ОТМЕНЕНО Указанием Банка России от 06.02.2006 № 1656-У.
Указание Банка России от 10 февраля 2003 г. N 1246-У
"О действиях при выявлении фактов (признаков) формирования
источников собственных средств (капитала) (их части)
с использованием ненадлежащих активов"
При выявлении фактов либо признаков формирования источников
собственных средств (капитала) (их части) с использованием инвесторами
ненадлежащих активов Банк России устанавливает следующий порядок действий.
1. В соответствии со статьей 72 Федерального закона "О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790) Банк России и территориальные
учреждения Банка России (далее - территориальные учреждения) при
осуществлении надзора, в том числе по результатам проверок кредитных
организаций (их филиалов), проводят оценку активов и пассивов кредитной
организации. Информация о выявленных фактах (признаках) формирования
источников собственных средств (их части) с использованием инвесторами
ненадлежащих активов должна направляться руководителем проверки лицу,
назначившему проверку. При выявлении фактов либо признаков формирования
источников собственных средств (капитала) (их части) с использованием
инвесторами ненадлежащих активов начальник территориального учреждения
(его заместитель, курирующий вопросы надзора) осуществляет следующие
действия:
1.1. в течение 5 рабочих дней с момента получения информации об
обнаружении соответствующих фактов (признаков) предлагает кредитной
организации провести обсуждение по существу выявленных фактов (признаков).
Если обсуждение не состоялось, либо в ходе обсуждения не получены
удовлетворяющие территориальное учреждение пояснения, территориальное
учреждение предлагает кредитной организации, начиная с ближайшей отчетной
даты, осуществлять надлежащую корректировку капитала либо в срок до 1
месяца с даты проведения обсуждения дополнительно предоставить
документально подтвержденные пояснения об источниках собственных средств
(их части), свидетельствующие о том, что для их формирования инвесторами
не использовались ненадлежащие активы (далее - пояснения);
1.2. если от кредитной организации в установленный территориальным
учреждением срок не получены удовлетворяющие территориальное учреждение
пояснения, и/или, если кредитная организация не произвела корректировку
капитала, территориальное учреждение в течение 3 рабочих дней направляет
на рассмотрение в Комитет банковского надзора Банка России копии
документов для принятия решения, включая мотивированное предложение о
корректировке капитала кредитной организации с приложением всех
относящихся к вопросу документов.
2. Комитет банковского надзора Банка России рассматривает документы,
представленные территориальным учреждением. В случае признания Комитетом
банковского надзора Банка России факта формирования источников собственных
средств (их части) с использованием инвесторами ненадлежащих активов, Банк
России направляет кредитной организации предписание об устранении
допущенных нарушений (далее - предписание), содержащее описание
установленных в ходе осуществленной оценки активов и пассивов фактов
формирования источников собственных средств (капитала) с использованием
инвесторами ненадлежащих активов, требование к кредитной организации
отражать в отчетности, начиная со ближайшей отчетной даты после получения
кредитной организацией предписания, размер собственных средств (капитала),
с учетом корректировки, определенной Банком России. Предписание может
содержать также рекомендации по способам устранения фактов формирования
источников собственных средств (капитала) с использованием инвесторами
ненадлежащих активов (замена ненадлежащих активов на активы, имеющие
реальную стоимость, снижение уставного капитала, корректировка иных
соответствующих источников собственных средств и другие рекомендации).
Копия предписания направляется Банком России в территориальное учреждение.
3. Территориальное учреждение направляет в Комитет банковского
надзора Банка России предложение об отмене предписания при устранении
кредитной организацией фактов формирования источников собственных средств
(капитала) (их части) за счет ненадлежащих активов с приложением копий
всех относящихся к вопросу документов в течение 5 рабочих дней после
получения от кредитной организации подтверждающих документов.
4. Комитет банковского надзора Банка России рассматривает предложение
об отмене предписания. В случае признания Комитетом банковского надзора
Банка России обоснованным предложения территориального учреждения, Банк
России отменяет предписание и информирует об этом кредитную организацию и
территориальное учреждение, а в случае отрицательного решения - только
территориальное учреждение.
5. Территориальное учреждение, помимо информации, указанной в пункте
1 настоящего Указания, направляет в Банк России:
5.1. информацию о выявленных фактах (признаках) формирования
источников собственных средств (их части) с использованием инвесторами
ненадлежащих активов - в течение 10 рабочих дней со дня выявления
соответствующего факта (признака);
5.2. информацию о добровольной корректировке кредитной организацией
капитала - в течение 10 рабочих дней со дня получения отчетности кредитной
организации, содержащей информацию о корректировке капитала, либо в
течение 10 рабочих дней со дня подтверждения информации о корректировке
капитала в ходе инспекционной проверки;
5.3. информацию о действиях кредитной организации (территориального
учреждения) в связи с выполнением (невыполнением) кредитной организацией
предписания Банка России.
Информация представляется в произвольной форме с приложением копий
всех документов, относящихся к содержанию информации.
6. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня
официального опубликования в "Вестнике Банка России".
Председатель Центрального
банка Российской Федерации С.М.Игнатьев
Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 марта 2003 г.
Регистрационный N 4270
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510