ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
УКАЗАНИЕ
от 31 декабря 1997 г. N 122-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ПИСЬМО БАНКА РОССИИ ОТ 16.07.96 N 305
В связи с введением в действие с 1 января 1998 года новых
Правил ведения бухгалтерского учета в Центральном банке Российской
Федерации и в кредитных организациях, расположенных на территории
Российской Федерации, а также Указаний Банка России от 24.10.97
N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк Российской Федерации" и от
14.11.97 N 27-У "О порядке составления и представления отчетности
территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк
Российской Федерации" внести следующие изменения и дополнения в
письмо Банка России от 16.07.96 N 305 "Положение о порядке ведения
и представления отчетности по картотекам неоплаченных расчетных
документов из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах
(субсчетах) кредитных организаций" (с учетом изменений и
дополнений, внесенных письмом Банка России от 10.11.96 N 357 "О
внесении изменений и дополнений в письмо Центрального банка
Российской Федерации от 16 июля 1996 г. N 305").
1. В преамбуле письма номер и наименование счета 9920 "Не
оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на
корреспондентском счете кредитной организации" заменить на номер и
наименование 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за
отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной
организации", номер и наименование счета 9919 "Неоплаченные
расчетные документы клиентов из-за отсутствия средств на
корреспондентском счете кредитной организации" - на 90903
"Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за
отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной
организации".
2. В пункте 1 в первом и втором абзацах, в пункте 2 в первом
абзаце, в пункте 3 во втором и третьем абзацах, в пункте 4 в
третьем абзаце, а также в приложении 1 в заголовке штафеля, в
расположенном до и после таблицы тексте и в наименовании графы 3
таблицы номер счета 9920 заменить на номер счета 90904.
В пункте 1 в третьем абзаце, в пункте 3 в третьем абзаце, в
пункте 4 в третьем абзаце, а также в приложении 2 в заголовке
штафеля и в тексте, расположенном до и после таблицы, номер счета
9919 заменить на номер счета 90903.
3. В пункте 2 в первом предложении слово "приход" заменить
словами "приход (обороты по дебету)", слово "расход" - словами
"расход (обороты по кредиту)", во втором предложении после слов
"Государственный фонд занятости населения Российской Федерации"
добавить слова "и фонды обязательного медицинского страхования".
4. В пункт 3 внести следующие изменения.
Исключить первый и пятый абзацы.
Во втором абзаце слова "по форме приложения 3" заменить
текстом следующего содержания: "в порядке, установленном
Указаниями Банка России от 14.11.97 N 27-У "О порядке составления
и представления отчетности территориальными учреждениями Банка
России в Центральный банк Российской Федерации" для формы N 313".
Считать второй абзац первым абзацем этого пункта.
В третьем абзаце текст начиная со слов "по форме приложения
4..." заменить текстом следующего содержания: "в порядке,
установленном Указаниями Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке
составления и представления отчетности кредитными организациями в
Центральный банк Российской Федерации" для формы N 311". Считать
третий абзац вторым абзацем этого пункта.
Абзац четвертый считать абзацем третьим.
Из последнего абзаца исключить первое предложение, а также
слово "консолидированный" во втором предложении этого абзаца.
Считать последний абзац четвертым абзацем этого пункта.
5. В пункт 4 внести следующие изменения.
Исключить первый абзац.
В четвертом абзаце текст после слов "и составляют" заменить
текстом следующего содержания: "сводный отчет в разрезе кредитных
организаций и филиалов кредитных организаций региона в порядке,
установленном Указаниями Банка России от 14.11.97 N 27-У "О
порядке составления и представления отчетности территориальными
учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации"
для формы N 314".
В пятом абзаце текст начиная со слов "письмом ЦБ РФ..."
заменить текстом "и нормативными актами Банка России".
6. В пункте 5 в первом абзаце слово "общего" заменить на слово
"сводного", текст "аналогично форме приложения 5" заменить на
"аналогично форме N 314", слова "последнего отчета" заменить
словами "всех отчетов".
В абзаце втором начало предложения изложить в следующей
редакции: "Полученные сводные данные по кредитным организациям в
разрезе филиалов направляются", далее по тексту.
Кроме того, пункт 5 после второго абзаца дополнить абзацем
следующего содержания: "Территориальные учреждения Банка России
должны сверить полученные из ГЦИ данные по каждой кредитной
организации с остатками на внебалансовых счетах N 90903 и N 90904
по балансам кредитных организаций, а в случае расхождения
применить к кредитной организации меры воздействия,
предусмотренные ст. 75 Федерального закона "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)" и Инструкцией Банка России от
31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер
воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности".
7. Из пункта 6 второй абзац исключить.
8. В приложении 1 наименование графы 6 в таблице после слов
"занятости населения" дополнить словами "обязательного
медицинского страхования".
Приложения 3, 4 и 5 отменить.
Территориальным учреждениям Банка России довести данное
Указание до расчетно - кассовых центров и кредитных организаций
региона.
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В.АЛЕКСАШЕНКО
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510