах выпуска с
указанием кворума и результатов голосования за его утверждение;
- копию выписки по накопительному счету в Банке России, а также, в
случае оплаты акций иностранной валютой - выписку по корреспондентским
счетам 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях -
корреспондентах" или 30114 "Корреспондентские счета в банках -
нерезидентах в СКВ", открытым в порядке, предусмотренном настоящей
Инструкцией для учета поступающей в оплату размещаемых акций иностранной
валюты с указанием кредитной организации, в которой ведется этот счет;
- выписки из лицевых счетов покупателей акций, открытых на балансовом
счете 60322 "Расчеты с прочими кредиторами", подтверждающие сумму денежных
средств, перечисленных со счетов инвесторов, открытых в кредитной
организации-эмитенте, в оплату ее уставного капитала;
- копии договоров, заключенных между кредитной организацией-эмитентом
и инвесторами, приобретающими более 5% акций;
- копии платежных поручений с отметкой об исполнении,
свидетельствующих об оплате акций инвесторами, приобретающими более 5%
акций;
- копии справок из налоговых органов, подтверждающих выполнение
инвесторами обязательств перед бюджетом, в случае приобретения инвестором
более 5% акций кредитной организации-эмитента;
- документ о предварительном согласовании с территориальным
учреждением Банка России в случае приобретения юридическим или физическим
лицом, группой лиц, связанных между собой соглашением, являющимися
дочерними или зависимыми по отношению друг к другу, более 20% акций
кредитной организации-эмитента;
- копию предварительного разрешения Банка России на отчуждение акций
нерезидентам (в случае приобретения акций нерезидентами);
- выписки из лицевых счетов, средства с которых подлежат
капитализации, за подписью единоличного исполнительного органа и главного
бухгалтера кредитной организации-эмитента или лиц, их замещающих;
- письмо, подтверждающее проведение кредитной организацией-эмитентом
проверки правомерности оплаты уставного капитала акционерами,
приобретающими до 5% (включительно) акций кредитной организации при
размещении акций путем подписки;
- копии свидетельств о регистрации юридических лиц, приобретающих
более 5% акций кредитной организации-эмитента;
- копию свидетельства о праве собственности кредитной
организации-эмитента на банковское здание, переданное инвестором в
качестве оплаты акций;
- доказательства фиксации обременения ценных бумаг залогом у лица,
осуществляющего учет прав на эти ценные бумаги (в случае, если предметом
залога по облигациям с обеспечением являются ценные бумаги, права на
которые учитываются в системе ведения реестра (в реестре) или в
депозитарии);
- иные документы, определенные в порядке, предусмотренном
законодательством Российской Федерации.
При необходимости дополнительной проверки правомерности оплаты
уставного капитала регистрирующий орган вправе потребовать от кредитной
организации-эмитента представления иных документов.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
16.3. Отчет об итогах выпуска представляется в Департамент
лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных
организаций Банка России в двух экземплярах, в территориальные учреждения
Банка России - в трех экземплярах.
16.4. Отчет об итогах выпуска ценных бумаг составляется по форме,
указанной в Приложении 8 к настоящей Инструкции.
16.5. Срок рассмотрения регистрирующим органом отчета об итогах
выпуска не может превышать двух недель.
16.6. Регистрирующий орган перед регистрацией рассматривает
информацию, содержащуюся в отчете, на предмет ее соответствия
законодательству Российской Федерации, настоящей Инструкции и иным
нормативным актам Банка России. Регистрирующий орган вправе оценивать
информацию, содержащуюся в отчете, на предмет ее достоверности.
В случае представления в регистрирующий орган не всех документов,
предусмотренных настоящей Инструкцией, а также в случае наличия иных
оснований для отказа в регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг
регистрирующий орган вправе, по своему усмотрению, не отказывая в
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг, предоставить
возможность кредитной организации-эмитенту исправить допущенные нарушения.
В таком случае датой представления документов для регистрации отчета об
итогах выпуска ценных бумаг считается дата представления исправленных и
(или) дополнения документов.
16.7. В течение срока размещения ценных бумаг может быть размещено
меньшее количество ценных бумаг, чем предусмотрено решением об их выпуске.
Регистрация итогов выпуска в этом случае осуществляется в объеме
фактически размещенных ценных бумаг.
Неразмещенные ценные бумаги подлежат погашению.
16.8. При размещении акций путем подписки или конвертации в них
конвертируемых облигаций проверку правомерности оплаты уставного капитала
инвесторами, приобретающими более 5% акций кредитной организации-эмитента,
осуществляет территориальное учреждение Банка России, осуществляющее
надзор за деятельностью кредитной организации-эмитента.
Кредитная организация-эмитент в срок, указанный в пункте 16.1
настоящей Инструкции, направляет в соответствующее территориальное
учреждение Банка России документы, подтверждающие правомерность оплаты
уставного капитала в соответствии с нормативными актами Банка России.
Территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за
деятельностью кредитной организации-эмитента, на основании полученных
документов в срок, не превышающий 10 календарных дней с момента получения
всех необходимых документов, проверяет правомерность оплаты уставного
капитала и направляет в регистрирующий орган заключение в соответствии с
требованиями Банка России.
Кредитная организация-эмитент самостоятельно осуществляет контроль за
правомерностью оплаты своего уставного капитала акционерами,
приобретающими при размещении путем подписки до 5% (включительно) акций
кредитной организации-эмитента.
После получения из территориального учреждения Банка России
заключения, подтверждающего правомерность оплаты уставного капитала
кредитной организации, и при отсутствии претензий, связанных с выпуском
ценных бумаг кредитной организации, регистрирующий орган регистрирует
отчет об итогах выпуска.
16.9. При регистрации итогов выпуска ценных бумаг регистрирующий
орган выдает уполномоченному лицу кредитной организации-эмитента
соответствующее письмо (свидетельство) и один экземпляр
зарегистрированного отчета. При этом регистрирующий орган подтверждает
государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, выдает
уполномоченному лицу кредитной организации-эмитента письмо в адрес
Расчетно-кассового центра по месту ведения корреспондентского счета
кредитной организации-эмитента с разрешением перечислить средства,
находящиеся на накопительном счете кредитной организации-эмитента в Банке
России, на корреспондентский счет кредитной организации-эмитента. После
регистрации отчета об итогах выпуска акций снимаются все ограничения и
запреты, установленные настоящей Инструкцией, на использование денежных
средств в валюте Российской Федерации и иностранной валюте, иного
имущества, внесенного в оплату размещенных акций, и эти средства подлежат
включению в расчет величины собственных средств (капитала) и обязательных
нормативов деятельности кредитной организации.
Кредитная организация-эмитент одновременно учитывает все средства,
поступившие в оплату акций, в соответствии с Приложением 12 к настоящей
Инструкции.
В письме (свидетельстве), подтверждающем регистрацию итогов выпуска,
указываются фактический объем зарегистрированного выпуска, количество и
характеристика зарегистрированных ценных бумаг, а также присвоенный
Государственный регистрационный номер и дата регистрации. В письме
(свидетельстве) может также указываться общий объем уставного капитала
кредитной организации, включающий итоги выпуска.
Копию письма (свидетельства) о регистрации отчета об итогах выпуска
акций регистрирующий орган направляет в подразделение территориального
учреждения Банка России, осуществляющее лицензирование банковской
деятельности.
16.10. Если регистрация итогов выпуска осуществляется в
территориальном учреждении Банка России, регистрирующий орган не позднее
следующего дня после регистрации итогов выпуска ценных бумаг направляет
Департаменту лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций Банка России один экземпляр зарегистрированного
отчета об итогах выпуска, проставляя на нем дату регистрации, заверяя ее
своей печатью и подписью ответственного лица.
17. Раскрытие информации,
содержащейся в отчете об итогах выпуска ценных бумаг
17.1. В случае, если отчет об итогах выпуска ценных бумаг
зарегистрирован, кредитная организация-эмитент публикует итоги выпуска в
печатном органе, где предварительно было опубликовано сообщение о выпуске,
с указанием данных, которые кредитная организация считает целесообразным
довести до сведения общественности, а также с указанием способа и места,
где желающие могут ознакомиться с полным отчетом об итогах выпуска.
17.2. Кредитная организация также раскрывает информацию, содержащуюся
в отчете об итогах выпуска ценных бумаг, в порядке, установленном
нормативными актами Банка России.
18. Внесение изменений и дополнений в регистрационные документы
выпусков ценных бумаг
18.1. Решение о внесении изменений и (или) дополнений в
регистрационные документы выпуска ценных бумаг принимается уполномоченным
органом управления кредитной организации-эмитента.
18.2. Регистрирующий орган может потребовать внесения изменений в
регистрационные документы при обнаружении в данных документах
недостоверной информации или ошибок технического характера, а также в
случае нарушения эмитентом в ходе эмиссии ценных бумаг требований
законодательства Российской Федерации и настоящей Инструкции.
18.3. Не допускается внесение изменений и (или) дополнений в решение
о выпуске и проспект ценных бумаг кредитной организации-эмитента в части
объема прав по одной ценной бумаге, установленного этим решением и
проспектом ценных бумаг.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
18.4. Все изменения и (или) дополнения к регистрационным документам
выпусков должны быть зарегистрированы Банком России в соответствии с
требованиями настоящего раздела Инструкции.
Изменения и дополнения к регистрационным документам представляются на
регистрацию в регистрирующий орган, где была зарегистрирована данная
эмиссия ценных бумаг, не позднее 1 месяца с момента принятия решения
уполномоченным органом управления кредитной организации-эмитента о
внесении изменений и дополнений в регистрационные документы.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
Абзац утратил силу. - Указание ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У
18.5. Для регистрации изменений и (или) дополнений в регистрационные
документы выпуска в регистрирующий орган кредитная организация-эмитент
должна представить следующие документы:
- протокол или выписку из протокола собрания уполномоченного органа
управления кредитной организации-эмитента, на котором было принято решение
о внесении изменений и (или) дополнений в регистрационные документы
выпуска в двух экземплярах;
- заявление на внесение изменений и (или) дополнений в
регистрационные документы выпуска(ов) (итогов выпуска(ов) ценных бумаг в
двух экземплярах по форме Приложения 10 к настоящей Инструкции;
- изменения и (или) дополнения, вносимые в регистрационные документы
выпуска(ов) (итогов выпуска(ов) ценных бумаг, в трех экземплярах в случае,
если документы подаются на регистрацию в Департамент лицензирования
деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка
России, или в четырех экземплярах, - если документы подаются в
территориальное учреждение Банка России, по форме Приложения 11 к
настоящей Инструкции.
Если изменения и (или) дополнения касаются новой финансовой
информации, они должны быть заверены аудиторской фирмой.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
18.6. При внесении изменений и (или) дополнений в решение о выпуске
ценных бумаг и (или) в проспект ценных бумаг с момента принятия
уполномоченным органом управления кредитной организации-эмитента решения о
внесении таких изменений и (или) дополнений эмиссия ценных бумаг должна
быть приостановлена до регистрации данных изменений и (или) дополнений
регистрирующим органом и доведения этой информации до лиц, купивших ценные
бумаги данного выпуска, и потенциальных владельцев ценных бумаг.
Приостановление эмиссии осуществляется на основании решения кредитной
организации-эмитента с уведомлением андеррайтера (посредника при
размещении) ценных бумаг и регистратора, осуществляющего ведение реестра
владельцев именных ценных бумаг, эмиссия которых приостановлена.
Уведомление должно быть направлено в срок не позднее дня, следующего
за датой принятия решения эмитентом о приостановлении эмиссии ценных бумаг
и содержать информацию, указанную в п.19.2.4.
18.7. Регистрирующий орган в течение 30 календарных дней
рассматривает представленные документы на предмет их соответствия
законодательству Российской Федерации, настоящей Инструкции и иным
нормативным актам, а также с точки зрения соблюдения прав владельцев
ценных бумаг, в регистрационные документы на выпуск которых вносятся
изменения и (или) дополнения.
При отсутствии замечаний регистрирующий орган вносит изменения и
(или) дополнения в регистрационные документы выпусков и выдает кредитной
организации-эмитенту два экземпляра зарегистрированных заявлений на
внесение изменений и (или) дополнений и два экземпляра зарегистрированных
изменений и (или) дополнений.
Если характер вносимых изменений и (или) дополнений требует изменения
индивидуального государственного регистрационного номера ценных бумаг, то
регистрирующий орган присваивает ценным бумагам выпуска новый
индивидуальный государственный регистрационный номер, проставляя его в
заявлении на регистрацию изменений и (или) дополнений в регистрационные
документы выпуска(ов) (итогов выпуска(ов) ценных бумаг и изменениях и
(или) дополнениях в регистрационные документы выпуска(ов) (итогов
выпуска(ов) ценных бумаг и заверяя печатью регистрирующего органа.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
18.8. Кредитная организация-эмитент праве внести изменения и (или)
дополнения в документы, представленные для государственной регистрации
выпуска ценных бумаг.
Кредитная организация-эмитент обязана представить в регистрирующий
орган изменения и (или) дополнения в регистрационные документы выпуска
ценных бумаг, отражающие любые обстоятельства, которые могут повлиять на
принятие решения о приобретении ценных бумаг и возникшие после
представления документов в регистрирующий орган.
В случае, если в регистрирующий орган представляются изменения или
дополнения в документы, представленные для государственной регистрации
выпуска ценных бумаг (за исключением сведений о сроке, цене размещения
ценных бумаг и иных, связанных с ценой размещения сведений, если они
представлены не позднее чем за 10 календарных дней до окончания срока,
предусмотренного п. 13.8 настоящей Инструкции), датой представления
документов для государственной регистрации выпуска ценных бумаг считается
дата представления таких изменений и дополнений.
Изменения сведений о сроке, цене размещения и иные сведения,
связанные с ценой размещения должны быть представлены в регистрирующий
орган не позднее чем за 10 календарных дней до окончания срока,
предусмотренного п.13.8 настоящей Инструкции, в противном случае датой
представления документов для государственной регистрации выпуска ценных
бумаг считается дата представления таких изменений.
18.9. Если регистрация изменений и (или) дополнений в регистрационные
документы выпуска ценных бумаг осуществляется территориальным учреждением
Банка России, то не позднее следующего дня с даты регистрации данных
изменений и (или) дополнений территориальное учреждение направляет в
Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций по одному экземпляру зарегистрированных изменений и
(или) дополнений.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
18.10. При изменении кредитной организацией-эмитентом полного
фирменного наименования (в том числе смене типа акционерного общества) и
места нахождения, а также в иных случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации и изданными на основании их
нормативными актами, она должна внести соответствующие изменения в
регистрационные документы всех выпусков ценных бумаг, находящихся в
обращении путем уведомления об этом регистрирующего органа.
Уведомление о внесении изменений в полное фирменное наименование и
(или) место нахождения кредитной организации-эмитента по форме Приложения
12 к настоящей Инструкции направляется кредитной организацией-эмитентом в
регистрирующие органы, в которых были зарегистрированы выпуски ценных
бумаг кредитной организации в течение 10 дней с момента получения
кредитной организацией-эмитентом свидетельства о государственной
регистрации соответствующих изменений в учредительные документы.
После уведомления регистрирующего органа о внесении изменений и (или)
дополнений в регистрационные документы кредитная организация-эмитент
производит замену сертификатов ценных бумаг (при документарной форме
выпуска) и обеспечивает внесение изменений в реестр владельцев именных
ценных бумаг.
(введен Указанием ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
19. Основания для приостановления эмиссии ценных бумаг
и признания выпуска несостоявшимся
19.1. В ходе размещения ценных бумаг регистрирующий орган принимает
жалобы и протесты потенциальных покупателей ценных бумаг, участников
процесса размещения на нарушение кредитной организацией-эмитентом или ее
представителями законодательства Российской Федерации, настоящей
Инструкции или порядка, указанного в регистрационных документах.
19.2. Эмиссия ценных бумаг может быть приостановлена только в
пределах срока размещения ценных бумаг, а выпуск ценных бумаг может быть
признан несостоявшимся регистрирующим органом на любом этапе процедуры
эмиссии ценных бумаг до даты регистрации отчета об итогах выпуска этих
ценных бумаг.
Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций вправе приостановить эмиссию ценных бумаг и признать
несостоявшимся выпуск ценных бумаг, государственная регистрация которого
осуществлена иным регистрирующим органом с уведомлением этого
регистрирующего органа.
19.2.1. Регистрирующий орган вправе приостановить эмиссию ценных
бумаг кредитной организации в случаях:
- нарушения эмитентом в ходе эмиссии ценных бумаг требований
законодательства Российской Федерации, настоящей Инструкции, а также
условий размещения, установленных в решении о выпуске и (или) проспекте
ценных бумаг;
- обнаружения в документах, на основании которых был зарегистрирован
выпуск ценных бумаг, недостоверной информации;
- наличия нарушения порядка ведения реестра владельцев именных ценных
бумаг, в т.ч. повлекших приостановление действия или аннулирование
лицензии у регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев
именных ценных бумаг соответствующей кредитной организации-эмитента;
- в иных случаях, предусмотренных законодательством Российской
Федерации о ценных бумагах.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
19.2.2. Регистрирующий орган уведомляет о приостановлении эмиссии
ценных бумаг:
- кредитную организацию-эмитента;
- андеррайтера (посредника при размещении) ценных бумаг, эмиссия
которых приостановлена;
- регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев именных
ценных бумаг, эмиссия которых приостановлена.
19.2.3. Уведомление о приостановлении эмиссии ценных бумаг
осуществляется в срок не позднее следующего дня после даты принятия
решения о приостановлении эмиссии ценных бумаг по телефону, факсу, с
использованием иных средств электронной связи (предварительное
уведомление) с обязательным направлением письменного подтверждения в срок
не позднее трех дней с даты принятия такого решения (последующее
уведомление).
Не позднее 7 календарных дней с даты принятия решения о
приостановлении эмиссии ценных бумаг регистрирующий орган направляет копию
уведомления об этом в федеральный орган исполнительной власти по рынку
ценных бумаг (региональное отделение федерального органа исполнительной
власти по рынку ценных бумаг).
Информация о факте приостановления эмиссии ценных бумаг не позднее 5
календарных дней с даты принятия решения о приостановлении эмиссии ценных
бумаг раскрывается регистрирующим органом в средствах массовой информации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
19.2.4. Уведомление о приостановлении эмиссии ценных бумаг должно
содержать следующие сведения:
- наименование органа, принявшего решение о приостановлении эмиссии
ценных бумаг;
- дату принятия решения о приостановлении эмиссии ценных бумаг;
- полное наименование кредитной организации-эмитента ценных бумаг,
эмиссия которых приостановлена;
- вид, категорию (тип), форму ценных бумаг, их государственный
регистрационный номер, орган, осуществивший государственную регистрацию
выпуска ценных бумаг, эмиссия которых приостановлена;
- основания приостановления эмиссии ценных бумаг;
- ограничения, предусмотренные пунктом 19.2.5 настоящей Инструкции;
- требование об устранении допущенных нарушений с указанием о
необходимых мерах и сроках устранения нарушений.
19.2.5. С даты предварительного уведомления эмитента, андеррайтеров,
регистратора, организаторов торговли о приостановлении эмиссии запрещаются
совершение сделок по размещению этих ценных бумаг, осуществление рекламы
ценных бумаг этого выпуска.
Обязанность по уведомлению распространителей рекламы ценных бумаг и
организаторов торговли о приостановлении эмиссии возлагается на кредитную
организацию-эмитент. Не позднее следующего дня с даты предварительного
уведомления кредитная организация-эмитент должна уведомить Банк России о
выполнении требования настоящего пункта в письменном виде.
19.2.6. Регистрирующий орган вправе для выяснения всех обстоятельств,
повлекших приостановление эмиссии ценных бумаг, проводить проверки и
запрашивать у кредитной организации-эмитента необходимые документы и
информацию.
19.2.7. Кредитная организация-эмитент, эмиссия ценных бумаг которой
приостановлена, обязана в течение срока размещения, установленного в
решении о выпуске ценных бумаг, либо срока, установленного в Уведомлении о
приостановлении эмиссии, устранить нарушения и направить в регистрирующий
орган отчет об устранении выявленных нарушений.
Если нарушения невозможно устранить в течение срока размещения,
установленного в Уведомлении о приостановлении эмиссии, регистрирующий
орган может разрешить возобновление эмиссии при наличии обязательства со
стороны кредитной организации-эмитента устранить нарушения после
регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг. В этом случае кредитная
организация-эмитент обязана представить протокол об устранении нарушений,
содержащий сроки и обязанности кредитной организации-эмитента по
устранению нарушений. При неисполнении кредитной организацией-эмитентом
после регистрации отчета об итогах выпуска обязанности по устранению
нарушений, изложенных в протоколе, регистрирующий орган может обратиться в
суд о признании выпуска недействительным.
19.2.8. Эмиссия ценных бумаг может быть возобновлена только по
результатам рассмотрения отчета кредитной организации-эмитента об
устранении нарушений, повлекших приостановление эмиссии ценных бумаг.
