Зарегистрировано в Минюсте РФ 13 марта 2003 г. N 4257
------------------------------------------------------------------
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 21 января 2003 г. N 1241-У
О ПЕРЕЧНЕ
СВЕДЕНИЙ И ДОКУМЕНТОВ, НЕОБХОДИМЫХ ДЛЯ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ
ГОСУДАРСТВЕННОЙ РЕГИСТРАЦИИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ
В СВЯЗИ С ЕЕ ЛИКВИДАЦИЕЙ, И ПОРЯДКЕ
ИХ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ
Настоящее Указание в соответствии со статьей 4 Федерального
закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.
2790) и статьей 23 Федерального закона "О банках и банковской
деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и
Верховного Совета РСФСР, 1992, N 12, ст. 596; Собрание
законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 1998,
N 31, ст. 3829; 2001, N 26, ст. 2586; 2002, N 12, ст. 1093)
устанавливает перечень сведений и документов, необходимых для
осуществления государственной регистрации кредитной организации в
связи с ее ликвидацией, а также порядок их представления в Банк
России.
1. При завершении ликвидации кредитной организации ликвидатор
(конкурсный управляющий, ликвидационная комиссия) (далее - орган,
осуществляющий ликвидацию) обязан представить территориальному
учреждению Банка России по месту своего нахождения следующие
сведения и документы:
1.1. ликвидационный баланс с приложениями по формам,
предусмотренным нормативными актами Банка России (перечень
кредиторов ликвидируемой кредитной организации, включенных в
ликвидационный баланс; перечень имущества ликвидируемой кредитной
организации; данные о результатах работы органа, осуществляющего
ликвидацию; прилагаемые к ликвидационному балансу отчет органа,
осуществляющего ликвидацию, о проведенной работе и выписка по
корреспондентскому счету ликвидируемой кредитной организации либо
органа, осуществляющего ликвидацию, на дату составления
ликвидационного баланса;
1.2. копию заявления в налоговый орган о снятии кредитной
организации с учета в налоговом органе в соответствии с налоговым
законодательством Российской Федерации либо иные документы,
подтверждающие представление в налоговый орган информации о
ликвидации кредитной организации;
1.3. копию уведомления, направленного в орган статистики, о
ликвидации кредитной организации и снятии ее с учета в
соответствии с законодательством Российской Федерации о
статистической отчетности либо иные документы, подтверждающие
представление в орган статистики информации о ликвидации кредитной
организации;
1.4. копию решения органа, осуществляющего ликвидацию, о
закрытии обособленных структурных подразделений (филиалов и
представительств) и справку территориального учреждения Банка
России о закрытии корреспондентского субсчета (субсчетов) филиала
(филиалов) в подразделении расчетной сети Банка России;
1.5. справку налогового органа о всех открытых на дату
принятия решения о ликвидации кредитной организации
корреспондентских счетах (субсчетах, текущих счетах) ликвидируемой
кредитной организации (филиалов, представительств);
1.6. справки кредитных организаций, в которых были открыты
корреспондентские счета (субсчета, текущие счета) ликвидируемой
кредитной организации (филиалов, представительств), о закрытии
указанных счетов (субсчетов, текущих счетов);
1.7. акт либо иной документ о передаче архива кредитной
организации в учреждение Федеральной архивной службы Российской
Федерации или о размещении архива в ином месте (у учредителей, в
территориальном учреждении Банка России), либо об утрате
(уничтожении) архива (части архива), если архив или часть его
утрачены (уничтожены);
1.8. акт либо иной документ об уничтожении печатей кредитной
организации и органа, осуществляющего ликвидацию;
1.9. подписанное органом, осуществляющим ликвидацию, заявление
о государственной регистрации юридического лица в связи с его
ликвидацией по форме Приложения N 5 к Постановлению Правительства
Российской Федерации от 19 июня 2002 г. N 439 "Об утверждении форм
документов, используемых при государственной регистрации
юридических лиц, и требований к их оформлению" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 2002, N 26, ст. 2586), за
исключением кредитных организаций, в отношении которых арбитражным
судом вынесено определение о завершении конкурсного производства,
а также кредитных организаций - отсутствующих должников;
1.10. документ об уплате государственной пошлины,
предусмотренный для государственной регистрации при ликвидации
юридического лица, за исключением кредитных организаций, по
которым до 1 июля 2002 г. в установленном порядке согласованы
ликвидационные балансы (завершены ликвидационные процедуры, закрыт
корреспондентский счет ликвидируемой кредитной организации либо
органа, осуществляющего ликвидацию), а также кредитных
организаций - отсутствующих должников.
2. Ликвидатор (конкурсный управляющий) представляет в Банк
России сведения и документы, перечисленные в пункте 1 настоящего
Указания, в десятидневный срок со дня вынесения арбитражным судом
определения о завершении ликвидации кредитной организации (о
завершении конкурсного производства), а ликвидационная комиссия -
в десятидневный срок со дня утверждения в установленном порядке
ликвидационного баланса.
