ОТМЕНЕНО с 19.02.2006 Указанием ЦБ РФ от 15.07.2005 № 1598-У.
               Указание ЦБР от 21 февраля 2000 г. N 744-У
      "О внесении изменений и дополнений в Инструкцию Банка России
       от 22.05.96 N 41 "Об установлении лимитов открытой валютной
      позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками
                          Российской Федерации"

     1.  Внести  в  Инструкцию  Банка  России  "Об  установлении  лимитов
открытой валютной позиции и контроле за  их  соблюдением  уполномоченными
банками Российской Федерации" от 22.05.96 N 41 ("Вестник Банка России" от
29.05.96 N 24) в редакции писем Банка России от 23.12.96 N 382  ("Вестник
Банка России" от 09.01.97 N 1), от 23.01.97 N 399 ("Вестник Банка России"
от 28.01.97. N 6), Указаний Банка России от 30.12.97  N  113-У  ("Вестник
Банка России" от 14.01.98. N 1), от  26.01.98  N  143-У  ("Вестник  Банка
России" от 03.02.98. N 7), от 30.09.98 N 364-У ("Вестник Банка России" от
08.10.98 N 70-71) и от 30.10.98.  N  395-У  ("Вестник  Банка  России"  от
6.11.98 N 77), от 10.01.99  N 479-У ("Вестник  Банка России" от  20.01.99
N 2), от 1.02.99 N 493-У ("Вестник Банка России" от  10.02.99  N  9),  от
26.04.99 N 548-У ("Вестник Банка России" от 06.05.99 N 28),  от  05.08.99
N 623-У в ред. от 15.09.99 N 637-У ("Вестник Банка  России"  от  16.09.99
N 58) и Приказа Банка России от 31.03.97. N 02-139 (далее  -  Инструкция)
следующие изменения и дополнения:
     1.1. Разделы I и II Инструкции изложить в следующей редакции:

                          "I. Общие положения.