Указанный отчет рассматривается регистрирующим органом в срок не более 10
календарных дней с даты его получения.
Эмиссия ценных бумаг может быть возобновлена по письменному
разрешению регистрирующего органа. Департамент лицензирования деятельности
и финансового оздоровления кредитных организаций вправе возобновить
эмиссию, решение о приостановлении которой принято другим регистрирующим
органом с уведомлением последнего.
19.2.9. Уведомление о разрешении возобновления эмиссии ценных бумаг
направляется в письменном виде в срок не позднее 3 календарных дней с
момента принятия решения в федеральный орган исполнительной власти по
рынку ценных бумаг и лицам, указанным в подпункте 19.2.2 настоящей
Инструкции.
Письменное уведомление о разрешении возобновления эмиссии ценных
бумаг должно содержать:
- наименование регистрирующего органа;
- дату принятия решения о возобновлении эмиссии ценных бумаг;
- полное наименование кредитной организации-эмитента ценных бумаг,
эмиссия которых возобновлена;
- вид, категорию (тип), форму ценных бумаг, регистрирующий орган;
- указание на прекращение действия ограничений, указанных в пункте
19.2.5 настоящей Инструкции.
Регистрирующий орган, принявший решение о возобновлении эмиссии
ценных бумаг, в течение 5 календарных дней с даты принятия данного решения
раскрывает информацию об этом в средствах массовой информации.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
19.2.10. Территориальное учреждение Банка России, принявшее решение о
приостановлении или возобновлении эмиссии, не позднее следующего дня со
дня вынесения соответствующего решения обязано направить копию письменного
уведомления о приостановлении эмиссии ценных бумаг или возобновлении
эмиссии ценных бумаг в Департамент лицензирования деятельности и
финансового оздоровления кредитных организаций Банка России.
19.3. Регистрирующий орган вправе отказать в регистрации отчета об
итогах выпуска ценных бумаг, что означает признание выпуска несостоявшимся
и аннулирование государственной регистрации самого выпуска, в следующих
случаях:
- нарушение эмитентом в ходе эмиссии требований законодательства
Российской Федерации и настоящей Инструкции;
- нарушение инвесторами при приобретении акций законодательства
Российской Федерации и настоящей Инструкции;
- обнаружение в документах, на основании которых был зарегистрирован
выпуск ценных бумаг, недостоверной информации;
- отчет об итогах выпуска не представлен на регистрацию в
установленный срок;
- неразмещение предусмотренной решением о выпуске акций (облигаций)
доли акций (облигаций), при неразмещении которой их выпуск признается
несостоявшимся, а также в случае неразмещения ни одной ценной бумаги
выпуска;
- отчет об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
составлен с нарушением требований, установленных Приложением 8 к настоящей
Инструкции;
- непредставление в регистрирующий орган документа(ов),
предусмотренного(ых) пунктом 16.2 настоящей Инструкции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
19.4. Не позднее следующего дня с даты принятия решения о признании
выпуска несостоявшимся и аннулировании его государственной регистрации
уведомление об этом доводится регистрирующим органом до кредитной
организации-эмитента по телефону, факсу, с использованием иных средств
электронной связи (предварительное уведомление) с обязательным
направлением письменного подтверждения в срок не позднее трех календарных
дней с даты принятия такого решения (последующее уведомление).
19.5. Признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся или
недействительным влечет за собой аннулирование государственной регистрации
выпуска.
Уведомление о признании выпуска несостоявшимся и аннулировании
государственной регистрации должно содержать следующие сведения:
- наименование регистрирующего органа, принявшего решение о признании
выпуска несостоявшимся (в случае аннулирования государственной регистрации
выпуска ценных бумаг в результате признания выпуска несостоявшимся);
- наименование суда, дату принятия судебного акта о признании выпуска
ценных бумаг недействительным (в случае аннулирования государственной
регистрации выпуска ценных бумаг в результате признания выпуска
недействительным);
- дату аннулирования государственной регистрации выпуска ценных
бумаг;
- полное наименование кредитной организации-эмитента ценных бумаг,
государственная регистрация выпуска которых аннулирована;
- вид, категорию (тип), форму ценных бумаг, их государственный
регистрационный номер, наименование регистрирующего органа;
- основания признания выпуска ценных бумаг несостоявшимся или
недействительным;
- запрещение на совершение сделок с ценными бумагами, государственная
регистрация которых аннулируется, а также рекламу ценных бумаг этого
выпуска, публичное объявление цен их покупки и (или) предложения.
Копию указанного уведомления территориальное учреждение Банка России,
принявшее решение об аннулировании государственной регистрации выпуска, не
позднее следующего дня с момента принятия этого решения направляет в
Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций.
Регистрирующий орган в срок не позднее 5 календарных дней с момента
аннулирования государственной регистрации выпуска ценных бумаг раскрывает
информацию об этом в средствах массовой информации.
19.6. Признание выпуска ценных бумаг несостоявшимся влечет изъятие из
обращения ценных бумаг данного выпуска и возвращение владельцам денежных
средств (другого имущества), полученных кредитной организацией-эмитентом в
счет оплаты ценных бумаг.
Средства, находящиеся на накопительном счете кредитной
организации-эмитента в Банке России, а также на валютных счетах,
открываемых в соответствии с пунктом 15.12 настоящей Инструкции,
перечисляются самой кредитной организацией-эмитентом или ее учредителями в
адреса тех лиц, которые внесли эти средства в процессе размещения ценных
бумаг. Средства с накопительного счета возвращаются кредитной
организацией-эмитентом инвесторам платежными поручениями на расчетные,
текущие, корреспондентские, депозитные (для физических лиц) счета или
через кассу кредитной организации-эмитента (для физических лиц).
При отказе кредитной организации-эмитента от осуществления таких
перечислений Банк России незамедлительно блокирует накопительный счет,
отсылает просьбу о блокировании валютного счета в кредитную организацию, в
которой открыт валютный счет кредитной организации-эмитента, и извещает об
этом покупателей ценных бумаг через средства массовой информации, не
предпринимая при этом иных действий. Покупатели ценных бумаг в судебном
порядке вправе требовать от кредитной организации-эмитента возврата
внесенных ими сумм. Банк России (кредитная организация, открывшая валютный
счет) на основании поступивших в установленном законодательством
Российской Федерации порядке исполнительных документов судебных органов
осуществляет списание средств с накопительного (корреспондентского) счета
кредитной организации-эмитента.
19.7. При отказе в регистрации итогов выпуска ценных бумаг
регистрирующий орган оставляет у себя по одному экземпляру каждого из
поданных в соответствии с пунктами 16.2 и 16.8 документов, возвращая
оставшиеся документы кредитной организации-эмитенту.
19.8. Издержки, связанные с признанием выпуска ценных бумаг
несостоявшимся, а также затраты, понесенные кредитной организацией в связи
с возвратом средств их владельцам, относятся на счет кредитной
организации-эмитента и отражаются по балансовому счету второго порядка
70209 "Другие расходы".
20. Ведение реестра зарегистрированных и аннулированных выпусков
ценных бумаг, а также выпусков ценных бумаг,
эмиссия которых приостановлена или возобновлена
21.1. Регистрирующие органы осуществляют ведение реестра
зарегистрированных и аннулированных выпусков ценных бумаг, а также
выпусков ценных бумаг, эмиссия которых приостановлена и возобновлена
(далее - Реестр).
Департамент лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций Банка России осуществляет ведение реестра
зарегистрированных и аннулированных им и территориальными учреждениями
Банка России выпусков ценных бумаг, а также выпусков ценных бумаг, эмиссия
которых приостановлена и возобновлена.
20.2. Информация, включаемая в Реестр, указана в Приложении 6 к
настоящей Инструкции.
Порядок ведения реестра определяется нормативными актами Банка
России.
20.3. Порядок раскрытия информации, содержащейся в реестре,
определяется нормативными актами Банка России.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
21. Составление ежеквартального отчета по ценным бумагам
21.1. Кредитные организации в случае, когда хотя бы один из выпусков
их ценных бумаг, находящихся в обращении, сопровождался регистрацией
проспекта ценных бумаг, обязаны представлять в регистрирующий орган
утвержденный уполномоченным органом кредитной организации-эмитента
ежеквартальный отчет по ценным бумагам.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
21.2. Ежеквартальный отчет должен содержать информацию, состав и
объем которой соответствуют требованиям, предъявляемым к проспекту ценных
бумаг, за исключением информации о порядке и об условиях размещения ценных
бумаг.
Годовая бухгалтерская отчетность за последний завершенный финансовый
год включается в состав ежеквартального отчета за первый квартал.
В случае составления сводной бухгалтерской отчетности кредитной
организации-эмитента такая бухгалтерская отчетность за последний
завершенный финансовый год включается в состав ежеквартального отчета за
второй квартал.
Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации-эмитента, а
также сводная бухгалтерская отчетность кредитной организации-эмитента за
два завершенных финансовых года, предшествующих последнему завершенному
финансовому году, в составе ежеквартального отчета не представляются.
В ежеквартальный отчет кредитной организации-эмитента за четвертый
квартал бухгалтерская отчетность не включается.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
21.3. Ежеквартальный отчет по ценным бумагам представляется кредитной
организацией-эмитентом в регистрирующий орган в двухэкземплярах по итогам
каждого завершенного квартала не позднее 45 календарных дней после его
окончания.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
21.4. Ежеквартальный отчет должен быть подписан лицом, осуществляющим
функции единоличного исполнительного органа кредитной
организации-эмитента, ее главным бухгалтером (иным лицом, выполняющим его
функции).
Лица, подписавшие ежеквартальный отчет, несут ответственность за
полноту и достоверность сообщенных в нем сведений.
Ежеквартальный отчет должен представляться владельцам ценных бумаг по
их требованию за плату, не превышающую затраты на изготовление брошюры.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
21.5. Регистрирующий орган рассматривает ежеквартальный отчет в
течение двух месяцев с момента представления и принимает решение о
регистрации отчета или направляет отчет на доработку.
Доработанный ежеквартальный отчет должен быть представлен в
регистрирующий орган в течение двух недель с момента получения официальных
замечаний регистрирующего органа или в течение срока, определенного
регистрирующим органом.
21.6. Кредитная организация-эмитент раскрывает информацию,
содержащуюся в ежеквартальном отчете по ценным бумагам, в порядке,
установленном законодательством Российской Федерации и нормативными актами
Банка России.
22. Сообщения о существенных событиях и действиях,
затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность
кредитной организации-эмитента
22.1. Сообщениями о существенных фактах (событиях, действиях),
затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной
организации-эмитента, признаются:
1) сведения о реорганизации кредитной организации-эмитента, ее
дочерних и зависимых обществ;
2) сведения о фактах, повлекших разовое увеличение или уменьшение
стоимости активов кредитной организации-эмитента более чем на 10%;
3) сведения о фактах, повлекших разовое увеличение чистой прибыли
кредитной организации-эмитента более чем на 10%;
4) сведения о фактах, повлекших увеличение чистых убытков кредитной
организации-эмитента более чем на 10%;
5) сведения о фактах разовых сделок кредитной организации-эмитента,
размер которых либо стоимость имущества по которым составляет 10% и более
от активов кредитной организации-эмитента по состоянию на дату сделки;
6) сведения о выпуске кредитной организацией-эмитентом эмиссионных
ценных бумаг;
7) сведения о начисленных и (или) выплаченных доходах по эмиссионным
ценным бумагам кредитной организации - эмитента;
8) сведения о появлении в реестре кредитной организации-эмитента
лица, владеющего более чем 25% его эмиссионных ценных бумаг любого
отдельного вида;
9) сведения о датах закрытия реестра;
10) сведения о сроках исполнения обязательств кредитной
организацией-эмитентом перед владельцами эмиссионных ценных бумаг;
11) сведения о решениях общих собраний;
12) сведения о принятии уполномоченным органом кредитной
организации-эмитента решения о выпуске эмиссионных ценных бумаг.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
22.1.1. При раскрытии информации о существенных фактах (событиях,
действиях), затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность кредитной
организации-эмитента, повлекших разовое увеличение (уменьшение) стоимости
активов, разовое увеличение чистой прибыли или убытков, а также о фактах
разовых сделок, размер которых либо стоимость имущества по которым
составляет 10% и более от активов по состоянию на дату сделки, кредитным
организациям-эмитентам следует приводить информацию по соответствующей
конкретной сделке или банковской операции, осуществленной ею в
соответствии с банковским законодательством Российской Федерации и
отраженной на балансе организации, а также по сделкам, совершаемым ею в
соответствии с законодательством Российской Федерации с собственным
движимым и недвижимым имуществом.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
22.1.2. Стоимость активов по кредитным организациям определяется по
итогу бухгалтерского баланса кредитной организации.
22.1.3. Чистая прибыль определяется как прибыль, остающаяся в
распоряжении кредитной организации после расчетов по налогам и другим
обязательным платежам из прибыли в бюджет. Для определения величины чистых
убытков предлагается фактическую сумму убытков увеличивать на сумму
фактически уплаченных налогов и других платежей за счет прибыли, внесенных
в бюджет.
22.2. Сообщения о существенных фактах (событиях, действиях),
затрагивающих финансово-хозяйственную деятельность, представляются в
регистрирующий орган кредитными организациями-эмитентами, указанными в
пункте 21.1 настоящей Инструкции.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
22.3. Кредитная организация-эмитент должна публиковать сообщения о
существенных фактах (событиях, действиях), затрагивающих ее
финансово-хозяйственную деятельность, не позднее 5 календарных дней с
момента наступления этих фактов в печатных средствах массовой информации,
распространяемых тиражом, доступным для большинства владельцев ценных
бумаг кредитной организации-эмитента.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
23. Порядок представления документов на магнитном носителе
23.1. В связи с необходимостью автоматизации обработки и анализа
эмиссии ценных бумаг кредитные организации обязаны представлять в
регистрирующий орган копии решения о выпуске, проспекта ценных бумаг,
заявления на выпуск ценных бумаг, отчетов об итогах выпуска,
ежеквартальных отчетов по ценным бумагам, изменений и дополнений к
регистрационным документам в виде электронной записи бумажного оригинала
на магнитном носителе в соответствии с программным обеспечением
Департамента лицензирования деятельности и финансового оздоровления
кредитных организаций Банка России.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
23.2. Электронные копии представляются в регистрирующий орган (по
месту регистрации документов на выпуск ценных бумаг) одновременно с
документами для регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг
и после регистрации хранятся в деле кредитной организации-эмитента вместе
с эмиссионными документами.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
Абзац утратил силу - Указание ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У
23.3. Полученные регистрирующими органами магнитные носители
проверяются на отсутствие компьютерных вирусов. Копия электронной
информации передается в Департамент лицензирования деятельности и
финансового оздоровления кредитных организаций Банка России на магнитном
носителе или через систему электронной связи в день регистрации
документов.
24. Порядок вступления в силу настоящей Инструкции
24.1. Настоящая Инструкция вступает в силу по истечении 10 дней после
ее опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Банка России С.М.Игнатьев
Зарегистрировано в Минюсте РФ 9 октября 2002 г.
Регистрационный N 3852
Приложение 1
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 г. N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от03.06.2003 N 1288-У)
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ ЗАЯВЛЕНИЯ НА РЕГИСТРАЦИЮ
ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ
А. Форма заявления на регистрацию выпуска ценных бумаг
Наименование регистрирующего
органа
Заявление
на государственную регистрацию выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг
(В случае одновременного представления документов для
государственной регистрации двух и более выпусков
ценных бумаг составляется отдельно для каждого выпуска)
__________________________________________________________________
фирменное (полное официальное) наименование кредитной
организации - эмитента или органа, уполномоченного
учредителями создаваемой кредитной организации - эмитента
просит осуществить государственную регистрацию выпуска ___________
__________________________________________________________________
указывается информация о выпуске
_________________________________________________________________,
размещаемых в соответствии с _____________________________________
указываются соответствующее решение
__________________________________________________________________
о выпуске ценных бумаг, орган общества, его утвердивший,
дата и номер протокола
Место нахождение (адрес) кредитной организации - эмитента и
контактные телефоны ______________________________________________
(указываются место нахождения (адрес)
__________________________________________________________________
кредитной организации - эмитента, контактные телефоны)
Для акций: объем уставного капитала кредитной организации -
эмитента после завершения эмиссии составит "__" рублей (сумма
цифрами и прописью).
Для облигаций, опционов: общий объем всех размещенных
облигаций, опционов после завершения выпуска составит "__" рублей
по номиналу (сумма цифрами и прописью).
Число участников подписки (при размещении ценных бумаг путем
подписки) может превысить/не превысит 500 лиц.
Номер лицензии на осуществление банковских операций "__".
Настоящим подтверждается, что тексты документов на магнитных
носителях соответствуют документам, представленным для
государственной регистрации выпуска ценных бумаг.
Лицо, осуществляющее функции
единоличного исполнительного органа
кредитной организации - эмитента ___________ ________________
(подпись) (И.О. Фамилия)
Печать
Дата
Б. Порядок заполнения заявления
1. В графах, отведенных для описания выпуска ценных бумаг,
кредитной организации - эмитенту следует последовательно указать:
а) вид (акции, облигации, опционы);
б) для акций: категорию, тип; для облигаций: серию и срок
погашения;
в) форму ценных бумаг;
г) являются ли размещаемые ценные бумаги дополнительным
выпуском ценных бумаг. Если являются, то указать что "данные акции
аналогичны акциям с индивидуальным государственным регистрационным
номером ____________________)";
д) объем выпуска по номинальной стоимости;
е) номинальную стоимость одной ценной бумаги (для акций - в
российских рублях);
ж) количество ценных бумаг в выпуске (шт.);
з) способ размещения.
2. В графе "(Для акций)", "(Для облигаций)" или "(Для
опционов)" кредитной организацией - эмитентом указываются нужные
варианты ответов.
3. Графа "Номер лицензии на осуществление банковских операций"
заполняется только для тех кредитных организаций - эмитентов,
которые к моменту подачи заявления на регистрацию выпуска ценных
бумаг имеют лицензию на осуществление банковских операций. Если
кредитная организация к моменту подачи документов на регистрацию
выпуска ценных бумаг в регистрирующий орган еще не имеет лицензии
на осуществление банковских операций, то ее номер проставляется
после ее получения.
Приложение 2
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 г. N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
ОПИСЬ ДОКУМЕНТОВ,
ПРЕДСТАВЛЯЕМЫХ В ______________________________
(указывается наименование
регистрирующего органа)
ДЛЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ ВЫПУСКА
(ВЫПУСКОВ) ЦЕННЫХ БУМАГ (РЕГИСТРАЦИИ ИЗМЕНЕНИЙ
И/ИЛИ ДОПОЛНЕНИЙ В РЕШЕНИЕ О ВЫПУСКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
(ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ), РЕГИСТРАЦИИ ОТЧЕТА ОБ
ИТОГАХ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ)
_______________________________________________________
(указывается фирменное (полное официальное)
наименование кредитной организации - эмитента
+---+-----------------------------+------------+-----------------+
¦ N ¦ Наименование документа ¦ Количество ¦ Количество ¦
¦п/п¦ ¦ листов ¦ экземпляров ¦
+---+-----------------------------+------------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+------------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+------------+-----------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------+------------+-----------------+
Итого: ______ ______
Магнитный носитель: ______ штук.
Лицо, осуществляющее функции
единоличного исполнительного органа
кредитной организации - эмитента ___________ ________________
(подпись) (И.О. Фамилия)
Печать
Дата
Приложение 3
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 г. N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
АНКЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ - ЭМИТЕНТА
Сведения в анкете кредитной организации - эмитента
представляются на дату утверждения решения о выпуске ценных бумаг
(отчета об итогах выпуска):
1. Полное фирменное наименование кредитной организации -
эмитента.
Указывается фирменное (полное официальное) наименование
кредитной организации - эмитента в соответствии с ее уставом.
2. Сокращенное наименование.
Указывается сокращенное фирменное наименование кредитной
организации - эмитента в соответствии с ее уставом.
3. Номер свидетельства о государственной регистрации кредитной
организации - эмитента и дата государственной регистрации.
В отношении кредитной организации - эмитента,
зарегистрированной после вступления в силу Федерального закона "О
государственной регистрации юридических лиц" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2001, N 33 (часть I), ст.
3431), указывается основной государственный регистрационный номер
и дата внесения записи о создании кредитной организации в Единый
государственный реестр юридических лиц (для создаваемой кредитной
организации), а в отношении кредитной организации - эмитента,
зарегистрированной до вступления в силу указанного Закона,
указываются две даты - дата регистрации в Банке России и дата
внесения записи о первом представлении в соответствии с указанным
Законом сведений о юридическом лице, зарегистрированном до
введения в действие указанного Закона, в Единый государственный
реестр юридических лиц, а также регистрационный номер кредитной
организации - эмитента в соответствии с Книгой государственной
регистрации кредитных организаций и основной государственный
регистрационный номер.
4. Идентификационный номер налогоплательщика.