3. В дополнение к документам, указанным в пункте 1 настоящего
Указания, орган, осуществляющий ликвидацию, представляет в
территориальное учреждение Банка России в сроки, указанные в
пункте 2 настоящего Указания, дополнительные документы в
зависимости от вида ликвидации.
3.1. При ликвидации кредитной организации в соответствии с
пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации
(Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст.
3301; 2002, N 12, ст. 1093) представляется копия публикации в
средствах массовой информации о ликвидации кредитной организации и
о порядке и сроке заявления требований ее кредиторов.
3.2. При добровольной ликвидации, осуществляемой по решению
учредителей (участников) кредитной организации в соответствии с
пунктом 2 статьи 61 Гражданского кодекса Российской Федерации,
представляются решение (протокол собрания) учредителей
(участников) кредитной организации о ликвидации кредитной
организации и решение (протокол собрания) учредителей (участников)
кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.
3.3. При осуществлении ликвидационных процедур ликвидатором,
назначенным арбитражным судом, в том числе в порядке,
предусмотренном статьей 23.1 Федерального закона "О банках и
банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов
РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1992, N 12, ст. 596; Собрание
законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2001,
N 26, ст. 2586; 2002, N 12, ст. 1093), представляются решение
арбитражного суда о ликвидации кредитной организации и назначении
ликвидатора, а также определение арбитражного суда о завершении
ликвидации кредитной организации.
3.4. При осуществлении ликвидационных процедур, связанных с
добровольным объявлением о банкротстве кредитной организации в
соответствии со статьей 51 Закона Российской Федерации "О
несостоятельности (банкротстве) предприятий" (Ведомости Съезда
народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1993, N 1, ст.
6; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 2, ст.
222) (в случае, если ликвидационные процедуры проводились в
соответствии с указанным Законом до 1 марта 1999 г., т.е. до даты
вступления в силу Федерального закона "О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2000, N 2, ст. 127;
2001, N 26, ст. 2590; N 33 (часть I), ст. 3419; 2002, N 12, ст.
1093), которым не предусмотрено добровольное объявление о
банкротстве кредитной организации), представляются:
3.4.1. решение руководителя (протокол собрания участников)
кредитной организации об объявлении кредитной организации
банкротом и ее ликвидации, принятое совместно с кредиторами и
утвержденное учредителями (участниками) кредитной организации;
3.4.2. копия публикации в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации" объявления о добровольной ликвидации
кредитной организации либо иные документы, подтверждающие
опубликование такого объявления;
3.4.3. документы, подтверждающие признание имущества
ликвидируемой кредитной организации нереальным для взыскания;
3.4.4. документы, на основании которых списано нереальное для
взыскания имущество ликвидируемой кредитной организации;
3.4.5. решение (протокол собрания) кредиторов с участием
учредителей (участников) ликвидируемой кредитной организации об
утверждении ликвидационного баланса.
3.5. При осуществлении ликвидационных процедур, связанных с
добровольным объявлением о банкротстве кредитной организации и ее
ликвидации в соответствии со статьями 181 - 184 Федерального
закона "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание
законодательства Российской Федерации, 1998, N 2, ст. 222; 2002,
N 43, ст. 4190) (в случае, если ликвидационные процедуры
проводились в соответствии с указанным Законом до 1 марта 1999 г.,
т.е. до даты вступления в силу Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", которым не
предусмотрено добровольное объявление о банкротстве кредитной
организации), представляются:
3.5.1. решение органа, уполномоченного в соответствии с
учредительными документами кредитной организации на принятие
решения о ликвидации, о добровольном объявлении о банкротстве
кредитной организации и ее ликвидации;
3.5.2. копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации" и официальном издании государственного
органа по делам о банкротстве и финансовому оздоровлению
добровольного объявления о банкротстве должника и его ликвидации
либо иные документы, подтверждающие опубликование такого
объявления;
3.5.3. документы, указанные в подпунктах 3.4.3 и 3.4.4
настоящего пункта;
3.5.4. решение (протокол собрания) кредиторов ликвидируемой
кредитной организации об утверждении ликвидационного баланса.
3.6. При ликвидации кредитной организации в порядке
конкурсного производства представляются:
3.6.1. решение арбитражного суда о признании кредитной
организации банкротом и об открытии конкурсного производства;
3.6.2. копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации", "Вестнике Банка России", а также в местной
печати по месту расположения кредитной организации, признанной
банкротом, объявления о признании арбитражным судом кредитной
организации банкротом и об открытии конкурсного производства либо
иные документы, подтверждающие опубликование такого объявления;
3.6.3. копии публикаций в "Вестнике Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации", "Вестнике Банка России", а также в местной
печати по месту расположения кредитной организации, признанной
банкротом, объявления об осуществлении кредитной организацией
предварительных выплат кредиторам первой очереди с указанием
порядка и условий этих выплат (за исключением кредитных
организаций, в отношении которых на 9 августа 2001 г. опубликованы
сведения о признании кредитной организации банкротом и об открытии
конкурсного производства согласно статье 47 Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций") либо
документы, подтверждающие опубликование такого объявления;
3.6.4. документы, указанные в подпунктах 3.4.3 и 3.4.4
настоящего пункта;
3.6.5. определение арбитражного суда о завершении конкурсного
производства.