     1. В целях настоящей Инструкции применяются следующие понятия:
     1.1. Валютная позиция - балансовые активы и  пассивы,  внебалансовые
требования и обязательства в иностранной валюте или  драгоценном  металле
(аффинированном золоте, серебре, платине).
     1.2. Чистая балансовая позиция - разность  между  суммой  балансовых
активов и суммой балансовых пассивов в одной и той же иностранной  валюте
(драгоценном металле), отраженных в главе  "А.  Балансовые  счета"  Плана
счетов бухгалтерского учета в кредитных  организациях  в  соответствии  с
требованиями   Правил   ведения   бухгалтерского   учета   в    кредитных
организациях, расположенных на территории Российской Федерации от 18 июня
1997 N 61 с  последующими  дополнениями  и  изменениями  ("Вестник  Банка
России от 29.04.98 N 27-28).
     1.3.  Чистая  "спот"  позиция  -   разность   между   внебалансовыми
требованиями и обязательствами  в  одной  и  той  же  иностранной  валюте
(драгоценном металле), отражаемыми на счетах  по  учету  наличных  сделок
главы  "Г.  Срочные  операции"  Правил  ведения  бухгалтерского  учета  в
кредитных организациях, расположенных на территории Российской  Федерации
от 18.06.97 N 61.
     1.4.  Чистая  срочная  позиция  -  разность   между   внебалансовыми
требованиями и обязательствами  в  одной  и  той  же  иностранной  валюте
(драгоценном металле), отражаемыми на  счетах  по  учету  срочных  сделок
главы  "Г.  Срочные  операции"  Правил  ведения  бухгалтерского  учета  в
кредитных организациях, расположенных на территории Российской  Федерации
от 18.06.97 N 61 (за исключением опционов).
     Примечание:
     1) Для целей настоящей Инструкции под расчетным форвардом понимается
конверсионная операция,  представляющая  собой  комбинацию  двух  сделок:
валютного форвардного контракта (срочная  часть  расчетного  форварда)  и
обязательства  по  проведению  встречной  сделки   на   дату   исполнения
форвардного  контракта  по  текущему  валютному  курсу  (кассовая   часть
расчетного форварда).
     В расчет чистой срочной  позиции  включается  только  срочная  часть
расчетного форварда.
     2) Срочные сделки, заключенные уполномоченными банками до  17.08.98,
исключаются из расчета чистой срочной позиции в полном объеме.
     1.5.  Чистая  опционная  позиция  -  разность  между  внебалансовыми
требованиями и обязательствами  в  одной  и  той  же  иностранной  валюте
(драгоценном   металле),   обусловленными   покупкой/продажей   кредитной
организацией опционных контрактов.
     1.6.  Чистая  позиция  по  гарантиям  -  разность  между  взвешенной
величиной  полученных  и   величиной   выданных   безотзывных   гарантий,
выраженных в одной и той же иностранной валюте.
     Примечание: 1) Величина полученных и выданных безотзывных  гарантий,
подлежащая включению в расчет чистой позиции, определяется в соответствии
с требованиями пункта 7  настоящей  Инструкции.  2)  Гарантии  полученные
включаются в расчет открытой позиции со знаком "+", выданные - со  знаком
"-".
     1.7. Длинная чистая позиция - положительный результат расчета чистой
позиции. Длинная чистая позиция включается в расчет открытой  позиции  со
знаком "+".
     1.8. Короткая  чистая  позиция  -  отрицательный  результат  расчета
чистой позиции. Короткая чистая  позиция  включается  в  расчет  открытой
позиции со знаком "-".
     1.9.   Открытая   валютная   позиция   -   величина,    определяемая
суммированием чистой балансовой позиции, чистой  "спот"  позиции,  чистой
срочной позиции, чистой опционной позиции и чистой позиции по гарантиям с
учетом знака позиций.
     Примечание:  Просроченная  дебиторская  задолженность,  списанная  и
вынесенная  за  баланс  из-за  невозможности  взыскания  (за  исключением
внебалансовых счетов 91603 и 91604) в расчет открытой валютной позиции не
включается.
     1.10. Валютная  позиция  по  капиталу  -  величина,  соответствующая
стоимостной оценке всех или части валютных ценностей, полученных в оплату
уставного капитала.
     Примечание: Под стоимостной оценкой валютных ценностей (отличных  от
иностранной валюты) понимается  их  балансовая  стоимость,  выраженная  в
иностранной валюте, на дату принятия  решения  об  установлении  валютной
позиции по капиталу.
     1.11.  Лимиты  открытых  позиций  -  устанавливаемые  Банком  России
количественные  ограничения  соотношений  открытых  позиций  в  отдельных
валютах  и  драгоценных  металлах,  включая   балансирующую   позицию   в
российских  рублях,  и  собственных  средств  (капитала)   уполномоченных
банков.
     1.12. Собственные средства (капитал) банка - средства,  определяемые
в соответствии с Положением Банка России "О методике расчета  собственных
средств (капитала) кредитных организаций" от 1 июня 1998 N 31-П ("Вестник
Банка России" от 10.06.98 N 38, от 12.01.99 N 1,  от  10.02.99  N  9,  от
23.06.99 N 37) (далее - Положение N 31-П).
     2.  Уполномоченный  банк  получает  право  на  открытие  позиций   в
иностранных валютах с даты получения  им  от  Банка  России  лицензии  на
осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте.
     Право на открытие позиций в драгоценных металлах  возникает  с  даты
получения кредитной организацией от Банка России лицензии на  привлечение
во вклады и размещение драгоценных металлов.
     3. Контроль за соблюдением лимитов открытых  позиций  уполномоченных
банков Российской Федерации осуществляется Банком России в рамках надзора
за деятельностью кредитных организаций.