5. Код по ОКПО.
6. Код по ОКВЭД.
7. Сведения об организации, осуществляющей ведение реестра
владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента.
7.1. Полное фирменное наименование организации.
7.2. Данные о лицензии на осуществление деятельности по
ведению реестров владельцев именных ценных бумаг (номер, дата
выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия).
8. Размер уставного капитала кредитной организации - эмитента.
9. Данные о доле государства (муниципального образования) в
уставном капитале кредитной организации - эмитента.
В соответствующих случаях указываются:
доля уставного капитала кредитной организации - эмитента,
находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской
Федерации), муниципальной собственности.
10. Количество акционеров (участников) кредитной
организации - эмитента.
Указывается общее количество акционеров (участников) кредитной
организации - эмитента, а также отдельно общее количество
акционеров (участников) - физических лиц и общее количество
акционеров (участников) - юридических лиц.
11. Сведения об акционерах (участниках) - владельцах 2% и
более обыкновенных акций (долей участия в уставном капитале)
кредитной организации - эмитента.
Указываются:
для акционеров (участников) - физических лиц: фамилия, имя,
отчество, наименование субъекта Российской Федерации, города
(поселка, села, населенного пункта), в котором проживает данное
лицо, доля обыкновенных акций общества, принадлежащих данному
лицу;
для акционеров (участников)- юридических лиц, существующих в
организационно-правовой форме, отличной от акционерного общества:
код эмитента (в случае присвоения регистрирующим органом), полное
фирменное наименование (для коммерческих организаций) или
наименование (для некоммерческих организаций), номер свидетельства
о государственной регистрации юридического лица (документа,
подтверждающего государственную регистрацию) и дата
государственной регистрации, идентификационный номер
налогоплательщика, доля обыкновенных акций общества, принадлежащих
данному лицу;
для акционеров (участников) - юридических лиц, существующих в
организационно-правовой форме акционерного общества: код эмитента
(в случае присвоения регистрирующим органом), полное фирменное
наименование, сокращенное фирменное наименование, номер
свидетельства о государственной регистрации юридического лица
(документа, подтверждающего государственную регистрацию) и дата
государственной регистрации, идентификационный номер
налогоплательщика, код по ОКПО, государственные регистрационные
номера и даты государственной регистрации всех зарегистрированных
выпусков акций, доля обыкновенных акций общества, принадлежащих
данному лицу.
Лицо, осуществляющее функции
единоличного исполнительного органа
кредитной организации - эмитента ___________ ________________
(подпись) (И.О. Фамилия)
Печать
Дата
Приложение 4
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 г. N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ РЕШЕНИЯ О ВЫПУСКЕ ЦЕННЫХ БУМАГ
А. Титульный лист решения о выпуске ценных бумаг
Зарегистрировано
"__" ____________ 20__ г.
__________________________________
(наименование регистрирующего
органа)
__________________________________
__________________________________
(подпись уполномоченного лица)
Печать регистрирующего органа
Решение о выпуске (дополнительном выпуске)
ценных бумаг
___________________________________________________________
(полное наименование кредитной организации - эмитента)
___________________________________________________________
(вид, категория (тип) и форма выпускаемых ценных бумаг)
Индивидуальный государственный регистрационный номер (код):
____________________ (_____), печать
код
Утверждено _______________________________________________________
(наименование уполномоченного органа кредитной
организации - эмитента, утвердившего решение о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг)
"__" ______ 200_ г. Протокол N ______
на основании решения _____________________________________________
(наименование уполномоченного органа
кредитной организации - эмитента, принявшего
решение о размещении ценных бумаг)
"__" _______ 200_ г. Протокол N ____
Место нахождения (почтовый адрес) кредитной организации -
эмитента и контактные телефоны
__________________________________________________________________
__________________________________________________________________
Подпись лица, осуществляющего Подпись лица (лиц),
функции единоличного предоставляющего(их) обеспечение
исполнительного органа (для выпусков облигаций с
кредитной организации - эмитента обеспечением третьих лиц)
"__" ________ 200_ г. Печать "__" ________ 200 __ г. Печать
Б. Информация, включаемая
в решение о выпуске ценных бумаг
1. Вид, категория (тип) ценных бумаг.
2. Указание на то, являются ли ценные бумаги именными или на
предъявителя.
3. Указание формы ценных бумаг (документарная,
бездокументарная).
В случае выпуска ценных бумаг на предъявителя, а в случаях,
предусмотренных законодательством Российской Федерации, при
выпуске именных ценных бумаг, указывается, предусмотрено ли
обязательное хранение в депозитарии (ценные бумаги с обязательным
централизованным хранением).
4. Права владельца, закрепленные ценной бумагой (в
соответствии с уставом кредитной организации - эмитента).
5. Порядок удостоверения, уступки и осуществления прав,
закрепленных ценной бумагой.
Полное фирменное наименование реестродержателя и/или
депозитария; место нахождения; номер, дата выдачи, срок действия
лицензии реестродержателя на осуществление деятельности по ведению
реестра и лицензии депозитария на осуществление депозитарной
деятельности, номер контактного телефона (факса).
При документарной форме ценных бумаг сертификат и решение о
выпуске ценных бумаг являются документами, удостоверяющими права,
закрепленные ценной бумагой.
При бездокументарной форме ценных бумаг решение о выпуске
ценных бумаг является документом, удостоверяющим права,
закрепленные ценной бумагой.
Права владельцев на ценные бумаги документарной формы выпуска
удостоверяются сертификатами (если сертификаты находятся у
владельцев) либо сертификатами и записями по счетам депо в
депозитариях (если сертификаты переданы на хранение в
депозитарии).
Права владельцев на ценные бумаги бездокументарной формы
выпуска удостоверяются в системе ведения реестра - записями на
лицевых счетах у держателя реестра или в случае учета прав на
ценные бумаги в депозитарии - записями по счетам депо в
депозитариях.
Право на предъявительскую документарную ценную бумагу
переходит к приобретателю:
- в случае нахождения ее сертификата у владельца - в момент
передачи этого сертификата приобретателю;
- в случае хранения сертификатов предъявительских
документарных ценных бумаг и (или) учета прав на такие ценные
бумаги в депозитарии - в момент осуществления приходной записи по
счету депо приобретателя.
Право на именную бездокументарную ценную бумагу переходит к
приобретателю:
- в случае учета прав на ценные бумаги у лица, осуществляющего
депозитарную деятельность, - с момента внесения приходной записи
по счету депо приобретателя;
- в случае учета прав на ценные бумаги в системе ведения
реестра - с момента внесения приходной записи по лицевому счету
приобретателя.
Права, закрепленные ценной бумагой, переходят к их
приобретателю с момента перехода прав на эту ценную бумагу.
Переход прав, закрепленных именной ценной бумагой, должен
сопровождаться уведомлением держателя реестра, или депозитария,
или номинального держателя ценных бумаг.
Осуществление прав по предъявительским ценным бумагам
производится по предъявлении сертификатов их владельцем либо его
доверенным лицом.
В случае хранения сертификатов документарных ценных бумаг в
депозитариях, права, закрепленные ценными бумагами, осуществляются
на основании предъявленных этими депозитариями сертификатов по
поручению, предоставляемому депозитарными договорами владельцев, с
приложением списка этих владельцев. Кредитная организация -
эмитент в этом случае обеспечивает реализацию прав по
предъявительским ценным бумагам лица, указанного в этом списке.
Осуществление прав по именным бездокументарным ценным бумагам
производится кредитной организацией - эмитентом в отношении лиц,
указанных в системе ведения реестра.
6. Номинальная стоимость ценных бумаг (для акций и опционов -
в российских рублях), если наличие номинальной стоимости
предусмотрено законодательством Российской Федерации.
7. Количество ценных бумаг в данном выпуске (дополнительном
выпуске) (шт.).
8. Общее количество ценных бумаг данного выпуска, размещенных
ранее (в случае размещения дополнительного выпуска ценных бумаг).
9. Условия размещения ценных бумаг:
а) дата начала размещения и дата окончания размещения:
в случае размещения ценных бумаг путем подписки, при которой у
акционеров общества возникает преимущественное право приобретения
дополнительно размещаемых ценных бумаг, указывается порядок и
сроки осуществления такого преимущественного права, дата
начала/окончания размещения ценных бумаг среди лиц, имеющих
преимущественное право, и иного круга лиц;
б) способ размещения: подписка (открытая или закрытая),
конвертация, распределение среди акционеров.
В случае закрытой подписки указывается также круг
потенциальных приобретателей ценных бумаг;
в) цена размещения (в рублях и иностранной валюте, если
предполагается размещение ценных бумаг за иностранную валюту) или
способ ее определения;
соотношение между номиналом акции в рублях и ценой размещения
акции в иностранной валюте;
г) порядок и срок оплаты (форма расчетов, номера счетов, на
которые должны перечисляться средства в оплату за ценные бумаги,
оформляемые документы и т.д.).
При осуществлении выпуска ценных бумаг создаваемой путем
реорганизации кредитной организации - эмитента - порядок
конвертации долей (акций) реорганизуемых кредитных организаций в
акции кредитной организации - эмитента;
при осуществлении выпуска ценных бумаг при присоединении к
кредитной организации - эмитенту другой кредитной организации -
порядок конвертации долей (акций) присоединяемой кредитной
организации в акции кредитной организации - эмитента.
Доля ценных бумаг, при неразмещении которой эмиссия ценных
бумаг считается несостоявшейся (в случае установления такой доли).
10. Для облигаций и опционов:
10.1. Порядок, условия, сроки обращения.
10.2. Порядок и условия погашения:
Форма погашения облигаций (денежные средства, имущество,
конвертация и т.д.).
Информация о дате, на которую составляется список владельцев
облигаций для исполнения кредитной организацией - эмитентом
обязательств по погашаемым облигациям (для выпусков именных
облигаций или документарных облигаций с обязательным
централизованным хранением).
Возможность и условия досрочного погашения облигаций, в
частности: цена (стоимость) досрочного погашения, срок, не ранее
которого облигации могут быть предъявлены к досрочному погашению,
а также порядок раскрытия кредитной организацией - эмитентом
информации о досрочном погашении. В случае, если раскрытие
указанной информации поручено кредитной организацией - эмитентом
иному юридическому лицу, должно быть указано полное наименование
этого лица, место нахождения и почтовый адрес.
Информация о порядке погашения облигаций должна включать в
себя следующие сведения о кредитных организациях (платежных
агентах), через которые предполагается осуществлять
соответствующие выплаты (при привлечении в качестве платежного
агента иной кредитной организации): полное и сокращенное фирменные
наименования, место нахождения (адрес).
Для опционов указываются вид, категория (тип) и количество
акций, право на покупку которых удостоверяется опционом, а также
срок обращения, условия и порядок погашения (цена исполнения)
опционов.
10.3. В случае, если выпуск облигаций предполагается размещать
траншами, дополнительно указываются сроки размещения облигаций
каждого транша или порядок их определения, цена (цены) или порядок
определения цены размещения облигаций каждого транша.
10.4. Для облигаций с обеспечением третьих лиц: сведения о
лице, предоставившем обеспечение, и об условиях обеспечения.
Состав сведений о лице, предоставляющем обеспечение,
определяется в порядке, предусмотренном законодательством
Российской Федерации.
11. Для конвертируемых ценных бумаг: порядок, сроки и условия
конвертации.
12. Размер доходов; календарный график событий, определяющий
порядок выплаты доходов; порядок расчетов для получения доходов;
место выплаты доходов; информация о привлекаемых к размещению
ценных бумаг посредниках.
13. Иные сведения, предусмотренные законодательством
Российской Федерации о ценных бумагах.".
Приложение 5
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 года N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
ИНФОРМАЦИЯ И КОПИИ ДОКУМЕНТОВ,
ВКЛЮЧАЕМЫХ В ПРОСПЕКТ ЦЕННЫХ БУМАГ
КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
Титульный лист
Утвержден Зарегистрирован
"__" ________ 200_ г. "__" __________ 200_ г.
решением совета директоров _________________________
(наблюдательного совета) (наименование
Протокол N ___ регистрирующего органа)
Наименование _________ ______________ _________________________
должности подпись И.О.Фамилия (подпись
уполномоченного уполномоченного лица)
лица Печать регистрирующего
органа
Проспект ценных бумаг
__________________________________________________________________
(полное фирменное наименование кредитной организации - эмитента)
- ________________________________________________________________
(вид, категория (тип), форма ценных бумаг и их иные
идентификационные признаки)
__________________________________________________________________
номинальная стоимость и количество ценных бумаг, для облигаций и
опционов кредитной организации - эмитента - также срок погашения)
Индивидуальный государственный регистрационный номер (код):
_____________, (_______________) печать
Код
(при дополнительном выпуске ценных бумаг)
Информация, содержащаяся в настоящем Проспекте ценных бумаг,
подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской
Федерации и иными нормативными актами.
"Регистрирующий орган не отвечает за достоверность информации,
содержащейся в данном Проспекте ценных бумаг, и фактом его
регистрации не выражает своего отношения к размещаемым ценным
бумагам.".
(Данная фраза должна быть напечатана наибольшим из шрифтов,
используемых на титульном листе проспекта ценных бумаг, за
исключением его названия.)
Настоящим подтверждается проведение аудиторской проверки
ведения бухгалтерского учета и финансовой (бухгалтерской)
отчетности кредитной организации - эмитента за ______ год (годы).
Прочая информация о финансовом положении кредитной организации -
эмитента, содержащаяся в разделах "Основная информация о
финансово-экономическом состоянии кредитной организации - эмитента
и факторах риска", "Подробная информация о кредитной организации -
эмитенте", "Сведения о финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации - эмитента", "Бухгалтерская отчетность
кредитной организации - эмитента и иная финансовая информация" и
"Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитента и о
размещенных им ценных бумагах", рассмотрена на предмет ее
непротиворечивости во всех существенных аспектах данным
проаудированной бухгалтерской отчетности за ______ год (годы).
_______________________________
Полное фирменное наименование
аудиторской организации
(аудиторских организаций)
__________________________________________________________________
(наименование должности руководителя или иного лица,
подписывающего проспект ценных бумаг от имени аудитора
кредитной организации - эмитента, название и реквизиты документа,
на основании которого иному лицу предоставлено право
подписывать проспект ценных бумаг от имени аудитора
кредитной организации - эмитента)
Дата "__" _______ 200_ г. _________ _______________
подпись И.О.Фамилия
М.П.
Настоящим подтверждается проведение оценки рыночной стоимости
размещаемых ценных бумаг. Прочая информация, содержащаяся в
разделах "Краткие сведения об объеме, сроках, порядке и условиях
размещения ценных бумаг" и "Подробные сведения о порядке и
условиях размещения ценных бумаг", рассмотрена на предмет ее
непротиворечивости во всех существенных аспектах составленному
отчету об оценке размещаемых ценных бумаг.
_______________________________
(Полное фирменное наименование
оценщика, номер, дата выдачи
и срок действия лицензии на
осуществление оценочной
деятельности)
__________________________________________________________________
(наименование должности руководителя или иного лица,
подписывающего проспект ценных бумаг от имени оценщика, название
и реквизиты документа, на основании которого иному лицу
предоставлено право подписывать проспект ценных бумаг от
имени оценщика)
Дата "__" _______ 200_ г. _________ _______________
подпись И.О.Фамилия
М.П.
Настоящим подтверждается проведение оценки рыночной стоимости
имущества, являющегося предметом залога по облигациям с залоговым
обеспечением. Прочая информация, содержащаяся в разделах "Краткие
сведения об объеме, сроках, порядке и условиях размещения ценных
бумаг" и "Подробные сведения о порядке и условиях размещения
ценных бумаг", рассмотрена на предмет ее непротиворечивости во
всех существенных аспектах составленному отчету об оценке
имущества, являющегося предметом залога по облигациям с залоговым
обеспечением.
_______________________________
(Полное фирменное наименование
оценщика, номер, дата выдачи
и срок действия лицензии на
осуществление оценочной
деятельности)
__________________________________________________________________
(наименование должности руководителя или иного лица,
подписывающего проспект ценных бумаг от имени оценщика,
название и реквизиты документа, на основании которого иному
лицу предоставлено право подписывать проспект ценных бумаг от
имени оценщика)
Дата "__" _______ 200_ г. __________ _______________
подпись И.О.Фамилия
М.П.
Настоящим подтверждается достоверность и полнота всей
информации, содержащейся в настоящем проспекте ценных бумаг, за
исключением части, подтвержденной аудитором и (или) оценщиком.
Финансовый консультант на рынке ценных бумаг при наличии его вины
несет солидарно с иными лицами, подписавшими настоящий проспект
ценных бумаг, субсидиарную с кредитной организацией - эмитентом
ответственность за ущерб, причиненный владельцу ценных бумаг
вследствие содержащейся в настоящем проспекте ценных бумаг
недостоверной, неполной и (или) вводящей в заблуждение информации.
________________________________
(Полное фирменное наименование
финансового консультанта на
рынке ценных бумаг, номер,
дата выдачи и срок действия
лицензии на осуществление
брокерской и (или) дилерской
деятельности на рынке
ценных бумаг)
__________________________________________________________________
(наименование должности руководителя или иного лица,
подписывающего проспект ценных бумаг от имени финансового
консультанта на рынке ценных бумаг, название и реквизиты
документа, на основании которого иному лицу предоставлено
право подписывать проспект ценных бумаг от имени финансового
консультанта на рынке ценных бумаг)
Дата "__" _______ 200_ г. _________ _______________
подпись И.О.Фамилия
М.П.
Единоличный исполнительный орган
кредитной организации - эмитента _________ _______________
подпись И.О.Фамилия
М.П.
Дата "__" __________ 200_ г.
Главный бухгалтер или
лицо, выполняющее его функции _________ _______________
подпись И.О.Фамилия
М.П.
Дата "__" __________ 200_ г.
Полное фирменное наименование
Рейтингового агентства
Наименование должности
подписывающего лица _________ _______________
подпись И.О.Фамилия
М.П.
Дата "__" __________ 200_ г.
Полное фирменное наименование лица (лиц),
предоставившего(их) обеспечение выпуска
облигаций кредитной организации - эмитента
Наименование должности
подписывающего лица _________ _______________
подпись И.О.Фамилия
М.П.
Дата "__" __________ 200_ г.
Указывается информация, содержащаяся в настоящем проспекте
ценных бумаг, достоверность которой подтверждается иным
юридическим лицом, от имени которого подписывается проспект ценных
бумаг.
________________________________
(Полное фирменное наименование
(наименование для
некоммерческих организаций)
иного юридического лица,
от имени которого
подписывается проспект
ценных бумаг)
__________________________________________________________________
(наименование должности руководителя или иного лица,
подписывающего проспект ценных бумаг от имени иного
юридического лица, название и реквизиты документа, на основании
которого иному лицу предоставлено право подписывать проспект
ценных бумаг от имени иного юридического лица)
Дата "__" __________ 200_ г. __________ ________________
М.П. подпись И.О.Фамилия
Указывается информация, содержащаяся в настоящем проспекте
ценных бумаг, достоверность которой подтверждается иным физическим
лицом, от имени которого подписывается проспект ценных бумаг.
________________________________
(наименование должности иного
физического лица,
подписывающего проспект
ценных бумаг от своего имени)
Дата "__" _______ 200_ г. __________ ________________
подпись И.О.Фамилия
Титульный лист заполняется кредитной организацией - эмитентом,
за исключением граф "зарегистрирован", "Индивидуальный
государственный регистрационный номер" и "код".
Эти графы заполняются, подписываются и скрепляются печатью
регистрирующим органом в момент государственной регистрации.
Например, кредитная организация - эмитент может заполнить
титульный лист:
- обыкновенные именные бездокументарные акции
Индивидуальный государственный регистрационный номер _______,
код (______), печать
- привилегированные именные бездокументарные акции
Индивидуальный государственный регистрационный номер ___________,
код (____________), печать
В момент государственной регистрации регистрирующий орган
вносит на титульный лист Проспекта ценных бумаг дату регистрации,
заверяет ее подписью и печатью, проставляет и заверяет печатью
индивидуальные государственные регистрационные номера (коды):
... ______ (_______), печать
1. Введение
Кратко излагается основная информация, приведенная далее в
Проспекте ценных бумаг.
1.1. Краткие данные о кредитной организации - эмитенте:
1.1.1. Полное и сокращенное наименование, под которым
зарегистрирована кредитная организация.
1.1.2. Место нахождения кредитной организации, телефон.
Банковский идентификационный код (БИК). Идентификационный номер
налогоплательщика (ИНН). Номер контактного телефона (факса,
телекса).
1.1.3. Дата и номер свидетельства о государственной
регистрации.
В отношении кредитной организации - эмитента,
зарегистрированной после вступления в силу Федерального закона "О
государственной регистрации юридических лиц" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2001, N 33 (часть I), ст.