4. Если в определении арбитражного суда о завершении
ликвидации кредитной организации (о завершении конкурсного
производства) имеется указание о направлении данного определения в
налоговый орган и орган статистики, то документы, указанные в
подпунктах 1.2 и 1.3 пункта 1 настоящего Указания, органом,
осуществляющим ликвидацию, в территориальное учреждение Банка
России не представляются.
5. Территориальное учреждение Банка России в течение десяти
рабочих дней со дня получения от органа, осуществляющего
ликвидацию, документов, предусмотренных настоящим Указанием,
направляет в Банк России заключение о результатах работы органа,
осуществляющего ликвидацию (далее - заключение).
6. В заключении должны содержаться:
6.1. сведения о кредитной организации, виде и особенностях ее
ликвидации;
6.2. данные о сумме признанных и удовлетворенных требований
кредиторов по каждой группе очередности;
6.3. информация о мерах, принятых органом, осуществляющим
ликвидацию, по взысканию (реализации) имущества (активов) банка и
о правомерности их списания в случае невозможности взыскания
(реализации);
6.4. информация об отсутствии либо наличии задолженности перед
Банком России с расшифровкой размера этой задолженности (в том
числе по кредитам, полученным от Банка России, и процентам по ним;
по штрафам за нарушение порядка обязательного резервирования;
дебетового сальдо по корреспондентскому счету, иной задолженности)
с указанием номеров балансовых и внебалансовых счетов, на которых
учитываются соответствующие суммы в ликвидационном балансе. При
наличии расхождений между задолженностью перед Банком России,
числящейся по данным его учета и отраженной в ликвидационном
балансе кредитной организации, указываются причины этих
расхождений и меры, принятые по их устранению;
6.5. данные о сумме непризнанных и неудовлетворенных
требований Банка России, о причинах оставления требований Банка
России без удовлетворения, а также о мерах по взысканию
задолженности перед Банком России, числящейся за кредитной
организацией.
7. К заключению прилагаются:
7.1. документы, полученные от органа, осуществляющего
ликвидацию, в соответствии с пунктом 1 настоящего Указания;
7.2. подлинный экземпляр (экземпляры) лицензии, возвращенный
(возвращенные) в территориальное учреждение Банка России после
отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление
банковских операций;
7.3. отчет конкурсного управляющего о проведении
предварительных выплат кредиторам первой очереди с приложением
реестра требований кредиторов первой очереди для целей
осуществления предварительных выплат, представленный в
территориальное учреждение Банка России в соответствии со статьей
47.2 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций" (за исключением кредитных организаций, в
отношении которых на 9 августа 2001 г. опубликованы сведения о
признании кредитной организации банкротом и об открытии
конкурсного производства согласно статье 47 Федерального закона "О
несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций");
7.4. справка о закрытии корреспондентского счета кредитной
организации, открытого в подразделении расчетной сети Банка
России;
7.5. заверенные в установленном порядке копии соответствующих
писем, претензий, исковых заявлений, свидетельствующих о принятии
территориальным учреждением Банка России мер по взысканию
имеющейся задолженности кредитной организации перед Банком России,
в том числе направленных (предъявленных) в период до отзыва у
кредитной организации лицензии на осуществление банковских
операций.
8. Перед вынесением вопроса о регистрации кредитной
организации в связи с ее ликвидацией на рассмотрение Комитета
банковского надзора Банка России территориальное учреждение Банка
России по запросу Департамента лицензирования деятельности и
финансового оздоровления кредитных организаций Банка России
представляет подтверждение заключения, а также поступившие в
период рассмотрения заключения в Банке России данные о жалобах
кредиторов и других обстоятельствах, имеющих значение для
всесторонней и полной оценки деятельности органа, осуществляющего
ликвидацию, а также копии писем территориального учреждения Банка
России в правоохранительные и судебные органы по вопросам
соответствия ликвидационных процедур требованиям законодательства
Российской Федерации.
9. В случае непредставления в территориальное учреждение Банка
России органом, осуществляющим ликвидацию, документов (части
документов), перечисленных в настоящем Указании, территориальное
учреждение Банка России направляет в Банк России заключение,
предусмотренное пунктом 5 настоящего Указания, в котором
сообщается информация о причинах их отсутствия, а также о мерах,
принятых территориальным учреждением Банка России для получения
указанных документов (направление писем органу, осуществляющему
ликвидацию, обращение в арбитражный суд и др.), с приложением
подтверждающих материалов.
10. Настоящее Указание вступает в силу по истечении десяти
дней после его официального опубликования в "Вестнике Банка
России".
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510