ОТМЕНЕНО с 18 июня 2004 г. Указанием Банка России от 28.04.2004 № 1426-У.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
УКАЗАНИЕ
от 30 октября 1998 г. N 388-У
О СОВЕРШЕНИИ ОПЕРАЦИЙ С НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ
В ОПЕРАЦИОННЫХ КАССАХ УПОЛНОМОЧЕННЫХ БАНКОВ
Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий
порядок проведения валютно - обменных операций в операционных
кассах уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков).
1. Уполномоченному банку (филиалу уполномоченного банка) в
операционных кассах, расположенных в кассовом узле, а также в
операционных кассах вне кассового узла, в которых совершаются
операции по приему и выдаче вкладов в рублях и иностранной валюте
(далее по тексту - "операционные кассы уполномоченных банков
(филиалов уполномоченных банков)"), разрешается проведение
валютно - обменных операций, перечисленных в пункте 1.6 Инструкции
Банка России от 27.02.95 N 27 "О порядке организации работы
обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и
учета валютно - обменных операций уполномоченными банками"
(Вестник Банка России от 20.03.95 N 11), далее по тексту -
Инструкция Банка России N 27.
2. Уполномоченный банк обязан направить в территориальное
учреждение Банка России по месту регистрации уполномоченного банка
(по месту нахождения филиала уполномоченного банка) уведомление о
намерениях совершать валютно - обменные операции в операционных
кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).
В уведомлении необходимо указать адреса операционных касс
уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), в которых
будут проводиться валютно - обменные операции, а также перечень
совершаемых операций.
Указанный документ отсылается заказным почтовым отправлением с
уведомлением о вручении и служит основанием для начала совершения
валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного
банка (филиала уполномоченного банка).
В случае прекращения совершения валютно - обменных операций в
операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного
банка) уполномоченный банк в течение 10 рабочих дней, следующих за
датой прекращения совершения валютно - обменных операций, обязан
направить в территориальное учреждение Банка России по месту
регистрации уполномоченного банка (месту нахождения филиала
уполномоченного банка) уведомление, содержащее информацию о дате
прекращения валютно - обменных операций и адресах операционных
касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).
Указанный документ отсылается заказным почтовым отправлением с
уведомлением о вручении.
3. Валютно - обменные операции, проводимые в операционных
кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка),
совершаются и оформляются в порядке, предусмотренном Инструкцией
Банка России N 27.
При этом порядок организации работы операционных касс
уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), требования
к их устройству и технической укрепленности регулируются
Положением Банка России от 25.03.97 N 56 "О порядке ведения
кассовых операций в кредитных организациях на территории
Российской Федерации" с изменениями и дополнениями (Вестник Банка
России от 05.05.97 N 26).
4. Порядок бухгалтерского учета валютно - обменных операций
ведется в соответствии с Инструкцией Банка России N 27 с учетом
следующего отличия: "вместо счета 20206 "Касса обменных пунктов"
используется счет 20207 "Денежные средства в операционных кассах,
находящихся вне помещений банков".
5. Территориальные учреждения Банка России обеспечивают
проведение проверок совершения валютно - обменных операций
операционными кассами уполномоченных банков (филиалов
уполномоченных банков) на предмет их соответствия требованиям
Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания по мере
необходимости, но не реже одного раза в два года, начиная с даты
получения уведомления от уполномоченного банка об организации
валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного
банка (филиала уполномоченного банка).
6. Территориальные учреждения Банка России, в случае выявления
нарушений уполномоченными банками (филиалами уполномоченных
банков) требований Инструкции Банка России N 27 и настоящего
Указания, применяют к уполномоченным банкам (филиалам
уполномоченных банков) следующие меры воздействия.
6.1. Направляют уполномоченным банкам (филиалам уполномоченных
банков) предписания об устранении выявленных нарушений порядка
проведения валютно - обменных операций в операционных кассах
уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), а также
применяют меры воздействия, предусмотренные статьей 75
Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)".
6.2. В соответствии с пунктом 2 статьи 14 Закона Российской
Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" налагают
штраф за:
- отсутствие учета либо ненадлежащий учет валютно - обменных
операций;
- отсутствие в документах дня реестров, установленных
Инструкцией Банка России N 27, и соответствующих экземпляров
бланков строгой отчетности "Справка формы N 0406007",
подтверждающих осуществление валютно - обменных операций.
Указанный штраф уплачивается в размере суммы, которая не была
учтена уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка),
была учтена с нарушением требований Инструкции Банка России N 27 и
настоящего Указания, но не более 1500-кратного установленного
законодательством Российской Федерации минимального размера оплаты
труда.
Взыскание штрафа производится в порядке, установленном Банком
России.
7. Настоящее Указание вступает в действие с момента его
опубликования в "Вестнике Банка России".
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.А.КОЗЛОВ
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510