3431), указывается основной государственный регистрационный номер
и дата внесения записи о создании кредитной организации в Единый
государственный реестр юридических лиц (для создаваемой кредитной
организации), а в отношении кредитной организации - эмитента,
зарегистрированной до вступления в силу указанного закона,
указываются две даты - дата регистрации в Банке России и дата
внесения записи о первом представлении в соответствии с указанным
законом сведений о юридическом лице, зарегистрированном до
введения в действие указанного закона, в Единый государственный
реестр юридических лиц, а также регистрационный номер кредитной
организации - эмитента в соответствии с Книгой государственной
регистрации кредитных организаций и основной государственный
регистрационный номер.
Номер лицензии на осуществление банковских операций и дата ее
получения (при выпусках акций при создании кредитных организаций
путем учреждения или реорганизации данная информация проставляется
регистрирующим органом в день регистрации выпуска; для действующих
кредитных организаций указываются все виды лицензий, на основании
которых действует кредитная организация, с указанием даты их
получения).
1.1.4. Данные об изменениях в наименовании,
организационно-правовой форме кредитной организации - эмитента.
В данном пункте указывается информация о всех предшествующих
полных наименованиях кредитной организации - эмитента,
организационно-правовых формах.
1.2. Краткие сведения о лицах, входящих в состав органов
управления кредитной организации - эмитента, сведения о банковских
счетах, об аудиторе, оценщике и о финансовом консультанте
кредитной организации - эмитента, а также об иных лицах,
подписавших проспект.
1.2.1. Указание лиц, входящих в состав органов управления
кредитной организации - эмитента.
Указывается список всех членов совета директоров
(наблюдательного совета) и список всех членов правления кредитной
организации - эмитента по алфавиту на момент утверждения проспекта
ценных бумаг с указанием фамилии, имени, отчества.
Информация о единоличном исполнительном органе кредитной
организации - эмитента.
1.2.2. Сведения о банковских счетах кредитной
организации - эмитента.
Указывается номер корреспондентского счета кредитной
организации - эмитента, открытого в Банке России (указывается
номер счета и подразделение Банка России, где открыт
корреспондентский счет), номера корреспондентских счетов, открытых
в других кредитных организациях.
1.2.3. Сведения об аудиторе (аудиторах) кредитной организации
- эмитента, составившем(их) заключение(я) в отношении годовой
бухгалтерской отчетности кредитной организации - эмитента за три
последних завершенных финансовых года или за каждый завершенный
финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет
свою деятельность менее трех лет.
Указывается полное фирменное наименование аудиторской(их)
фирмы (фирм), место нахождения, основной государственный
регистрационный номер в Едином государственном реестре юридических
лиц, ИНН, номер, дата выдачи, срок действия лицензии, орган,
выдавший лицензию; фамилия, имя, отчество руководителя.
1.2.4. Сведения об оценщике.
Указывается его полное фирменное наименование, место
нахождения, основной государственный регистрационный номер в
Едином государственном реестре юридических лиц, ИНН, дата выдачи,
срок действия, номер лицензии и орган, ее выдавший; фамилия, имя,
отчество руководителя.
1.2.5. Сведения о консультантах кредитной
организации - эмитента.
Указывается их полное фирменное наименование, место
нахождения, основной государственный регистрационный номер в
Едином государственном реестре юридических лиц, ИНН, дата выдачи,
срок действия, номер лицензии и орган, ее выдавший; фамилия, имя,
отчество руководителя.
1.3. Краткие сведения об объеме, о сроках, порядке и об
условиях размещения по каждому виду, категории (типу) размещаемых
ценных бумаг.
Данный раздел повторяется в полном объеме для каждого выпуска
ценных бумаг, оформляемых данным проспектом ценных бумаг.
1.3.1. Вид, категория (тип) и форма размещаемых ценных бумаг.
Являются ли именными ценными бумагами или ценными бумагами на
предъявителя.
Для акций: указывается категория (обыкновенные или
привилегированные), тип привилегированных акций, форма акций
(бездокументарные);
Для облигаций: указывается серия и форма выпуска облигаций,
также указывается, предусмотрено ли обязательное централизованное
хранение облигаций выпуска.
Для опционов: указывается форма опционов (бездокументарные).
1.3.2. Номинальная стоимость каждого вида, категории (типа),
серии размещаемых ценных бумаг в случае, если наличие номинальной
стоимости предусмотрено законодательством Российской Федерации.
Указывается номинальная стоимость каждого вида, категории
(типа), серии ценных бумаг.
1.3.3. Предполагаемый объем выпуска в денежном выражении и
количество ценных бумаг, которые предполагается разместить.
Указывается общий объем выпуска по номинальной стоимости и
количество ценных бумаг выпуска.
1.3.4. Цена (порядок определения цены) размещения ценных
бумаг.
Указывается цена размещения ценных бумаг (в рублях и
иностранной валюте, если предполагается размещение ценных бумаг за
иностранную валюту) или метод и порядок установления такой цены;
соотношение между номиналом акции в рублях и ценой размещения
акции в иностранной валюте.
При размещении ценных бумаг путем подписки указывается цена
размещения ценных бумаг для акционеров, осуществляющих
преимущественное право приобретения ценных бумаг (если
устанавливается цена, отличная от цены размещения ценных бумаг для
иных участников подписки).
В случае, если выпуск облигаций предполагается размещать
траншами, дополнительно указываются цена (цены) или порядок
определения цены размещения облигаций каждого транша.
1.3.5. Порядок и сроки размещения ценных бумаг. Круг
потенциальных приобретателей размещаемых ценных бумаг. Наличие
преимущественных или иных прав на приобретение размещаемых ценных
бумаг.
1.3.5.1. Указывается способ размещения акций выпуска:
распределение акций среди акционеров кредитной организации -
эмитента, открытая подписка, закрытая подписка или конвертация.
В случае размещения акций путем подписки указываются дата
начала и дата окончания размещения акций или порядок их
определения.
В случае размещения акций путем открытой подписки, а также в
случае размещения акций путем закрытой подписки, при которой
акционерам предоставляется преимущественное право приобретения
размещаемых ценных бумаг, указываются:
порядок уведомления акционеров о возможности осуществления ими
преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг;
порядок осуществления акционерами преимущественного права
приобретения размещаемых ценных бумаг;
порядок подведения итогов осуществления акционерами
преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг;
порядок раскрытия информации об итогах осуществления
акционерами преимущественного права приобретения размещаемых
ценных бумаг.
В случае размещения акций путем конвертации в акции
привилегированных акций или облигаций, конвертируемых в акции,
указывается срок (дата или период времени), в течение которого
осуществляется такая конвертация.
В случае распределения акций среди акционеров, а также
размещения ценных бумаг путем конвертации, кроме случаев,
описанных выше, указывается дата с момента государственной
регистрации соответствующего выпуска ценных бумаг, в которую
осуществляется такое распределение (конвертация).
1.3.5.2. Указывается способ размещения облигаций выпуска:
открытая подписка, закрытая подписка, конвертация.
В случае размещения облигаций путем конвертации указывается
срок, в течение которого осуществляется такая конвертация (дата
или период времени).
В случае, если закрытая подписка на облигации осуществляется
на основании соглашения (соглашений) кредитной организации -
эмитента и потенциального приобретателя (приобретателей) облигаций
о замене первоначального обязательства (обязательств),
существовавшего между ними, договором (договорами) займа,
выраженным (выраженными) в форме выпуска и продажи облигаций,
указываются особенности размещения таких облигаций.
В случае, если выпуск облигаций предполагается размещать
траншами, дополнительно указываются сроки размещения каждого
транша или порядок их определения.
В случае размещения конвертируемых в акции облигаций путем
подписки указываются дата начала и дата окончания размещения
облигаций или порядок их определения.
В случае размещения облигаций путем открытой подписки, а также
в случае размещения облигаций путем закрытой подписки, при которой
акционерам предоставляется преимущественное право приобретения
размещаемых ценных бумаг, указываются:
порядок уведомления акционеров о возможности осуществления ими
преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг;
порядок осуществления акционерами преимущественного права
приобретения размещаемых ценных бумаг;
порядок подведения итогов осуществления акционерами
преимущественного права приобретения размещаемых ценных бумаг;
порядок раскрытия информации об итогах осуществления
акционерами преимущественного права приобретения размещаемых
ценных бумаг.
1.3.5.3. Указывается способ размещения опционов выпуска:
открытая подписка, закрытая подписка. В случае размещения опционов
путем открытой подписки, а также в случае размещения опционов
путем закрытой подписки указываются сведения о наличии
преимущественного права на приобретение размещаемых опционов. Для
опционов кредитной организации дополнительно указываются срок
(порядок определения срока), в течение которого может быть
осуществлена конвертация, а также действия владельцев опционов
кредитной организации - эмитента, совершение которых необходимо
для осуществления конвертации. В случае, если конвертация опционов
кредитной организации - эмитента осуществляется не в течение
предусмотренного срока, а при наступлении определенных
обстоятельств, указываются такие обстоятельства.
1.3.5.4. В случае размещения ценных бумаг посредством подписки
путем проведения торгов дополнительно указываются полное и
сокращенное фирменные наименования лица, организующего проведение
торгов, его местонахождение и адрес для получения почтовых
отправлений, а если таким лицом является организатор торговли на
рынке ценных бумаг, в том числе фондовая биржа, - также номер,
дата выдачи, срок действия лицензии на осуществление деятельности
по организации торговли на рынке ценных бумаг, органа, выдавшего
указанную лицензию.
1.3.5.5. В случае закрытой подписки указывается также круг
потенциальных приобретателей ценных бумаг.
1.3.6. Порядок и условия оплаты размещаемых ценных бумаг.
1.3.6.1. Порядок оплаты приобретаемых ценных бумаг (форма
расчетов, номера счетов, на которые должны перечисляться средства
в оплату за ценные бумаги, оформляемые документы и т.д.).
1.3.6.2. Часть акций, приобретаемых за иностранную валюту,
банковское здание, а при наличии разрешения Совета директоров
Банка России - за иное имущество и список инвесторов,
осуществляющих такую оплату (если они определены заранее).
1.3.7. Порядок и условия заключения договоров в ходе
размещения ценных бумаг.
Указываются порядок и условия заключения гражданско-правовых
договоров (порядок и условия подачи и удовлетворения заявок) при
размещении ценных бумаг путем подписки; порядок осуществления
конвертации ценных бумаг выпуска. В случае, если заключение
договоров осуществляется на торгах, указывается на это
обстоятельство и описывается форма проведения торгов, предмет
торгов и иные условия проведения торгов.
1.3.8. Порядок раскрытия информации о размещении и результатах
размещения ценных бумаг.
Порядок раскрытия информации о выпуске ценных бумаг
указывается в соответствии с федеральными законами.
В случае, если порядок и срок размещения ценных бумаг
определяются указанием на даты раскрытия какой-либо информации о
выпуске ценных бумаг, также указывается порядок раскрытия такой
информации.
2. Сведения о кредитной организации - эмитенте.
Сведения, указанные в настоящем разделе, заполняются на дату
утверждения проспекта ценных бумаг.
2.1. Подробная информация о кредитной организации - эмитенте.
2.1.1. История создания и развитие кредитной
организации - эмитента.
Дается краткое описание истории образования и деятельности
кредитной организации - эмитента (год образования, цели создания,
количественное и структурные изменения состава участников
(акционеров) за период деятельности, основные участники
(акционеры), динамика величины уставного капитала, развитие
ресурсной базы, операции в иностранной валюте, развитие
корреспондентских отношений с иностранными кредитными
организациями, количество филиалов и представительств, клиентская
политика, динамика объема активных операций (кредиты, инвестиции и
ценные бумаги).
2.1.2. Основная хозяйственная деятельность кредитной
организации - эмитента.
Указываются все виды банковских операций и сделок с указанием
валюты их осуществления; имеющиеся ограничения и разрешения на
осуществление банковских операций и сделок.
Перечисляются все виды профессиональной деятельности на рынке
ценных бумаг, которые может осуществлять кредитная организация -
эмитент с указанием даты выдачи, номера, срока действия и органа,
выдавшего лицензию.
Указывается вид (виды) деятельности, который является
преобладающим и имеет приоритетное значение для кредитной
организации - эмитента.
Данный пункт не подразумевает предоставление информации о
кредитной организации - эмитенте, раскрытие которой может
отрицательно повлиять на ее конкурентоспособность.
2.1.3. Планы будущей деятельности кредитной организации -
эмитента.
Дается краткое описание планов кредитной организации -
эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих
доходов.
2.1.4. Участие кредитной организации - эмитента в
промышленных, банковских и финансовых группах, холдингах,
концернах и ассоциациях, а также информация о дочерних и зависимых
хозяйственных обществах кредитной организации - эмитента.
2.1.4.1. Указываются промышленные, банковские, финансовые
группы, холдинги, концерны, ассоциации, в которых участвует
кредитная организация-эмитент, роль (место) и функции кредитной
организации - эмитента в этих организациях.
2.1.4.2. Перечисляются филиалы и представительства кредитной
организации - эмитента.
Указываются наименования, даты внесения сведений об открытии
филиалов в Книгу государственной регистрации кредитных организаций
(дата открытия - для представительства), место нахождения всех
филиалов и представительств кредитной организации - эмитента в
соответствии с его уставом, а также фамилии, имена и отчества
руководителей всех филиалов и представительств кредитной
организации - эмитента, а также сроки действия выданных им
кредитной организацией - эмитентом доверенностей и их доли участия
в уставном капитале кредитной организации - эмитента, а также доли
голосующих акций кредитной организации - эмитента, принадлежащих
руководителям филиалов и представительств кредитной организации -
эмитента.
2.1.4.3. Дочерние и зависимые хозяйственные общества.
Сведения должны содержать полное и сокращенное фирменные
наименования дочерних и зависимых хозяйственных обществ, место
нахождения, идентификационный номер налогоплательщика, долю
кредитной организации - эмитента в уставном капитале дочернего и
зависимого хозяйственного общества. В случае, когда дочернее
общество или зависимое хозяйственное общество, в котором кредитная
организация - эмитент владеет долей участия, является акционерным
обществом, дополнительно указывается доля голосующих акций,
принадлежащих кредитной организации - эмитенту.
Указываются также имена и наименования лиц, осуществляющих
функции единоличных исполнительных органов, имена членов
коллегиальных исполнительных органов, членов советов директоров
(наблюдательных советов) дочерних и зависимых хозяйственных
обществ.
Указывается доля участия в уставном капитале кредитной
организации - эмитента каждого из дочерних и зависимых
хозяйственных обществ, а также лиц, осуществляющих функции
единоличных исполнительных органов, членов коллегиальных
исполнительных органов и членов советов директоров (наблюдательных
советов) этих юридических лиц.
2.1.5. Сведения о коммерческих организациях, в которых
кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5% уставного
капитала либо не менее чем 5% обыкновенных акций.
Сведения должны содержать полное и сокращенное фирменные
наименования юридического лица, место нахождения и почтовый адрес,
идентификационный номер налогоплательщика, долю кредитной
организации - эмитента в уставном капитале юридического лица, за
исключением дочерних и зависимых хозяйственных обществ,
перечисленных в подпункте 2.1.4.3 настоящего Приложения. В случае,
когда юридическое лицо, в котором кредитная организация - эмитент
владеет долей участия, является акционерным обществом,
дополнительно указывается доля голосующих акций, принадлежащих
кредитной организации - эмитенту.
Указываются также имена лиц, осуществляющих функции
единоличных исполнительных органов, имена членов коллегиальных
исполнительных органов, членов советов директоров (наблюдательных
советов) юридических лиц.
Указывается доля участия в уставном капитале кредитной
организации - эмитента каждого из юридических лиц, в которых
кредитная организация - эмитент владеет не менее чем 5% уставного
капитала (для акционерных обществ - также 5% голосующих акций), за
исключением дочерних и зависимых хозяйственных обществ,
перечисленных в подпункте 2.1.4.3 настоящего Приложения, а также
лиц, осуществляющих функции единоличных исполнительных органов,
членов коллегиальных исполнительных органов и членов советов
директоров (наблюдательных советов) этих юридических лиц.
2.1.6. Состав, структура и стоимость основных средств
кредитной организации - эмитента, в том числе планы по
приобретению, замене, выбытию основных средств, а также сведения о
всех фактах обременения основных средств кредитной организации -
эмитента.
Раскрывается информация о первоначальной (восстановительной)
стоимости основных средств и величине начисленной амортизации.
Раскрываются результаты последней переоценки основных средств
и долгосрочно арендуемых основных средств, осуществленной в
течение трех лет, предшествующих году перед утверждением проспекта
ценных бумаг, с указанием даты проведения переоценки, полной и
остаточной (за вычетом амортизации) балансовой стоимости основных
средств до переоценки и полной и остаточной (за вычетом
амортизации) восстановительной стоимости основных средств с учетом
этой переоценки.
Указывается способ проведения переоценки основных средств (по
коэффициентам Государственного комитета Российской Федерации по
статистике, по рыночной стоимости соответствующих основных
средств, подтвержденной документами или экспертными заключениями.
При наличии экспертного заключения необходимо указать методику
оценки).
Сведения, указанные в данном пункте, представляются по форме
таблицы 1 и раскрываются в случае, если они не были отражены в
бухгалтерской отчетности кредитной организации - эмитента за
соответствующий период.
Таблица 1
+---+-------+------+--------+----------+------------+------------+
¦ N ¦Наиме- ¦Полная¦Остаточ-¦Дата про- ¦Полная стои-¦Остаточная ¦
¦п/п¦нование¦стои- ¦ная (за ¦ведения ¦мость после ¦(за вычетом ¦
¦ ¦группы ¦мость ¦(вычетом¦переоценки¦проведения ¦(амортиза- ¦
¦ ¦основ- ¦(до ¦аморти- ¦ ¦переоценки ¦ции) стои- ¦
¦ ¦ных ¦прове-¦зации) ¦ ¦ ¦мость после ¦
¦ ¦средств¦дения ¦стои- ¦ ¦ ¦проведения ¦
¦ ¦ ¦(пере-¦мость ¦ ¦ ¦переоценки ¦
¦ ¦ ¦оцен- ¦до про- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ки ¦ведения ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦пере- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦оценки ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+------+--------+----------+------------+------------+
¦ 1.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+------+--------+----------+------------+------------+
¦ 2.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+------+--------+----------+------------+------------+
¦ 3.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+------+--------+----------+------------+------------+
¦ 4.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+------+--------+----------+------------+------------+
¦ ¦Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-------+------+--------+----------+------------+------------+
2.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной организации
- эмитента и о совершенных кредитной организацией - эмитентом
сделках, в совершении которых имелась заинтересованность.
2.2.1. Сведения об общем количестве участников (акционеров)
кредитной организации - эмитента.
Указывается общее количество учредителей - для создаваемой
кредитной организации; для ранее созданной кредитной организации -
количество акционеров (участников) кредитной организации, сведения
о которых имеются в кредитной организации на момент утверждения
проспекта ценных бумаг.
2.2.2. Сведения об участниках (акционерах) кредитной
организации - эмитента, владеющих не менее чем 5% его уставного
капитала или не менее чем 5% его обыкновенных акций, в том числе о
размере доли участника (акционера) кредитной организации -
эмитента в ее уставном капитале, а также доли принадлежащих ему
обыкновенных акций кредитной организации - эмитента. Возможные
изменения доли участия акционеров в уставном капитале кредитной
организации - эмитента в результате размещения ценных бумаг.
Если в состав акционеров кредитной организации - эмитента
входят лица, владеющие не менее чем 5% его уставного капитала, то
по каждому из таких лиц необходимо привести следующую информацию:
полное и сокращенное фирменные наименования (для юридических
лиц), фамилию, имя, отчество (для физических лиц),
идентификационный номер налогоплательщика;
адрес (место нахождения)(для юридических лиц);
доля участия лица в уставном капитале кредитной организации -
эмитента, а также доля голосующих акций кредитной организации -
эмитента, принадлежащих данному лицу (отдельно, за исключением
акций, которые приобретают право голоса в соответствии с пунктом 4
статьи 32 Федерального закона "Об акционерных обществах" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст. 1; N 25, ст.
2956; 1999, N 22, ст. 2672; 2001, N 33 (часть I), ст. 3423; 2002,
N 12, ст. 1093; N 45, ст. 4436; 2003, N 9, ст. 805), а также
включая указанные акции), как на момент утверждения проспекта
ценных бумаг, так и на момент предполагаемого окончания размещения
акций (прогноз).
2.2.3. Для участников (акционеров) кредитной организации -
эмитента, владеющих не менее чем 5% его уставного капитала или не
менее чем 5% его обыкновенных акций, сведения об их участниках
(акционерах), владеющих не менее чем 20% уставного капитала или не
менее чем 20% их обыкновенных акций, в том числе с указанием их
доли в уставном капитале кредитной организации - эмитента, а также
доли принадлежащих им обыкновенных акций кредитной организации -
эмитента.
В указанном пункте приводится информация (по каждому из таких
лиц), аналогичная подпункту 2.2.2 настоящего Приложения.
2.2.4. Сведения об участниках - нерезидентах кредитной
организации - эмитента.
В указанном пункте приводится информация (по каждому из таких
лиц), аналогичная подпункту 2.2.2 настоящего Приложения.
2.2.5. Сведения о доле участия государства или муниципального
образования в уставном капитале кредитной организации - эмитента.
Представляются данные о доле государства (муниципального
образования) в уставном капитале кредитной организации - эмитента
и специальных правах с указанием:
доли уставного капитала кредитной организации - эмитента,
находящейся в государственной (федеральной, субъектов Российской
Федерации), муниципальной собственности;
пакета акций кредитной организации - эмитента, закрепленного в
государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации),
муниципальной собственности, и срока закрепления, полного
фирменного наименования (для юридического лица - коммерческой
организации) или наименования (для юридического лица -
некоммерческой организации), место нахождения, почтового адреса
либо фамилии, имени, отчества (для физического лица) управляющего
государственным, муниципальным пакетом.
2.2.6. Сведения об ограничениях на участие в уставном капитале
кредитной организации - эмитента.
Указывается, что для формирования уставного капитала кредитной
организации - эмитента не могут быть использованы привлеченные
денежные средства, средства федерального бюджета и государственных
внебюджетных фондов, свободные денежные средства и иные объекты
собственности, находящиеся в ведении федеральных органов
государственной власти, за исключением случаев, предусмотренных
законодательством Российской Федерации; средства бюджетов
субъектов Российской Федерации, местных бюджетов, свободные
денежные средства и иные объекты собственности, находящиеся в
ведении органов государственной власти субъектов Российской
Федерации и органов местного самоуправления, могут быть
использованы для формирования уставного капитала кредитной
организации на основании соответственно законодательного акта
субъекта Российской Федерации или решения органа местного
самоуправления.
Кроме того, перечисляются иные ограничения на участие в
уставном капитале кредитной организации - эмитента:
- приобретение и (или) получение в доверительное управление в
результате одной или нескольких сделок одним юридическим или
физическим лицом либо группой юридических и (или) физических лиц,
связанных между собой соглашением, либо группой юридических лиц,
являющихся дочерними или зависимыми по отношению друг к другу,
более 5% акций (долей) кредитной организации - эмитента требует
уведомления Банка России, более 20% - предварительного согласия;
- приобретение акций (долей) кредитной организации - эмитента
нерезидентами регулируется федеральными законами;
- запрет на право унитарных государственных предприятий
выступать учредителями (участниками) кредитных организаций;
- иные ограничения, закрепленные уставом кредитной организации
- эмитента.
2.2.7. Сведения об изменениях в составе и о размере участия
участников (акционеров) кредитной организации - эмитента,
владеющих не менее чем 5% его уставного капитала или не менее чем
5% его обыкновенных акций, за пять последних завершенных
финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если
кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность
менее пяти лет.
2.2.8. Сведения о совершенных кредитной организацией -
эмитентом сделках, в совершении которых имелась заинтересованность
за пять последних завершенных финансовых лет или за каждый
завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент
осуществляет свою деятельность менее пяти лет, а также за период
до даты утверждения проспекта ценных бумаг.
2.2.9. Сведения о размере дебиторской задолженности за пять
последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный
финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет
свою деятельность менее пяти лет, в том числе с разбивкой по
дебиторам, размер задолженности которых составляет не менее 10%
общего размера дебиторской задолженности, а также сведения о
дебиторской задолженности перед аффилированными лицами.
Указывается размер просроченной задолженности кредитной
организации - эмитента кредиторам, в том числе Банку России, по
платежам в бюджет и внебюджетные фонды на дату утверждения
проспекта ценных бумаг.
Наличие недовзноса в обязательные резервы и (или) неуплаченных
штрафов за нарушение порядка обязательного резервирования
представляется на последнюю отчетную дату перед датой утверждения
проспекта ценных бумаг по форме таблицы 2.
Таблица 2
тыс. руб.
+---------+--------------------+----------+-------------+--------+
¦ Дата ¦Средства, подлежащие¦Фактически¦Подлежит до- ¦Подлежат¦
¦ ¦депонированию в Бан-¦внесено ¦полнительному¦возврату¦
¦ ¦ке России, исходя из¦обязатель-¦перечислению ¦излишне ¦
¦ ¦установленного нор- ¦ных резер-¦в обязатель- ¦перечис-¦
¦ ¦матива обязательных ¦вов ¦ные резервы ¦ленные ¦
¦ ¦резервов ¦ ¦ ¦средства¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦в обяза-¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦тельные ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦резервы ¦
+---------+--------------------+----------+-------------+--------+
¦____ год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------------------+----------+-------------+--------+
¦____ год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------------------+----------+-------------+--------+
¦____ год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------------------+----------+-------------+--------+
¦____ год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------------------+----------+-------------+--------+
¦____ год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------------------+----------+-------------+--------+
¦Отчетная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---------+--------------------+----------+-------------+--------+
Структура дебиторской задолженности.
Сведения, указанные в данном пункте, представляются по форме
Таблицы 3 и раскрываются в случае, если они не были отражены в
бухгалтерской отчетности кредитной организации - эмитента за
соответствующий период.
При наличии просроченной дебиторской задолженности указываются
ее основные условия (процентная ставка, штрафные санкции, пени) и
предполагаемые сроки погашения.
Таблица 3
тыс. руб.
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦ Показатель ¦____ год¦____ год¦____ год¦____ год¦____ год¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Сумма ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦дебиторской ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦задолженности ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦В т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦1. наименование ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦(Ф.И.О.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦кредитора ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
Отдельно указываются кредиторы, величина задолженности каждого
из которых составляет не менее 10% от общей суммы задолженности, с
выделением размера и условий просроченной задолженности.
2.3. Сведения о структуре и компетенции органов управления
кредитной организации - эмитента и органов контроля за ее
финансово-хозяйственной деятельностью.
Приводится полное описание структуры органов управления
кредитной организации - эмитента и их компетенции.
2.4. Подробные сведения о лицах, входящих в состав органов
управления кредитной организации - эмитента, органов кредитной
организации - эмитента по контролю за его финансово-хозяйственной
деятельностью, и краткие сведения о сотрудниках (работниках)
кредитной организации - эмитента.
2.4.1. Информация о лицах, входящих в состав органов
управления кредитной организации - эмитента, в том числе
являющихся членами совета директоров (наблюдательного совета)
кредитной организации - эмитента, членами коллегиального
исполнительного органа управления кредитной организации -
эмитента, информация о лице, осуществляющем функции единоличного
исполнительного органа управления кредитной организации -
эмитента, информация о лицах, осуществляющих функции ревизора
и/или членов ревизионной комиссии кредитной организации -
эмитента, а также сведения о характере любых родственных связей
между любыми указанными лицами.
Размер доли участия лиц, указанных в первом абзаце данного
подпункта настоящего Приложения, в уставном капитале кредитной
организации - эмитента и ее дочерних и зависимых обществ, доли
принадлежащих указанным лицам обыкновенных акций кредитной
организации - эмитента и ее дочерних и зависимых обществ, а также
сведения об опционах кредитной организации - эмитента и ее
дочерних и зависимых обществ, предоставленных таким лицам на акции
кредитной организации - эмитента.
Сведения о размере вознаграждения, льгот и/или компенсации
расходов по каждому органу управления кредитной организации -
эмитента (за исключением физического лица, осуществляющего функции
единоличного исполнительного органа) и органу контроля за его
финансово-хозяйственной деятельностью, которые выплачены кредитной
организацией - эмитентом за последний завершенный финансовый год,
а также сведения о существующих соглашениях относительно таких
выплат в текущем финансовом году.
2.4.1.1. Совет директоров (наблюдательный совет) кредитной
организации - эмитента.
Указываются фамилия, имя, отчество, год рождения каждого члена
совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации -
эмитента, в том числе председателя совета директоров
(наблюдательного совета), все должности, занимаемые каждым членом
совета директоров (наблюдательного совета) в кредитной организации
- эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству,
с указанием сферы деятельности и доли в уставном капитале, а также
доли голосующих акций кредитной организации - эмитента и ее
дочерних и зависимых обществ.
Указывается вознаграждение, выплачиваемое членам совета
директоров (наблюдательного совета).
Описываются (с указанием величины) все виды вознаграждения,
выплаченного кредитной организацией - эмитентом в совокупности
всем членам совета директоров (наблюдательного совета) за
последний завершенный финансовый год, предшествующий дате
утверждения проспекта ценных бумаг, в том числе заработная плата,
премии, комиссионные, а также иные имущественные предоставления,
сделанные им, а также сведения о существующих соглашениях
относительно таких выплат в текущем финансовом году.
2.4.1.2. Коллегиальный исполнительный орган (правление)
кредитной организации - эмитента.
Указываются фамилия, имя, отчество и год рождения каждого из
членов коллегиального исполнительного органа кредитной организации
- эмитента, должности, занимаемые каждым из членов коллегиального
исполнительного органа в кредитной организации - эмитенте и других
организациях за последние 5 лет и в настоящее время в
хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с
указанием сферы деятельности, за которую он отвечает, и доли в
уставном капитале, а также доли голосующих акций кредитной
организации - эмитента и ее дочерних и зависимых обществ.
Указывается вознаграждение, выплачиваемое членам
коллегиального исполнительного органа кредитной организации -
эмитента.
Описываются (с указанием величины) все виды вознаграждения,
выплаченного кредитной организацией - эмитентом в совокупности
всем членам коллегиального исполнительного органа кредитной
организации - эмитента за последний завершенный финансовый год,
предшествующий дате утверждения проспекта ценных бумаг, в том
числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные
имущественные предоставления, сделанные им, а также сведения о
существующих соглашениях относительно таких выплат в текущем
финансовом году.
2.4.1.3. Единоличный исполнительный орган (председатель
правления) кредитной организации - эмитента.
Указываются фамилия, имя, отчество и год рождения лица,
осуществляющего функции единоличного исполнительного органа
кредитной организации - эмитента, должности, занимаемые лицом,
осуществляющим функции единоличного исполнительного органа
кредитной организации - эмитента в кредитной организации -
эмитенте и других организациях за последние 5 лет и в настоящее
время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству,
с указанием сферы деятельности, за которую он отвечает, и доли в
уставном капитале, а также доли голосующих акций кредитной
организации - эмитента и ее дочерних и зависимых обществ.
2.4.1.4. Ревизор и/или члены ревизионной комиссии кредитной
организации - эмитента.
Указываются фамилия, имя, отчество, год рождения ревизора,
каждого члена ревизионной комиссии кредитной организации -
эмитента, в том числе председателя ревизионной комиссии, все
должности, занимаемые ревизором, каждым членом ревизионной
комиссии в организациях за последние 5 лет и в настоящее время в
хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с
указанием сферы деятельности, за которую он отвечает, и доли в
уставном капитале, а также доли голосующих акций кредитной
организации - эмитента и ее дочерних и зависимых обществ.
Указывается вознаграждение, выплачиваемое ревизору и/или
членам ревизионной комиссии кредитной организации - эмитента.
Описываются (с указанием величины) все виды вознаграждения,
выплаченного кредитной организацией - эмитентом в совокупности
ревизору и/или членам ревизионной комиссии кредитной организации -
эмитента за последний завершенный финансовый год, предшествующий
дате утверждения проспекта ценных бумаг, в том числе заработная
плата, премии, комиссионные, а также иные имущественные
предоставления, сделанные им, а также сведения о существующих
соглашениях относительно таких выплат в текущем финансовом году.
2.4.2. Данные о численности и обобщенные данные об образовании
и о составе сотрудников (работников) кредитной организации -
эмитента, а также об изменении численности сотрудников
(работников) кредитной организации - эмитента в случае, если такое
изменение является для кредитной организации - эмитента
существенным.
Приводится среднесписочная численность работников кредитной
организации - эмитента и обобщенные данные об образовании, включая
работников, работающих в ее филиалах и представительствах, а также
размер отчислений на заработную плату и социальное обеспечение за
пять завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения
проспекта ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год
с момента образования, если кредитная организация - эмитент
осуществляет свою деятельность менее пяти лет. Соответствующая
информация представляется по форме таблицы 4.
Таблица 4
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦ Наименование ¦____ год¦____ год¦____ год¦____ год¦____ год¦
¦ показателя ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Среднесписочная ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦численность ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦работников, чел. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- с высшим¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦образованием; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- с неоконченным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦высшим; ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- со ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средне-специальным;¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦- со средним и т.д.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Объем денежных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦направленных на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦оплату труда,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦тыс. руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Объем денежных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средств, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦направленных на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦социальное ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦обеспечение, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦тыс. руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Общий объем¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦израсходованных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦денежных средств,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦тыс. руб. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
2.4.3. Сведения о любых обязательствах кредитной организации -
эмитента перед сотрудниками (работниками), касающихся возможности
их участия в уставном капитале кредитной организации - эмитента
(приобретения акций кредитной организации - эмитента), включая
любые соглашения, которые предусматривают выпуск или
предоставление сотрудникам (работникам) опционов кредитной
организации - эмитента.
В случае, если имеет место размещение опционов на акции
кредитной организации - эмитента или их выдача, указываются
условия их размещения и выдачи.
3. Информация о финансово-хозяйственной деятельности кредитной
организации - эмитента.
3.1. Основная информация о финансово-экономическом состоянии
кредитной организации - эмитента и факторах риска.
К основной информации о финансово-экономическом состоянии
кредитной организации - эмитента относится информация за пять
последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный
финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет
свою деятельность менее пяти лет, а также за последний завершенный
отчетный период, в том числе информация:
3.1.1. О показателях финансово-экономической деятельности
кредитной организации - эмитента.
Показатели финансово-экономической деятельности кредитной
организации - эмитента представляются по форме таблицы 5.
Таблица 5
(тыс. руб.)
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦ Показатели ¦199_ год¦199_ год¦200_ год¦200_ год¦200_ год¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Уставный капитал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Собственные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства (капитал) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Рентабельность (%) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦Привлеченные ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦средства (кредиты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦депозиты, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦клиентские счета ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦и т.д.) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+-------------------+--------+--------+--------+--------+--------+
3.1.2. О рыночной капитализации кредитной организации -
эмитента и ее обязательствах.
Описываются существенные условия каждой сделки (нескольких
взаимосвязанных сделок), которая должна быть совершена или
исполнена в течение шести месяцев с даты утверждения проспекта
ценных бумаг, если сумма этой сделки (сделок) составляет не менее
10% балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента
на дату последнего завершенного отчетного квартала,
предшествующего утверждению проспекта ценных бумаг.
Описываются прочие обязательства, не исполненные кредитной
организацией - эмитентом на дату утверждения проспекта ценных
бумаг, в случае, если их размер составляет не менее 5% балансовой
стоимости активов кредитной организации - эмитента на дату
последнего завершенного отчетного квартала, предшествующего
утверждению проспекта ценных бумаг.
Указываются все не исполненные кредитной организацией -
эмитентом обязательства (за исключением административных санкций,
наложенных на кредитную организацию - эмитент органами
государственной власти и судом, и прочих обязательств, указанных в
подпункте 3.3.6 данного раздела настоящего Приложения), срок
исполнения которых наступил не позднее пяти лет, предшествующих
дате утверждения проспекта ценных бумаг.
Данный подпункт не подразумевает предоставление информации о
кредитной организации - эмитенте, раскрытие которой может
отрицательно повлиять на ее конкурентоспособность.
3.1.3. О целях эмиссии и направлениях использования средств,
полученных в результате размещения ценных бумаг.
Указываются основные направления инвестирования кредитной
организации - эмитента на дату утверждения проспекта ценных бумаг.
Описываются объекты инвестиций, а также операции, обеспечившие
не менее 10% объема реализации (выручки) кредитной организации -
эмитента, за пять финансовых лет с разбивкой по годам,
предшествующих дате утверждения проспекта ценных бумаг.
Данный подпункт не подразумевает предоставление информации о
кредитной организации - эмитенте, раскрытие которой может
отрицательно повлиять на ее конкурентоспособность.
3.1.4. О рисках, возникших в связи с приобретением размещаемых
ценных бумаг.
Указываются возможные факторы, которые могут повлиять на
исполнение кредитной организацией - эмитентом обязательств перед
владельцами ценных бумаг, а также действия владельцев ценных бумаг
в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения кредитной
организацией - эмитентом своих обязательств.
Описание влияния инфляции.
Указывается, каким образом инфляция может сказаться на
выплатах по ценным бумагам, приводятся критические, по мнению
кредитной организации - эмитента, значения инфляции, а также
предполагаемые пути решения этой проблемы кредитной организацией -
эмитентом.
3.2. Сведения о финансово-хозяйственной деятельности кредитной
организации - эмитента.
3.2.1. Сведения о финансовом состоянии кредитной организации -
эмитента и динамике его изменения за пять последних завершенных
финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если
кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность
менее пяти лет, а также указание причин и факторов, которые, по
мнению органов управления кредитной организации - эмитента,
привели к такому изменению.
3.2.2. Результаты финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации - эмитента, факторы, оказавшие влияние на
изменение размера выручки от продажи эмитентом услуг и прибыли
(убытков) кредитной организации - эмитента от основной
деятельности, включая влияние инфляции, изменения курсов
иностранных валют, решений государственных органов, иных
экономических, финансовых, политических и других факторов.
Информация о результатах финансово-хозяйственной деятельности
кредитной организации - эмитента представляется по форме таблицы
6.
Таблица 6
(тыс. руб.)
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ N ¦ Наименование статей ¦ год¦ год¦ год¦ год¦ год¦
¦п/п¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ ¦Проценты полученные и аналогичные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходы от: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ 1 ¦Размещения средств в банках в виде¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦кредитов, депозитов, займов и на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦счетах в других банках ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ 2 ¦Ссуд, предоставленных другим¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦клиентам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ 3 ¦Средств, переданных в лизинг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ 4 ¦Ценных бумаг с фиксированным¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходом ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ 5 ¦Других источников ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ 6 ¦Итого проценты полученные и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦аналогичные доходы: (ст. 1 + 2 + 3¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 4 + 5) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ ¦Проценты уплаченные и аналогичные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦расходы по: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ 7 ¦Привлеченным средствам банков,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦включая займы и депозиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ 8 ¦Привлеченным средствам других¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦клиентов, включая займы и депозиты ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ 9 ¦Выпущенным долговым ценным бумагам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦10 ¦Арендной плате ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦11 ¦Итого проценты уплаченные и¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦аналогичные расходы: (ст. 7 + 8 + 9¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦+ 10) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦12 ¦Чистые процентные и аналогичные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦доходы (ст. 6 - ст. 11) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦13 ¦Комиссионные доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦14 ¦Комиссионные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦15 ¦Чистый комиссионный доход (ст. 13 -¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ст. 14) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ ¦Прочие операционные доходы: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦16 ¦Доходы от операций с иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валютой и с другими валютными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценностями, включая курсовые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦17 ¦Доходы от операций по купле-продаже¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦драгоценных металлов, ценных бумаг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦и другого имущества, положительные¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦результаты переоценки драгоценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦металлов, ценных бумаг и другого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦имущества ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦18 ¦Доходы, полученные в форме¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦дивидендов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦19 ¦Другие текущие доходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦20 ¦Итого прочие операционные доходы:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(ст. 16 + 17 + 18 + 19) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦21 ¦Текущие доходы: (ст. 12 + 15 + 20) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦ ¦Прочие операционные расходы: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦22 ¦Расходы на содержание аппарата ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦23 ¦Эксплуатационные расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦24 ¦Расходы от операций с иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦валютой и другими валютными¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценностями, включая курсовые¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦разницы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦25 ¦Расходы от операций по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦купле-продаже драгоценных металлов,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦ценных бумаг и другого имущества,¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦отрицательные результаты переоценки¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦драгоценных металлов, ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦26 ¦Другие текущие расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦27 ¦Всего прочих операционных расходов:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(ст. 22 + 23 + 24 + 25 + 26) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦28 ¦Чистые текущие доходы до¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦формирования резервов и без учета¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦непредвиденных доходов/расходов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(ст. 21 - ст. 27) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦29 ¦Изменение величины резервов на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возможные потери по ссудам ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦30 ¦Изменение величины резервов под¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦обесценение ценных бумаг и на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦возможные потери ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦31 ¦Изменение величины прочих резервов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦32 ¦Чистые текущие доходы без учета¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦непредвиденных доходов/расходов:¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(ст. 28 - 29 - 30 - 31) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦33 ¦Непредвиденные доходы за вычетом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦непредвиденных расходов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦34 ¦Чистые текущие доходы с учетом¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦непредвиденных доходов/расходов¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦(ст. 32 + ст. 33) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦35 ¦Налог на прибыль <*> ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦36 ¦Отсроченный налог на прибыль ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦36а¦Непредвиденные расходы после¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦налогообложения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
¦37 ¦Прибыль (убыток) за отчетный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦период: (ст. 34 - ст. 36 - ст. 36а)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+-----------------------------------+----+----+----+----+----+
3.2.3. Ликвидность кредитной организации - эмитента, размер,
структура и достаточность капитала кредитной организации -
эмитента.
Расчет обязательных нормативов деятельности кредитной
организации - эмитента. Информация о выполнении кредитной
организацией - эмитентом обязательных резервных требований Банка
России.
Расчет должен включать показатели за пять завершенных
финансовых лет, на конец последнего завершенного квартала перед
датой утверждения проспекта ценных бумаг и предполагаемые данные
на момент завершения выпуска ценных бумаг.
В случае невыполнения обязательных нормативов необходимо
указать причину их невыполнения и меры, принимаемые кредитной
организацией по приведению их к установленным нормам.
3.2.4. Политика и расходы кредитной организации - эмитента в
области научно-технического развития в отношении лицензий и
патентов, новых разработок и исследований.
3.2.5. Анализ тенденций развития в сфере основной деятельности
кредитной организации - эмитента.
3.3. Бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента
и иная финансовая информация.
3.3.1. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации
- эмитента за три последних завершенных финансовых года или за
каждый завершенный финансовый год, если кредитная организация -
эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, к которой
прилагается заключение аудитора (аудиторов) в отношении указанной
бухгалтерской отчетности.
Представляется принятая налоговыми органами годовая
бухгалтерская отчетность кредитной организации - эмитента по
типовым формам и в объеме в соответствии с требованиями Банка
России (бухгалтерский баланс кредитной организации - эмитента по
счетам второго порядка, отчет о прибылях и убытках) за три
завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения
проспекта ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год
с момента образования, если кредитная организация - эмитент
осуществляет свою деятельность менее трех лет, подтвержденная
независимым аудитором.
3.3.2. Бухгалтерская отчетность кредитной организации -
эмитента за последний завершенный отчетный квартал.
Представляется принятая налоговыми органами бухгалтерская
отчетность кредитной организации - эмитента (бухгалтерский баланс
кредитной организации - эмитента по счетам второго порядка, отчет
о прибылях и убытках), составленная по формам, установленным
нормативными актами Банка России, за последний квартал перед
утверждением проспекта ценных бумаг.
3.3.3. Консолидированная финансовая отчетность кредитной
организации - эмитента за три последних завершенных финансовых
года или за каждый завершенный финансовый год.
В случае наличия у кредитной организации - эмитента дочерних и
зависимых обществ представляется консолидированная финансовая
отчетность кредитной организации - эмитента, включающая показатели
его дочерних и зависимых обществ, по типовым формам и в объеме в
соответствии с требованиями Банка России за три завершенных
финансовых года, предшествующих дате утверждения проспекта ценных
бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год с момента
образования, если кредитная организация - эмитент осуществляет
свою деятельность менее трех лет.
3.3.4. Сведения о формировании и об использовании резервного
фонда, а также иных фондов кредитной организации - эмитента за
пять последних завершенных финансовых лет или за каждый
завершенный финансовый год, если кредитная организация - эмитент
осуществляет свою деятельность менее пяти лет.
Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из
прибыли, составленные по форме, установленной нормативными актами
Банка России, за последние пять завершенных финансовых лет либо за
каждый завершенный финансовый год с момента образования, если этот
срок менее пяти лет, и по состоянию на конец последнего квартала
перед утверждением проспекта ценных бумаг.
3.3.5. Сведения о существенных изменениях, произошедших в
составе имущества кредитной организации - эмитента после даты
окончания последнего завершенного финансового года.
Указываются сведения о любых изменениях в составе недвижимого
имущества кредитной организации - эмитента, а также сведения о
любых приобретениях или выбытиях по любым основаниям любого
имущества кредитной организации - эмитента, если балансовая
стоимость такого имущества превышает 1% балансовой стоимости
активов кредитной организации - эмитента, а также сведения о любых
иных существенных для кредитной организации - эмитента изменениях,
произошедших в составе имущества кредитной организации - эмитента
после даты окончания последнего завершенного финансового года.
3.3.6. Сведения об участии кредитной организации - эмитента в
судебных процессах в случае, если такое участие может существенно
отразиться на финансово-хозяйственной деятельности кредитной
организации - эмитента.
Представляются сведения об административных санкциях,
налагавшихся на кредитную организацию - эмитент органами
государственной власти, судом (в том числе третейским) в течение
трех завершенных финансовых лет, предшествующих дате утверждения
проспекта ценных бумаг, либо в течение каждого завершенного
финансового года с момента образования, если кредитная организация
- эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, и в
течение последнего квартала перед утверждением проспекта ценных
бумаг.
Указываются: дата наложения санкции, орган, наложивший
санкцию, причины наложения, вид и размер санкции, а также степень
исполнения на дату утверждения проспекта ценных бумаг.
Также дается описание сути всех продолжающихся судебных
процессов, в которых кредитная организация - эмитент участвует в
качестве ответчика.
4. Данные об уставном капитале кредитной организации -
эмитента:
4.1. Сведения о размере, структуре уставного капитала
кредитной организации - эмитента и его изменении за пять последних
завершенных финансовых лет или за каждый завершенный финансовый
год, если кредитная организация - эмитент осуществляет свою
деятельность менее пяти лет, с указанием решений уполномоченных
органов управления кредитной организации - эмитента, явившихся
основанием для такого изменения.
4.2. Сведения о каждой категории (типе) акций кредитной
организации - эмитента с указанием прав, предоставляемых акциями
их владельцам, номинальной стоимости каждой акции, количества
находящихся в обращении акций, количества дополнительных акций,
находящихся в процессе размещения, количества объявленных акций,
количества акций, находящихся на балансе кредитной организации -
эмитента, количества дополнительных акций, которые могут быть
размещены в результате конвертации размещенных эмиссионных ценных
бумаг, конвертируемых в акции, или в результате исполнения
обязательств по опционам кредитной организации - эмитента (для
кредитной организации - эмитента, созданной в форме акционерного
общества):
4.2.1. Категория, тип акции.
4.2.2. Права владельцев в соответствии с уставом кредитной
организации - эмитента.
Приводятся положения устава кредитной организации - эмитента о
правах, предоставляемых акциями этой категории (типа). Указывается
на то, что владельцы акций вправе осуществлять иные права,
предусмотренные законодательством Российской Федерации. В случае
размещения конвертируемых ценных бумаг указываются вид, категория
(тип), количество и номинальная стоимость акций, в которые
конвертируется каждая привилегированная акция, все права по таким
акциям, а также порядок и условия такой конвертации.
4.2.3. Номинальная стоимость (тыс. руб.).
4.2.4. Количество размещенных акций (шт.).
4.2.5. Количество объявленных акций (шт.).
4.2.6. Количество акций, находящихся в обращении (шт.).
4.2.7. Количество акций, находящихся на балансе (шт.).
4.2.8. Количество дополнительных акций, которые могут быть
размещены в результате конвертации размещенных ценных бумаг или в
результате исполнения обязательств по опционам.
4.2.9. Информация о предыдущих выпусках акций (для
дополнительного выпуска акций):
- категория (тип), форма выпуска акций.
Указываются категория (обыкновенные или привилегированные)
акций, тип привилегированных акций, форма (бездокументарная);
- индивидуальный государственный регистрационный номер;
- дата регистрации выпуска ценных бумаг;
- дата регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг;
- наименование регистрирующего органа;
- условия размещения.
А. Способ размещения акций.
Указывается способ размещения акций выпуска (открытая
подписка, закрытая подписка, конвертация, распределение акций
среди акционеров) в соответствии с зарегистрированным решением об
их выпуске.
Б. Дата начала размещения, дата окончания размещения.
Указываются фактические дата начала и дата окончания
размещения выпуска акций. В случае, если размещение акций не
завершено, указываются фактическая дата начала размещения и дата
окончания размещения в соответствии с зарегистрированным решением
о выпуске ценных бумаг;
- объем выпуска (по номинальной стоимости), в т.ч. часть,
внесенная в иностранной валюте (ед. иностранной валюты).
Указывается общий объем выпуска акций по номинальной стоимости
в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах их выпуска;
- количество выпущенных бумаг (шт.).
Указывается количество фактически размещенных акций выпуска в
соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах их выпуска.
В случае, если часть акций выпуска погашена (аннулирована),
указываются количество обращающихся акций выпуска и количество
погашенных (аннулированных) акций выпуска;
- номинальная стоимость (в рублях и (или) иностранной валюте,
если выпускались акции с двойным номиналом).
Указывается номинальная стоимость каждой акции выпуска в
соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске;
- данные об организациях, принимавших участие в размещении
акций (посредниках).
В случае, если размещение акций осуществлялось через
посредников, указываются их полное и сокращенное фирменные
наименования, место нахождения, почтовый адрес, идентификационный
номер налогоплательщика посредника, номер, дата выдачи, срок
действия и орган, выдавший ему лицензию профессионального
участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской
деятельности, а также размер вознаграждения посредника или порядок
его определения;
- информация о цене размещения акций.
В случае размещения акций выпуска путем подписки указывается
фактическая цена (цены) размещения акций в соответствии с
зарегистрированным отчетом об итогах их выпуска;
- форма и порядок оплаты акций.
В случае размещения акций выпуска путем подписки указываются
форма и порядок оплаты акций в соответствии с зарегистрированным
решением об их выпуске;
- состояние акций выпуска.
Указывается, в каком состоянии находятся акции выпуска
(размещение завершено, часть акций выпуска погашена (аннулирована)
или приобретена кредитной организацией - эмитентом, все акции
выпуска погашены (аннулированы), государственная регистрация
выпуска акций аннулирована (выпуск акций признан несостоявшимся
или недействительным)).
А. В случае, если часть акций выпуска погашена (аннулирована)
или все акции выпуска погашены (аннулированы), указываются:
количество погашенных (аннулированных) акций;
основания погашения (аннулирования).
Б. В случае, если выпуск акций признан несостоявшимся,
указываются:
регистрирующий орган, принявший решение о признании выпуска
акций несостоявшимся, дата принятия такого решения;
основания признания выпуска акций несостоявшимся.
В. В случае признания выпуска акций недействительным
указываются:
наименование органа, принявшего решение о признании выпуска
акций недействительным;
дата принятия указанного решения;
дата вступления указанного решения в законную силу;
- сведения об объявленных (начисленных) и о выплаченных
дивидендах по акциям кредитной организации - эмитента за пять
последних завершенных финансовых лет или за каждый завершенный
финансовый год, если кредитная организация - эмитент осуществляет
свою деятельность менее пяти лет, включая порядок выплаты
дивидендов и иных доходов.
4.3. Сведения о предыдущих выпусках ценных бумаг кредитной
организации - эмитента, за исключением акций кредитной организации
- эмитента.
Данный пункт заполняется в случае эмиссии опционов и облигаций
и повторяется в полном объеме отдельно по каждому из
зарегистрированных выпусков облигаций и опционов кредитной
организации - эмитента, за исключением выпусков, все облигации или
опционы которых погашены.
- вид ценных бумаг.
В случае выпуска облигаций указывается серия и форма выпуска
облигаций (документарные или бездокументарные), являются ли они
конвертируемыми или неконвертируемыми, процентными или
дисконтными.
В случае выпуска опционов указывается форма выпуска
(бездокументарные);
- индивидуальный государственный регистрационный номер;
- дата регистрации выпуска ценных бумаг;
- дата регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг;
- наименование регистрирующего органа;
- даты начала и окончания размещения.
Указываются фактические дата начала и дата окончания
размещения облигаций или опционов выпуска;
- объем выпуска (по номинальной стоимости), в т.ч. часть,
внесенную в иностранной валюте (ед. иностранной валюты).
Указывается общий объем выпуска облигаций или опционов по
номинальной стоимости.
В случае, если выпуск размещается траншами, для каждого транша
дополнительно указывается объем по номинальной стоимости облигаций
или порядок его определения.
В случае, если размещение облигаций или опционов выпуска
завершено, указывается общий объем выпуска облигаций или опционов
по номинальной стоимости в соответствии с зарегистрированным
отчетом об итогах их выпуска;
- количество выпущенных бумаг (шт.).
В случае, если размещение облигаций или опционов выпуска
завершено, указывается количество фактически размещенных облигаций
или опционов выпуска в соответствии с зарегистрированным отчетом
об итогах их выпуска.
В случае, если часть облигаций или опционов выпуска погашена
(аннулирована), указываются количество опционов или обращающихся
облигаций выпуска и количество погашенных (аннулированных)
облигаций или опционов выпуска, а также причина (основание)
погашения (аннулирования);
- номинальная стоимость (в рублях или в иностранной валюте
(для облигаций)).
Указывается номинальная стоимость каждой облигации или опциона
выпуска в соответствии с зарегистрированным решением об их
выпуске;
- права, предоставляемые каждой облигацией или каждым опционом
выпуска.
Указывается право владельцев облигаций на получение от
кредитной организации - эмитента в предусмотренный ею срок
номинальной стоимости облигации либо получения иного
имущественного эквивалента, а также право на получение
фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации
либо иных имущественных прав.
В случае выпуска облигаций с обеспечением указываются права
владельцев облигаций, обеспечивающие исполнение обязательств по
облигациям.
Указывается, что владельцы облигаций выпуска вправе
осуществлять иные права, предусмотренные законодательством
Российской Федерации.
Указывается право владельца опциона на покупку в
предусмотренный в нем срок и/или при наступлении указанных в нем
обстоятельств определенного количества акций кредитной организации
- эмитента такого опциона по цене, определенной в опционе.
Указывается, что владельцы опционов выпуска вправе
осуществлять иные права, предусмотренные законодательством
Российской Федерации;
- способ размещения.
Указывается способ размещения облигаций и опционов выпуска в
соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске;
- условия и порядок конвертации (погашения) облигаций или
опционов выпуска.
Для облигаций.
Указывается категория (тип), номинальная стоимость и
количество акций или облигаций, в которые конвертировалась каждая
конвертируемая облигация, все права, предоставляемые ценными
бумагами, в которые они конвертируются, а также порядок и условия
такой конвертации.
Указываются условия и порядок конвертации (погашения)
облигаций выпуска, в том числе срок (дата начала и дата окончания)
их погашения. В случае, если облигации могут быть погашены
(погашались) досрочно, указываются стоимость (цена) досрочного
погашения, иные условия и срок (дата), не ранее которого облигации
могли быть предъявлены к досрочному погашению.
Для опционов.
Указывается вид, категория (тип), количество и права акций,
право на покупку которых удостоверено опционами, а также срок
обращения таких опционов;
- данные об организациях, принимавших участие в размещении
облигаций или опционов (посредниках).
В случае, если размещение облигаций или опционов
осуществлялось через посредников, указываются полное и сокращенное
фирменные наименования, место нахождения, почтовый адрес,
идентификационный номер налогоплательщика посредника, номер, дата
выдачи, срок действия и орган, выдавший ему лицензию
профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление
брокерской деятельности, а также размер вознаграждения посредника
или порядок его определения;
- информация о цене размещения облигаций и опционов.
Указывается цена размещения опциона выпуска или порядок ее
определения.
В случае, если размещение облигаций выпуска не завершено,
указывается цена размещения одной облигации выпуска или порядок ее
определения в соответствии с зарегистрированным решением об их
выпуске.
В случае, если размещение облигаций выпуска завершено,
указывается фактическая цена (цены) размещения облигаций в
соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах их выпуска.
В случае размещения облигаций выпуска путем конвертации
указывается информация о соотношении конвертации;
- форма и порядок оплаты облигаций или опционов.
В случае размещения облигаций или опционов выпуска путем
подписки указываются форма и порядок оплаты облигаций или опционов
в соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске;
- обеспечение по облигациям выпуска.
В случае выпуска облигаций с обеспечением указываются:
полное и сокращенное фирменные наименования (наименование),
место нахождения, почтовый адрес, идентификационный номер
налогоплательщика юридического лица, предоставившего обеспечение;
способ предоставления обеспечения (вид обеспечения) и его
условия, в том числе срок действия обеспечения, перечень и
требования к документам, представляемым для исполнения
обязательств по обеспечению, основания для отказа в исполнении
обязательств по обеспечению;
размер обеспечения в денежном выражении и/или описание
имущества, которым обеспечивается исполнение обязательств по
облигациям.
В случае признания лица, предоставившего обеспечение по
облигациям выпуска, несостоятельным (банкротом) или объявления им
о своей несостоятельности (банкротстве) указывается на это;
- состояние облигаций или опционов выпуска.
Указывается, в каком состоянии находятся облигации выпуска
(размещение завершено, часть облигаций выпуска погашена
(аннулирована) или приобретена кредитной организацией - эмитентом,
все облигации или опционы выпуска погашены (аннулированы) или
приобретены кредитной организацией - эмитентом, государственная
регистрация выпуска облигаций или опционов аннулирована (выпуск
облигаций или опционов признан несостоявшимся или
недействительным).
А. В случае, если часть облигаций или опционов выпуска
погашена (аннулирована) или все облигации или опционы выпуска
погашены (аннулированы), указываются:
количество погашенных (аннулированных) облигаций или опционов;
основания погашения (аннулирования).
Б. В случае, если выпуск облигаций или опционов признан
несостоявшимся, указываются:
регистрирующий орган, принявший решение о признании выпуска
облигаций несостоявшимся, дата принятия такого решения;
основания признания выпуска облигаций или опционов
несостоявшимся.
В. В случае признания выпуска облигаций или опционов
недействительным указываются:
наименование органа, принявшего решение о признании выпуска
облигаций недействительным;
дата принятия указанного решения;
дата вступления указанного решения в законную силу;
- рыночная информация об облигациях выпуска.
Указываются основные рынки (по территориям), на которых
осуществляется торговля облигациями выпуска, наименования
организаторов торговли, а также максимальные и минимальные
котировки облигаций за каждый квартал в течение всего периода их
обращения;
- сведения о доходах по облигациям или опционам кредитной
организации - эмитента за пять последних завершенных финансовых
лет или за каждый завершенный финансовый год, если кредитная
организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее пяти
лет.
В случае наступления срока выплаты указывается на исполнение
кредитной организацией - эмитентом обязательств по выплате доходов
по облигациям выпуска.
В случае, если имело место неисполнение и/или ненадлежащее
исполнение обязательств по выплате доходов по облигациям выпуска,
в том числе нарушение сроков выплаты, указывается причина такого
неисполнения и/или ненадлежащего исполнения.
4.4. Выпуск кредитной организацией - эмитентом американских
депозитарных расписок (АДР), глобальных депозитарных расписок
(ГДР) и еврооблигаций.
Указывается информация о выпущенных АДР, ГДР и еврооблигаций.
5. Подробные сведения о порядке и об условиях размещения
ценных бумаг.
5.1. Информация о размещаемых ценных бумагах, цене размещения
(порядке ее определения), наличии преимущественных или иных прав
на приобретение и обращение размещаемых ценных бумаг.
5.2. Данные об эмиссии ценных бумаг.
5.2.1. Дата принятия и орган кредитной организации - эмитента,
принявший решение о размещении ценных бумаг.
Указываются орган кредитной организации - эмитента, принявший
решение о размещении ценных бумаг, и дата принятия указанного
решения.
5.2.2. Дата утверждения и орган кредитной организации -
эмитента, утвердивший решение о выпуске и проспект ценных бумаг.
Указываются орган (органы) кредитной организации - эмитента,
утвердивший (утвердившие) решение о выпуске ценных бумаг и их
проспект, а также дата (даты) утверждения.
5.2.3. Доля ценных бумаг, при неразмещении которой выпуск
признается несостоявшимся.
В случае установления решением о выпуске ценных бумаг доли
ценных бумаг, при неразмещении которой выпуск акций признается
несостоявшимся, указывается размер такой доли в процентах от
общего количества ценных бумаг выпуска.
5.2.4. Права, предоставляемые каждой акцией выпуска.
Указываются положения устава кредитной организации - эмитента
о правах, предоставляемых акциями этой категории (типа), в том
числе размер дивиденда (ликвидационной стоимости) по
привилегированным акциям. Указывается на то, что владельцы акций
вправе осуществлять иные права, предусмотренные законодательством
Российской Федерации.
Для конвертируемых акций указывается категория (тип),
номинальная стоимость и количество акций, в которые конвертируется
каждая конвертируемая акция, все права, предоставляемые акциями, в
которые они конвертируются, а также порядок и условия такой
конвертации. Указывается на то, что владельцы конвертируемых акций
вправе осуществлять иные права, предусмотренные законодательством
Российской Федерации.
Права, предоставляемые каждой облигацией выпуска.
Указывается право владельцев облигаций на получение от
кредитной организации - эмитента в предусмотренный ею срок
номинальной стоимости облигации либо получения иного
имущественного эквивалента, а также право на получение
фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации
либо иных имущественных прав. Указывается на то, что владельцы
облигаций вправе осуществлять иные права, предусмотренные
законодательством Российской Федерации.
Указывается категория (тип), номинальная стоимость и
количество акций, в которые конвертируется каждая конвертируемая
облигация, все права, предоставляемые акциями, в которые они
конвертируются, а также порядок и условия такой конвертации.
Указывается серия облигаций, номинальная стоимость облигаций,
количество облигаций, в которое конвертируется каждая
конвертируемая облигация, все права, предоставляемые облигациями,
в которые они конвертируются, а также порядок и условия такой
конвертации.
Указывается на то, что владельцы конвертируемых облигаций
вправе осуществлять иные права, предусмотренные законодательством
Российской Федерации.
В случае предоставления обеспечения по облигациям выпуска
указываются права владельцев облигаций, вытекающие из обеспечения
по облигациям.
Права, предоставляемые каждым опционом выпуска.
Указывается право владельца опциона на покупку в
предусмотренный в нем срок и/или при наступлении указанных в нем
обстоятельств определенного количества акций кредитной организации
- эмитента по цене, определенной в опционе кредитной организации -
эмитента.
Указывается вид, категория (тип), количество и права акций,
право на покупку которых удостоверено опционами.
Указывается на то, что владельцы опционов вправе осуществлять
иные права, предусмотренные законодательством Российской
Федерации.
5.3. Данные о доходах по ценным бумагам.
Указываются данные о получении доходов по ценным бумагам:
а) размер процентов (метод определения процентной ставки) -
для облигаций;
размер процентов (размер дивидендов (порядок определения
размера дивидендов)) - для акций; очередность выплаты дивидендов и
ликвидационной стоимости (если уставом кредитной организации
предусматривается возможность выпуска привилегированных акций двух
и более типов).
При выплате дивидендов по акциям следует иметь в виду, что
каждая обыкновенная акция и привилегированная акция одного типа
предоставляют акционеру - ее владельцу одинаковый объем прав
независимо от времени приобретения. Обыкновенные именные акции
кредитной организации могут быть только одного типа;
б) место/места, где владельцы ценных бумаг могут получить
причитающиеся им доходы;
в) периодичность платежей (сроки купонных периодов, их даты
начала и окончания);
г) календарный график событий, определяющих порядок выплаты
доходов по ценным бумагам (дата учета - день, когда определяется
список или категория получателей дохода; дата начала выплаты
доходов - день, с которого выплачиваются доходы владельцам ценных
бумаг; другие значащие даты);
д) порядок расчетов для получения доходов (форма расчетов:
безналичная - для физических и юридических лиц, наличная - для
физических лиц; сроки перечисления начисленных доходов;
оформляемые документы и т.д.).
5.4. Порядок и условия погашения облигаций, опционов.
Для опционов: указываются условия и порядок погашения
опционов.
Для облигаций: указываются порядок и условия погашения
облигаций, в том числе:
форма погашения облигаций (денежные средства, имущество,
конвертация и т.д.);
порядок и условия погашения облигаций, включая срок погашения;
возможность и условия досрочного погашения облигаций, в частности:
цена (стоимость) досрочного погашения, а также срок, не ранее
которого облигации могут быть предъявлены к досрочному погашению,
а также порядок раскрытия кредитной организацией - эмитентом
информации о досрочном погашении. В случае, если раскрытие
указанной информации поручено кредитной организацией - эмитентом
иному юридическому лицу, должны быть указаны полное и сокращенное
фирменные наименования этого лица, его место нахождения и почтовый
адрес.
Информация о порядке погашения по облигациям должна включать в
себя сведения о кредитных организациях (платежных агентах), через
которые предполагается осуществлять соответствующие выплаты:
полное и сокращенное фирменные наименования, место нахождения,
почтовый адрес (если кредитная организация - эмитент привлекает в
качестве платежного агента другую кредитную организацию).
5.5. Сведения о лицах, предоставивших обеспечение в случае
выпуска кредитной организацией - эмитентом облигаций с
обеспечением, а также об условиях обеспечения исполнения
обязательств по облигациям кредитной организации - эмитента (в
случае выпуска облигаций с обеспечением):
полное и сокращенное фирменные наименования (наименование),
место нахождения, почтовый адрес, идентификационный номер
налогоплательщика - юридического лица, предоставившего
обеспечение;
способ предоставления обеспечения (вид обеспечения) и его
условия, в том числе срок действия обеспечения, перечень и
требования к документам, представляемым для исполнения
обязательств по обеспечению, основания для отказа в исполнении
обязательств по обеспечению;
размер обеспечения в денежном выражении и/или описание
имущества, которым обеспечивается исполнение обязательств по
облигациям.
Указывается на то, что приобретение облигаций означает
заключение приобретателем облигаций договора, в соответствии с
которым предоставляется обеспечение выпуска облигаций, или
волеизъявление приобретателя облигаций воспользоваться правами
бенефициара, вытекающими из банковской гарантии, а также то, что с
переходом прав на облигацию приобретателю переходят права по
указанному договору (банковской гарантии) в том же объеме и на тех
же условиях, которые существуют на момент перехода прав на
облигацию.
5.6. Динамика изменения цен на ценные бумаги кредитной
организации - эмитента в случае, если такие ценные бумаги были
допущены к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг,
в том числе фондовой биржей, за последние пять завершенных
финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если
кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность
менее пяти лет.
5.7. Лица, оказывающие услуги по организации размещения и/или
по размещению ценных бумаг.
Список профессиональных участников рынка ценных бумаг или их
объединений, которых предполагается привлечь к участию в
размещении выпуска ценных бумаг на момент регистрации проспекта
ценных бумаг, который включает:
- наименование;
- место нахождения;
- идентификационный номер налогоплательщика (код ИНН);
- основные функции, выполняемые при размещении ценных бумаг;
- орган, выдавший лицензию на осуществление профессиональной
деятельности, а также номер, дата выдачи и срок действия указанной
лицензии;
- номер контактного телефона (факса).
5.8. Организаторы торговли на рынке ценных бумаг, в том числе
о фондовых биржах, на которых предполагается размещение и/или
обращение размещаемых ценных бумаг.
5.9. Расходы, связанные с эмиссией ценных бумаг.
5.10. Способы и порядок возврата средств, полученных в оплату
размещаемых ценных бумаг в случае признания выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг несостоявшимся или
недействительным, а также в иных случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации.
Указание порядка возврата средств, полученных кредитной
организацией - эмитентом в счет оплаты акций, выпуск которых
признается несостоявшимся.
Указание порядка действий владельцев облигаций в случае отказа
кредитной организации - эмитента от исполнения обязательств, а
также установленный порядок раскрытия информации о неисполнении
или ненадлежащем исполнении обязательств по облигациям, которая
должна включать в себя объем неисполненных обязательств, причину
неисполнения обязательств, а также перечисление возможных действий
владельцев облигаций по удовлетворению своих требований. В случае,
если кредитная организация - эмитент возложила обязанность по
раскрытию указанной информации на иное юридическое лицо, в
проспекте ценных бумаг должно быть указано полное и сокращенное
фирменные наименования этого лица, его место нахождения и почтовый
адрес.
6. Дополнительные сведения о кредитной организации - эмитенте
и о размещенных ею ценных бумагах.
6.1. Сведения о порядке созыва и проведения собрания
(заседания) высшего органа управления кредитной
организации - эмитента.
6.2. Сведения о существенных сделках, совершенных кредитной
организацией - эмитентом за пять последних завершенных финансовых
лет или за каждый завершенный финансовый год, если кредитная
организация - эмитент осуществляет свою деятельность менее пяти
лет, размер обязательств по которым составляет не менее 10%
балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента по
данным его бухгалтерской отчетности за последний завершенный
отчетный период.
6.3. Сведения о законодательных актах, регулирующих вопросы
импорта и экспорта капитала, которые могут повлиять на выплату
дивидендов, процентов и других платежей нерезидентам.
6.4. Описание порядка налогообложения доходов по размещенным и
размещаемым ценным бумагам кредитной организации - эмитента.
Описывается порядок налогообложения доходов по ценным бумагам,
включая ставки соответствующих налогов для разных категорий
владельцев ценных бумаг (физические лица, юридические лица,
резиденты, нерезиденты), порядок и сроки их уплаты.
6.5. Сведения о кредитных рейтингах кредитной организации -
эмитента, а также об их изменении за пять последних завершенных
финансовых лет или за каждый завершенный финансовый год, если
кредитная организация - эмитент осуществляет свою деятельность
менее пяти лет.
6.6. Сведения об организациях, осуществляющих учет прав на
ценные бумаги кредитной организации - эмитента.
Депозитарий кредитной организации - эмитента.
Настоящий пункт включается в проспект ценных бумаг кредитной
организации - эмитента, хранение и контроль за распоряжением
активами которой должен осуществляться депозитарием.
Указываются полное и сокращенное фирменные наименования
депозитария, место нахождения, почтовый адрес, телефон, факс (с
междугородным кодом), адрес электронной почты, а также данные о
лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок
действия) на осуществление соответствующей деятельности.
Указывается информация о должностных лицах депозитария,
указываются фамилия, имя, отчество, год рождения каждого члена
совета директоров (наблюдательного совета) депозитария, в том
числе председателя совета директоров (наблюдательного совета), все
должности, занимаемые каждым членом совета директоров
(наблюдательного совета) в депозитарии за последние 5 лет и в
настоящее время, в хронологическом порядке, в том числе по
совместительству, с указанием сферы деятельности и доли в уставном
капитале, а также доли голосующих акций депозитария.
7. Иные сведения, предусмотренные законодательством Российской
Федерации и в определенном им порядке.
Приложение 6
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 г. N 102-И
"О правилах выпуска и регистрации
ценных бумаг кредитными организациями на
территории Российской Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
РЕЕСТР
зарегистрированных и аннулированных Банком России
выпусков ценных бумаг кредитных организаций,
а также выпусков ценных бумаг,
эмиссия которых приостановлена и возобновлена
+---+-----------+-----+---------+----------+----------+----------+---------+----------+-----------+
| N |Наименова- | N | Состо- | Вид и | Форма |Номиналь- | Объем |Регистри- |Государст- |
|п/п| ние и |эмис-| яние |категория | выпуска | ная | выпуска | рующий | венный |
| |местонахож-| сии | выпуска | ценной | |стоимость |(тыс.руб.| орган |регистраци-|
| | дение | | | бумаги | | (руб.) | ) | | онный |
| | кредитной | | | | | | | |номер, дата|
| |организаци-| | | | | | | |регистрации|
| |и-эмитента | | | | | | | |указанного |
| | | | | | | | | | состояния |
| | | | | | | | | | выпуска |
+---+-----------+-----+---------+----------+----------+----------+---------+----------+-----------+
Приложение 7
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 года N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ ЗАЯВЛЕНИЯ НА РЕГИСТРАЦИЮ ОТЧЕТА
ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА ЦЕННЫХ БУМАГ
А. Форма заявления на регистрацию отчета об итогах
выпуска ценных бумаг
Наименование регистрирующего
органа
Заявление
на государственную регистрацию отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг
__________________________________________________________________
(полное фирменное (полное официальное) наименование
кредитной организации - эмитента)
просит осуществить государственную регистрацию отчета об итогах
выпуска:
__________________________________________________________________
(указывается информация о выпуске ценных бумаг)
__________________________________________________________________
- _______________________________________________________ (______)
Индивидуальный государственный регистрационный номер код
размещенных в соответствии с _____________________________________
(указываются соответствующее
__________________________________________________________________
решение о выпуске ценных бумаг, орган кредитной
организации - эмитента, его утвердивший, дата и номер)
Место нахождения (адрес) кредитной организации - эмитента и
контактные телефоны ______________________________________________
(указываются место нахождения
__________________________________________________________________
(почтовый адрес) кредитной организации - эмитента,
контактные телефоны)
Настоящим подтверждается, что тексты документов на магнитных
носителях соответствуют документам, представленным для
государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг.
Подпись единоличного исполнительного органа
кредитной организации - эмитента или иное
уполномоченное лицо кредитной
организации - эмитента
Печать
Дата
Б. Порядок заполнения заявления
В графе "Информация о выпуске ценных бумаг" кредитной
организации - эмитенту следует указать:
а) вид (акции, облигации, опционы);
б) для акций: категорию, тип, указание на то, что акции
являются именными ценными бумагами;
для облигаций: тип (процентные/дисконтные), указание на то,
являются ли именными ценными бумагами или ценными бумагами на
предъявителя, срок погашения;
для опционов: указание на то, что опционы являются именными
ценными бумагами;
в) форму ценных бумаг;
г) объем размещенных ценных бумаг выпуска по номинальной
стоимости;
д) номинальную стоимость одной ценной бумаги (для акций и
опционов - в российских рублях);
е) количество размещенных ценных бумаг в выпуске (шт.);
ж) способ размещения.
Приложение 8
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 года N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
ПОРЯДОК
СОСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА ОБ ИТОГАХ ВЫПУСКА
(ДОПОЛНИТЕЛЬНОГО ВЫПУСКА) ЦЕННЫХ БУМАГ
А. Форма титульного листа
отчета об итогах выпуска ценных бумаг
Зарегистрирован
"__" ____________ 200_ г.
__________________________________
(наименование регистрирующего
органа)
__________________________________
(подпись уполномоченного лица)
Печать регистрирующего органа
Отчет об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг
______________________________________________________
(полное наименование кредитной организации - эмитента)
______________________________________________________
(указывается тип, вид, форма выпуска ценных бумаг)
Индивидуальный государственный регистрационный номер (код):
______________________ (_____), печать
код
Дата государственной регистрации выпуска "__" ____________ 200_ г.
Утвержден ________________________________________________________
(наименование органа кредитной организации - эмитента,
имеющего соответствующие полномочия на утверждение
отчета об итогах выпуска ценных бумаг)
"__" ___________ 200_ г. Протокол N _____
Место нахождения (почтовый адрес) кредитной организации - эмитента
и контактные телефоны
__________________________________________________________________
Лицо, осуществляющее функции
единоличного исполнительного органа
кредитной организации - эмитента _________ _______________
подпись И.О.Фамилия
Главный бухгалтер _________ _______________
подпись И.О.Фамилия
Дата "__" _________ 200_ г. М.П.
Б. Порядок заполнения отчета
об итогах выпуска (дополнительного выпуска)
Титульный лист заполняется кредитной организацией - эмитентом,
за исключением графы "зарегистрирован". Эта графа заполняется,
подписывается и заверяется печатью регистрирующего органа в момент
регистрации итогов выпуска. Индивидуальные государственные
регистрационные номера вносятся кредитной организацией - эмитентом
на основании зарегистрированного ранее решения и проспекта ценных
бумаг.
В. Содержание отчета об итогах выпуска
(дополнительного выпуска) ценных бумаг
1. Вид ценных бумаг (акции, облигации, опционы), категория
(обыкновенные, привилегированные), тип (для привилегированных
акций) и форма (документарные, бездокументарные). Указывается,
являются ли ценные бумаги именными или на предъявителя.
2. Даты начала и окончания размещения ценных бумаг.
В отчете об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем
подписки, указываются дата фактического начала размещения ценных
бумаг (дата заключения первого гражданско-правового договора по
отчуждению ценной бумаги (ценных бумаг), дата фактического
окончания размещения ценных бумаг (дата внесения последней записи
по лицевому счету (счету депо) приобретателя ценных бумаг или дата
передачи последнего сертификата ценных бумаг приобретателю).
3. Номинальная стоимость одной ценной бумаги.
4. Фактическая цена размещения ценных бумаг (руб. или ед.
иностранной валюты).
Если акции размещались за иностранную валюту, то необходимо
также указать цену размещения акций в иностранной валюте.
При размещении ценных бумаг путем подписки указывается цена
(цены) размещения ценных бумаг, в том числе для акционеров,
имеющих преимущественное право приобретения размещаемых путем
подписки ценных бумаг, с указанием количества ценных бумаг,
размещенных по каждой из цен размещения.
Для облигаций: следует указать цену размещения или порядок
определения такой цены.
Для опционов: следует указать цену (премию) размещения или
порядок определения такой цены (премии).
5. Количество размещенных ценных бумаг, например:
а) за рубли размещено:
- количество ___ шт. на сумму _______ рублей,
в том числе путем реализации преимущественного права на
покупку размещаемых ценных бумаг:
- количество ___ шт. на сумму ______ рублей;
б) за иностранную валюту:
- количество ___ шт. на сумму ______ рублей,
в том числе путем реализации преимущественного права на
покупку размещаемых ценных бумаг:
- количество ___ шт. на сумму ______ рублей;
в) за банковское здание и иное имущество в неденежной форме -
в разбивке по видам имущества:
- количество ___ шт. на сумму ______ рублей,
в том числе путем реализации преимущественного права на
покупку размещаемых ценных бумаг:
- количество ___ шт. на сумму ______ рублей;
г) за счет имущества кредитной организации - эмитента
(капитализации собственных средств) с разбивкой по счетам, на
которых эти средства учитываются;
д) за счет конвертации ценных бумаг и т.д.
В случае, если выпуск облигаций размещался траншами,
дополнительно указывается количество фактически размещенных
облигаций каждого транша.
В данном пункте под "суммой" понимается общая номинальная
стоимость размещенных ценных бумаг.
6. Общий объем поступлений за размещенные ценные бумаги, в том
числе:
а) объем денежных средств в рублях, внесенных в оплату
размещенных ценных бумаг, номер накопительного счета с указанием
подразделения Банка России, где он открыт.
Кредитная организация - эмитент должна представить справку об
остатке средств на накопительном счете на дату утверждения отчета
об итогах выпуска, подтверждающую внесение средств в рублях в
оплату за акции, подписанную руководителем и главным бухгалтером
кредитной организации - эмитента. Подписи указанных лиц
скрепляются печатью кредитной организации - эмитента;
б) объем иностранной валюты, внесенной в оплату размещенных
ценных бумаг, выраженной в валюте Российской Федерации по курсу
Центрального банка Российской Федерации на момент внесения, номера
счетов и наименования кредитных организаций, в которых хранятся
данные валютные средства.
Кредитная организация - эмитент должна представить справку о
состоянии валютного счета на дату утверждения отчета об итогах
выпуска, подтверждающую внесение валютных средств в оплату акций,
подписанную руководителем и главным бухгалтером кредитной
организации - эмитента. Подписи указанных лиц скрепляются печатью
кредитной организации - эмитента;
в) для акций:
стоимость банковского здания и (или) иного имущества,
внесенного в оплату акций, выраженная в рублях.
К отчету об итогах выпуска ценных бумаг необходимо приложить
выписку из протокола решения совета директоров (наблюдательного
совета) кредитной организации (или собрания учредителей) и акт
независимого оценщика (аудитора), произведшего оценку имущества,
вносимого в оплату акций и иных ценных бумаг кредитной
организации, относительно определения рыночной стоимости вносимого
имущества.
В случае, если владельцем более 2% голосующих акций кредитной
организации - эмитента являются государство и (или) муниципальное
образование, к отчету об итогах выпуска ценных бумаг должно быть
приложено заключение о рыночной стоимости имущества
государственного финансового контрольного органа.
Денежная оценка имущества должна быть произведена до
заключения договора купли-продажи (мены).
7. Реальная доля размещения выпуска ценных бумаг (в процентах)
(если решением о выпуске и проспектом ценных бумаг, размещаемых
путем подписки, была установлена доля ценных бумаг, при
неразмещении которой выпуск ценных бумаг считается
несостоявшимся).
8. Расчет обязательных нормативов, установленных для кредитных
организаций, на дату составления отчета исходя из фактических его
итогов, и предположения, что средства, полученные при размещении
ценных бумаг, будут разблокированы и зачислены в уставный капитал
кредитной организацией - эмитентом в соответствии с целями
выпуска. Данная информация не указывается в отчете об итогах
выпуска ценных бумаг при создании кредитной организации путем
учреждения или реорганизации.
9. Для акций на момент окончания их размещения необходимо
привести информацию об учредителях (акционерах) - нерезидентах.
В отношении данных лиц должны быть указаны их полное
наименование (либо фамилия, имя, отчество), место нахождения
каждого из учредителей (акционеров), а также размер их доли
участия в уставном капитале.
10. Для акций - список владельцев, владеющих не менее чем 2%
долей участия или голосующих акций в уставном капитале кредитной
организации - эмитента.
11. Если в состав акционеров (участников) кредитной
организации - эмитента входят акционеры (участники), владеющие не
менее чем 2% долей участия или голосующих акций в уставном
капитале кредитной организации, то по таким акционерам
(участникам) кредитной организации необходимо привести информацию
об их акционерах (участниках), владеющих не менее чем 20% долей
участия или голосующих акций в уставном капитале акционера
(участника) кредитной организации.
12. Для выпуска акций - список всех членов совета директоров
кредитной организации - эмитента (или иного органа, выполняющего
аналогичные функции) по алфавиту на дату утверждения отчета об
итогах выпуска с указанием фамилии, имени и отчества, должностей,
занимаемых как в самой кредитной организации, так и вне ее, с
указанием по каждому из них:
доли принадлежащих указанным лицам обыкновенных акций
кредитной организации - эмитента;
доли принадлежащих указанным лицам голосующих акций кредитной
организации - эмитента;
доли голосующих акций кредитной организации - эмитента, в
которые могут быть конвертированы принадлежащие указанному лицу
ценные бумаги, конвертируемые в голосующие акции, в процентах от
общего количества размещенных голосующих акций и количества
голосующих акций, в которые могут быть конвертированы ценные
бумаги, конвертируемые в голосующие акции кредитной организации -
эмитента.
13. Для выпуска акций - список всех членов коллегиального
исполнительного органа по алфавиту на дату утверждения отчета об
итогах выпуска с указанием фамилии, имени и отчества, должностей,
занимаемых как в самой кредитной организации, так и вне ее, с
указанием по каждому из них:
доли принадлежащих указанным лицам обыкновенных акций
кредитной организации - эмитента;
доли принадлежащих указанным лицам голосующих акций кредитной
организации - эмитента;
доли голосующих акций кредитной организации - эмитента, в
которые могут быть конвертированы принадлежащие указанному лицу
ценные бумаги, конвертируемые в голосующие акции, в процентах от
общего количества размещенных голосующих акций и количества
голосующих акций, в которые могут быть конвертированы ценные
бумаги, конвертируемые в голосующие акции эмитента.
14. Для выпуска акций - лицо, осуществляющее функции
единоличного исполнительного органа кредитной организации -
эмитента (его фамилия, имя, отчество, занимаемые им должности в
кредитной организации - эмитенте, а также в других организациях),
с указанием:
доли принадлежащих указанному лицу обыкновенных акций
кредитной организации - эмитента;
доли принадлежащих указанному лицу голосующих акций кредитной
организации - эмитента;
доли голосующих акций кредитной организации - эмитента, в
которые могут быть конвертированы принадлежащие указанному лицу
ценные бумаги, конвертируемые в голосующие акции, в процентах от
общего количества размещенных голосующих акций и количества
голосующих акций, в которые могут быть конвертированы ценные
бумаги, конвертируемые в голосующие акции эмитента.
15. В отчете об итогах выпуска ценных бумаг, размещенных путем
подписки, описываются все крупные сделки, а также сделки, в
совершении которых имеется заинтересованность, которые были
совершены в процессе размещения ценных бумаг.
Приложение 9
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 года N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
ПОРЯДОК
ПРИСВОЕНИЯ ГОСУДАРСТВЕННЫХ РЕГИСТРАЦИОННЫХ НОМЕРОВ
ВЫПУСКАМ ЦЕННЫХ БУМАГ
1. Государственный регистрационный номер ценных бумаг,
выпускаемых кредитными организациями - цифровой (буквенный) код,
идентифицирующий конкретный выпуск ценных бумаг, - состоит из
девяти значащих разрядов:
X1 - Х2 Х3 - X4 Х5 Х6 X7 X8 - Х9
2. Первый разряд (X1) указывает на вид, категорию, тип ценной
бумаги и имеет следующие значения:
1 - для обыкновенных акций;
2 - для привилегированных акций;
3 - для опционов;
4 - для облигаций;
5 - зарезервировано;
6 - 8 - зарезервировано;
9 - для иных видов ценных бумаг.
3. Второй и третий разряды (Х2, Х3) указывают на порядковый
номер выпуска данного вида ценной бумаги для кредитной организации
- эмитента, осуществляющей эмиссию.
В случае, если количество осуществленных кредитной
организацией - эмитентом выпусков ценных бумаг данного вида,
зарегистрированных регистрирующими органами, превысит 99
(девяносто девять), второму и третьему разрядам (Х2, Х3)
государственного регистрационного номера последующих выпусков
ценных бумаг данной кредитной организации - эмитента присваиваются
значения двух последних цифр порядкового номера выпуска ценных
бумаг данного вида.
При присвоении государственного регистрационного номера
выпуску ценных бумаг кредитной организации - эмитента порядковый
номер выпуска ценных бумаг определяется с учетом осуществленных
кредитной организацией - эмитентом выпусков ценных бумаг данного
вида.
4. Четвертый, пятый, шестой, седьмой, восьмой и девятый
разряды (X4, X5, X6, X7, X8, Х9) указывают на уникальный код
кредитной организации - эмитента, где девятый разряд (Х9)
указывает вид кредитной организации - эмитента:
означает, что данный выпуск ценных бумаг осуществляется банком
В - (независимо от организационно-правовой формы кредитной
организации - эмитента);
означает, что данный выпуск ценных бумаг осуществляется
С - небанковской кредитной организацией (независимо от
организационно-правовой формы эмитента);
5. Четвертый разряд (X4) государственного регистрационного
номера имеет нулевое значение, пятый, шестой, седьмой и восьмой
разряды (X5, X6, X7, X8) дублируют номер лицензии кредитной
организации - эмитента на осуществление банковских операций.
6. Государственный регистрационный номер дополнительного
выпуска ценных бумаг состоит из государственного регистрационного
номера, присвоенного выпуску ценных бумаг, и индивидуального
номера (кода) этого дополнительного выпуска ценных бумаг:
X1 - Х2 Х3 - X4 X5 Х6 X7 X8 - X9 - Х10 Х11 Х12 X13
7. Индивидуальный номер (код) дополнительного выпуска ценных
бумаг состоит из четырех значащих разрядов (Х10 Х11 X12 Х13).
8. Десятый, одиннадцатый, двенадцатый разряды (Х10 Х11 Х12)
индивидуального номера (кода) дополнительного выпуска ценных бумаг
указывают на порядковый номер дополнительного выпуска данного вида
ценных бумаг, размещаемых кредитной организацией - эмитентом
дополнительно к ранее размещенным ценным бумагам того же выпуска.
9. Тринадцатый разряд (Х13) индивидуального номера (кода)
дополнительного выпуска ценных бумаг указывает на то, что данный
выпуск ценных бумаг является дополнительным и имеет значение "D".
Приложение 10
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 года N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ ЗАЯВЛЕНИЯ
НА ВНЕСЕНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ И (ИЛИ) ДОПОЛНЕНИЙ
В РЕГИСТРАЦИОННЫЕ ДОКУМЕНТЫ ВЫПУСКА(ОВ)
(ИТОГОВ ВЫПУСКА(ОВ)) ЦЕННЫХ БУМАГ
Наименование регистрирующего
органа
Заявление
______________________________________________________
(полное наименование кредитной организации - эмитента)
просит зарегистрировать изменения и (или) дополнения к
__________________________________________________________________
(указываются регистрационные документы выпуска (выпусков) с
указанием индивидуального государственного регистрационного
номера ценных бумаг, в которые вносятся изменения и (или)
дополнения, даты их регистрации и органа, который
произвел регистрацию ценных бумаг
выпуска (выпусков)
После внесения изменений и (или) дополнений ценным бумагам
выпуска (выпусков) присвоен
Индивидуальный государственный регистрационный номер (код):
____________ (_____), печать
код
(Данная информация указывается в случае, если внесение изменений и
(или) дополнений сопровождается изменением индивидуального
государственного регистрационного номера (кода) ценных бумаг)
Настоящим подтверждается, что тексты документов на магнитных
носителях соответствуют документам, представленным для
государственной регистрации отчета об итогах выпуска ценных бумаг.
Подписи уполномоченных лиц
кредитной организации - эмитента
Дата Печать
Приложение 11
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 года N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
ПОРЯДОК
ОФОРМЛЕНИЯ ВНОСИМЫХ В РЕГИСТРАЦИОННЫЕ ДОКУМЕНТЫ
ВЫПУСКА(ОВ) (ИТОГОВ ВЫПУСКА(ОВ)) ЦЕННЫХ БУМАГ ИЗМЕНЕНИЙ
И (ИЛИ) ДОПОЛНЕНИЙ
Зарегистрировано
"__" ____________ 20__ г.
__________________________________
(наименование регистрирующего
органа)
__________________________________
(подпись уполномоченного лица)
Печать регистрирующего органа
Изменения и (или) дополнения
Приняты __________________________________________________________
(наименование уполномоченного органа кредитной
организации, принявшего решение о внесении изменений
и (или) дополнений)
__________________________________________________________________
(полное наименование кредитной организации)
"__" ____________ 20__ г. Протокол N ____
В ____________________________________________________________
(название регистрационных документов выпуска (выпусков)
ценных бумаг, в которые вносятся изменения и (или)
дополнения, с указанием даты их регистрации и органа, который
произвел регистрацию ценных бумаг выпуска (выпусков),
индивидуального государственного регистрационного номера
ценных бумаг. Должны быть также конкретно указаны разделы,
пункты, подпункты, в которые вносятся изменения и (или)
дополнения с изложением их в новой редакции)
В связи с внесением изменений и (или) дополнений ценным
бумагам с Индивидуальным государственным регистрационным номером
(кодом): ___________ (_____) присваивается
Индивидуальный государственный регистрационный номер (код):
_______ (_____), печать
код
(Данная информация указывается в случае, если внесение
изменений и (или) дополнений сопровождается изменением
индивидуального государственного регистрационного номера (кода)
ценных бумаг).
Подписи уполномоченных лиц
кредитной организации - эмитента
Дата Печать
Приложение 12
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 года N 102-И
"О правилах выпуска и
регистрации ценных бумаг
кредитными организациями
на территории Российской
Федерации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 03.06.2003 N 1288-У)
УВЕДОМЛЕНИЕ
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОЛНОЕ ФИРМЕННОЕ НАИМЕНОВАНИЕ
И (ИЛИ) МЕСТО НАХОЖДЕНИЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ-ЭМИТЕНТА
Наименование регистрирующего
органа
__________________________________________________________________
(указывается полное фирменное наименование кредитной
организации - эмитента)
уведомляет о внесении изменений в полное фирменное наименование и
(или) место нахождения кредитной организации - эмитента
__________________________________________________________________
(указываются изменения, вносимые в полное фирменное наименование
__________________________________________________________________
и (или) место нахождения кредитной организации - эмитента)
Изменения вступили в силу с "__" ___________ 200_ г.
Подпись единоличного исполнительного органа
кредитной организации - эмитента
Дата
Печать
Приложение 13
к Инструкции Банка России
от 22 июля 2002 г. N 102-И
"О правилах выпуска и регистрации
ценных бумаг кредитными организациями на
территории Российской Федерации"
Бухгалтерский учет операций,
связанных с формированием уставного капитала
кредитных организаций
1. Порядок учета средств, поступающих в оплату акций, выпускаемых при
создании кредитной организации.
1.1. Поступление средств в валюте Российской Федерации в оплату акций
при создании кредитной организации:
Д-т счета 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в
Банке России"
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06.
1.2. Поступление средств в иностранной валюте в оплату акций
кредитной организации в безналичном порядке:
Д-т счета 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях -
корреспондентах" или счета 30114 "Корреспондентские счета в банках -
нерезидентах в СКВ"
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" на сумму разницы, возникающей при
оплате иностранной валютой, между официальным курсом иностранной валюты по
отношению к российскому рублю, устанавливаемым Банком России, на дату
зачисления средств в иностранной валюте в уставный капитал и курсом,
определенным в решении о выпуске акций.
1.3. Оплата акций материальными активами (банковскими зданиями): Д-т
счета 60401 "Категория 1 - Здания и сооружения" К-т соответствующих
лицевых счетов акционеров на балансовых счетах второго порядка 10201-06
или 10301-06.
2. Учет действующими кредитными организациями средств, поступающих в
оплату дополнительных акций в период размещения.
2.1. Учет денежных средств в валюте Российской Федерации, поступающих
в оплату акций:
2.1.1. Учет денежных средств, поступающих в оплату акций в
безналичном порядке:
Д-т счета 30208 "Накопительные счета кредитных организаций при
выпуске акций"
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций.
При оплате акций со счетов кредиторов, открытых в кредитной
организации, осуществляющей эмиссию акций в соответствии с планом мер по
финансовому оздоровлению и имеющей разрешение регистрирующего органа на
оплату акций без зачисления денежных средств на накопительный счет
кредитной организации-эмитента в Банке России:
Д-т расчетных, текущих, депозитных счетов клиентов, корреспондентских
счетов кредитных организаций-корреспондентов
К-т 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций.
2.1.2. Оплата акций наличными денежными средствами в рублях
физическими лицами:
Д-т счета 20202 "Касса кредитных организаций"
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций.
Перечисление в течение 3-х рабочих дней эквивалента принятой в
наличной форме суммы средств:
Д-т счета 30208 "Накопительные счета кредитных организаций при
выпуске акций"
К-т счета 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в
Банке России".
Или инкассирование выручки в учреждении Банка России:
Д-т счета 30208 "Накопительные счета кредитных организаций при
выпуске акций"
К-т счета 20202 "Касса кредитных организаций".
2.1.3. Если покупателями акций являются клиенты кредитной организации
(кроме случая, указанного в подпункте 2.1.1 настоящего Приложения):
Д-т расчетных (текущих) счетов клиентов, депозитных счетов физических
лиц, корреспондентских счетов кредитных организаций-корреспондентов
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций.
Перечисление в течение 3-х рабочих дней эквивалента средств, принятых
в оплату акций:
Д-т счета 30208 "Накопительные счета кредитных организаций при
выпуске акций"
К-т счета 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в
Банке России".
2.2. Учет денежных средств в иностранной валюте, поступающих в оплату
акций в безналичном порядке:
Д-т счета 30110 "Корреспондентские счета в кредитных организациях -
корреспондентах" или счета 30114 "Корреспондентские счета в
банках-нерезидентах в СКВ"
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций.
2.3. Учет банковских зданий, поступающих в оплату акций:
Д-т счетов 60401 "Категория 1 - Здания и сооружения"
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций.
3. Отражение операций после регистрации отчета об итогах выпуска
акций.
3.1. Зачисление средств с накопительного счета на корреспондентский
счет:
Д-т счета 30102 "Корреспондентские счета кредитной организации в
Банке России"
К-т счета 30208 "Накопительные счета кредитных организаций при
выпуске акций".
3.2. Зачисление денежных средств в валюте Российской Федерации и
материальных ценностей в уставный капитал (осуществляется одновременно с
проводкой, указанной в п.3.1):
Д-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка N 10201-06 или N 10301-06 на сумму оплаченной номинальной
стоимости акций
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" на сумму разницы между ценой
размещения акций и их номинальной стоимостью - в случае размещения акций
по цене, превышающей номинальную стоимость акций.
Зачисление поступивших средств в иностранной валюте в уставный
капитал:
Д-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06 на сумму оплаченной номинальной
стоимости акций
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" на сумму разницы, возникающей при
оплате иностранной валютой, между официальным курсом иностранной валюты по
отношению к российскому рублю, устанавливаемым Банком России, на дату
зачисления средств в иностранной валюте в уставный капитал и курсом,
определенным в решении о выпуске акций.
4. Отражение в бухгалтерском учете операций, связанных с оплатой
акций денежными средствами в валюте Российской Федерации с расчетных,
текущих, депозитных, корреспондентских счетов инвесторов, открытых в
кредитной организации, осуществляющей эмиссию акций в соответствии с
планом мер по финансовому оздоровлению и имеющей разрешение
регистрирующего органа на оплату акций без зачисления денежных средств на
накопительный счет кредитной организации-эмитента в Банке России:
Д-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций на сумму средств, поступивших в оплату акций
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка NN 10201-10206 или NN 10301-10306 на сумму оплаченной
номинальной стоимости акций
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" на сумму разницы между ценой
размещения акций и их номинальной стоимостью - в случае размещения акций
по цене, превышающей номинальную стоимость акций.
5. Учет операций при размещении акций кредитной организации путем
капитализации прочих собственных средств:
5.1. Капитализация средств, полученных от продажи акций первым
владельцам в период эмиссии сверх номинальной стоимости:
Д-т счета 10602 "Эмиссионный доход"
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" - на сумму разницы между ценой
реализации и номинальной стоимостью акции.
5.2. Капитализация кредитового остатка закрытого по состоянию на 1
июля 1997 года балансового счета по учету курсовых разниц по переоценке
собственных средств в иностранной валюте, учитываемых на отдельном лицевом
счете "Дополнительные собственные средства" балансового счета 10704
"Другие фонды":
Д-т счета 10704 "Другие фонды"
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-10206 или 10301-10306
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" на сумму разницы между ценой
размещения и номинальной стоимостью акций.
5.3. Капитализация средств, полученных в результате переоценки
основных средств кредитной организации:
Д-т счета 10601 "Прирост стоимости имущества при переоценке"
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" - на сумму разницы между ценой
реализации и номинальной стоимостью акции.
5.4. Капитализация остатков фондов:
Д-т счетов 10702 "Фонды специального назначения", или 10703 "Фонды
накопления" или 10704 "Другие фонды"
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" - на сумму разницы между ценой
реализации и номинальной стоимостью акции.
5.5. Капитализации сумм дивидендов, начисленных, но не выплаченных
акционерам кредитной организации:
- на сумму невыплаченных дивидендов
Д-т счета 60320 "Расчеты с участниками банка по дивидендам"
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций;
- перевод денежных средств с корреспондентского на накопительный
счет:
Д-т счета 30208 "Накопительные счета кредитных организаций при
выпуске акций"
К-т счета 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в
Банке России";
- после регистрации отчета об итогах выпуска:
Д-т счета 30102 "Корреспондентские счета кредитных организаций в
Банке России"
К-т счета 30208 "Накопительные счета кредитных организаций при
выпуске акций" и одновременно зачисление суммы невыплаченных дивидендов в
уставный капитал:
Д-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по лицевым счетам
покупателей акций
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" - на сумму разницы между ценой
реализации и номинальной стоимостью акции.
5.6. При капитализации суммы разницы между уставным капиталом
кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом):
Д-т счета 10604 "Разница между уставным капиталом кредитной
организации и ее собственными средствами (капиталом)"
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06.
5.7. Капитализация прибыли предшествующих лет:
Д-т счета 70302 "Прибыль предшествующих лет"
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" - на сумму разницы между ценой
реализации и номинальной стоимостью акции.
6. Учет операций при размещении акций кредитной организации путем
конвертации в них ранее выпущенных ценных бумаг.
6.1. При конвертации привилегированных акций в обыкновенные или
привилегированных акций в привилегированные акции другого типа
осуществляются следующие проводки:
а) Д-т 10301-06 "Уставный капитал акционерных банков, сформированный
за счет привилегированных акций", предъявленных к конвертации
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по соответствующим
лицевым счетам акционеров - владельцев акций, подлежащих конвертации
б) Д-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по соответствующим
лицевым счетам акционеров - владельцев акций, подлежащих конвертации
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06 на номинальную стоимость акций,
размещенных путем конвертации
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" на сумму разницы между ценой
размещения акций и их номинальной стоимостью, в случае, если коэффициент
конвертации больше 1.
6.2. При конвертации ранее выпущенных ценных бумаг с меньшей
номинальной стоимостью (при консолидации акций и увеличении уставного
капитала путем увеличения номинальной стоимости акций):
а) Д-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06, на номинальную сумму акций,
подлежащих конвертации
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по соответствующим
лицевым счетам акционеров
б) Д-т счета по учету средств, за счет которых происходит увеличение
номинальной стоимости акций, в случае увеличения уставного капитала
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по соответствующим
лицевым счетам акционеров
в) Д-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по соответствующим
лицевым счетам акционеров
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06.
6.3. При конвертации ранее выпущенных ценных бумаг с большей
номинальной стоимостью (при дроблении акций и уменьшении уставного
капитала кредитной организации-эмитента путем уменьшения номинальной
стоимости акций):
а) Д-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06, на номинальную сумму акций,
подлежащих конвертации
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по соответствующим
лицевым счетам акционеров
б) Д-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по соответствующим
лицевым счетам акционеров
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06
К-т счета 10604 "Разница между уставным капиталом кредитной
организации и ее собственными средствами (капиталом)", в случае уменьшения
уставного капитала.
6.4. При реорганизации путем преобразования кредитной организации из
общества с ограниченной ответственностью в акционерное общество:
а) Д-т соответствующих лицевых счетов участников на балансовых счетах
второго порядка 10401-06
К-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по соответствующим
лицевым счетам акционеров
б) Д-т счета 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" по соответствующим
лицевым счетам акционеров - владельцев долей, подлежащих конвертации
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06.
6.5. При предъявлении облигаций к конвертации делаются следующие
проводки:
а) Д-т отдельного лицевого счета "Конвертируемые облигации",
открываемого к счету 520 "Выпущенные облигации", на сумму предъявленных к
конвертации облигаций
К-т отдельного Лицевого счета "Облигации, предъявленные к
конвертации", открываемого к счету 520 "Выпущенные облигации", на сумму
предъявленных к конвертации облигаций
б) После регистрации отчета об итогах выпуска акций:
Д-т отдельного лицевого счета "Облигации, предъявленные к
конвертации", открываемого к счету 520 "Выпущенные облигации", на сумму
предъявленных к конвертации облигаций
К-т соответствующих лицевых счетов акционеров на балансовых счетах
второго порядка 10201-06 или 10301-06
К-т счета 10602 "Эмиссионный доход" на сумму разницы между ценой
размещения акций и их номинальной стоимостью, в случае, если коэффициент
конвертации больше 1.
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510