       II. Определение чистых позиций, открытых позиций и суммарной
                        величины открытых позиций.

     4. Чистые позиции  отдельно  рассчитываются  по  группе  иностранных
валют стран Европейского союза (включая евро), по каждой иной иностранной
валюте  и  драгоценному  металлу.  Валюты  стран  Европейского  союза  до
включения в расчет чистой позиции предварительно конвертируются в евро по
курсу, установленному Европейским Союзом.
     5. Особенности расчета чистой балансовой позиции.
     5.1. Валютные позиции уполномоченного банка, не включаемые в  состав
балансовых активов:
     - вложения в акции (доли) нерезидентов, в т.ч. дочерних организаций,
удовлетворяющие критериям п.4.4. Положения N 31-П;
     - размешенные субординированные кредиты,  удовлетворяющие  критериям
п.4.5. Положения N 31-П;
     - выкупленные банком собственные доли  уставного  капитала  (акции),
оплаченные в иностранной валюте.
     5.2. Уполномоченный банк, уставный капитал  которого  полностью  или
частично оплачен валютными ценностями, может по своему решению  исключать
из суммы балансовых активов,  выраженных  в  той  же  иностранной  валюте
(драгоценном металле), величину валютной позиции по капиталу, уменьшенную
на величину позиций в той же иностранной  валюте  (драгоценном  металле),
определенных п.5.1. настоящей Инструкции.
     Валютная  позиция  по  капиталу  устанавливается  в   величине,   не
превышающей сумму балансовых активов,  номинированных  в  соответствующей
валюте, на дату принятия решения.
     5.2.1. Величина установленной  на  дату  принятия  решения  валютной
позиции по капиталу изменяется в следующих случаях:
     1) При изменении стоимостной оценки валютных ценностей (отличных  от
иностранной валюты), включенных в состав позиции по капиталу, и  валютных
позиций, определенных п.5.1 настоящей Инструкции.
     2) При увеличении уставного  капитала  за  счет  поступления  в  его
оплату валютных ценностей.
     5.2.2. Действие валютной  позиции  по  капиталу  прекращается  (и  в
дальнейшем не возобновляется) в следующих случаях:
     1)  если  собственные  средства  (капитал)   уполномоченного   банка
уменьшились  на  1  число  какого-либо  месяца  ниже  величины  уставного
капитала, то начиная со  следующего  рабочего  дня  исключенная  валютная
позиция по капиталу в полном объеме включается в расчет чистой балансовой
позиции в соответствующей валюте и в дальнейшем не исключается.
     Примечание: Уполномоченные банки, получившие  иностранную  валюту  в
оплату уставного капитала после 30 сентября 1998  года,  могут  исключать
соответствующую валютную позицию по капиталу в течении 2-x лет с  момента
поступления указанных валютных средств. По истечении  указанного  периода
на уполномоченный банк распространяется действие настоящего подпункта;
     2) если на отчетную дату у  банка  сложилось  превышение  балансовых
пассивов над балансовыми активами в иностранной  валюте,  соответствующей
валюте позиции по капиталу;
     3)  при  уменьшении  величины  балансовых  активов,   выраженных   в
соответствующей иностранной валюте, ниже величины позиции по капиталу  по
состоянию на предыдущую отчетную дату.
     5.2.3. Уполномоченный банк может полностью или частично восстановить
валютную позицию по капиталу в  составе  балансовых  активов.  Оставшаяся
после частичного восстановления величина позиции  по  капиталу  считается
установленной и изменяется либо прекращается в  случаях,  предусмотренных
п.п.5.2.1  и  5.2.2   настоящей   Инструкции.   Восстановленные   позиции
последующему исключению не подлежат.
     6. Особенности расчета чистой опционной позиции.
     6.1.  В  расчет  чистой  опционной   позиции   опционные   контракты
принимаются  в  величине,  равной  произведению   номинальной   стоимости
опционного контракта, заключенного на организованном  и  неорганизованном
рынках,  на  коэффициент  дельта.   Коэффициент   дельта   рассчитывается
следующим образом:

                                    дельта С
                           дельта = ---------;  где
                                    дельта S

     дельта  С  -  изменение  цены  (премии)  рассматриваемого   опциона,
определяемое как разница между ценой опциона по курсу  открытия  и  курсу
закрытия рынка по состоянию на отчетную дату. При этом  цена  опциона  по
курсу открытия и курсу закрытия рынка определяется по данным  биржевых  и
внебиржевых организаторов торгов опционными контрактами;
     дельта  S  -   изменение   стоимости   базисного   актива   опциона,
определяемое как разница между "спот" курсом базисного актива на начало и
конец рабочего дня, являющегося отчетной  датой.  При  этом  "спот"  курс
определяется по курсам открытия и закрытия  по  валютным  сделкам  "спот"
ММВБ  или  региональных  организаторов  биржевой   торговли   иностранной
валютой.

     6.2.  При  отсутствии  в  течение  дня  рыночной  стоимости  опциона
кредитные организации определяют значение коэффициента  дельта  следующим
образом:
     1) По опционам "на продажу" определяется разница  между  номинальной
стоимостью базисного актива и его текущей рыночной стоимостью;
     2) По опционам  "на  покупку"  определяется  разница  между  текущей
рыночной стоимостью базисного актива и его номинальной стоимостью;
     3) Итоговая величина уменьшается на  величину  уплаченной/полученной
премии за единицу базисного актива.
     Если результат равен 0, то дельта принимается равной 0,5;
     если результат больше 0, то дельта равна 1,0;
     если результат меньше 0, то дельта равна 0.
     Примечание: В целях настоящей Инструкции под номинальной  стоимостью
опционного контракта понимается стоимость, определенная в соответствии  с
условиями контракта и отраженная на соответствующих счетах внебалансового
учета.
     6.3. Опционные контракты с нулевой премией в расчет чистой опционной
позиции не включаются.
     7. Особенности расчета чистой позиции по гарантиям.
     7.1. Безотзывные  гарантии,  номинированные  в  иностранной  валюте,
полученные в обеспечение ссудной задолженности, выраженной в иной валюте,
до  включения  в  расчет  чистой  позиции  взвешиваются  на  коэффициент,
соответствующий  коэффициенту  той  группы  риска,  к  которой   отнесена
указанная задолженность в соответствии с  требованиями  Инструкции  Банка
России от 30 июня 1997 N 62-a c последующими изменениями  и  дополнениями
("Вестник Банка России" от 31.12.97. N 91-92). При этом  по  1-ой  группе
риска коэффициент принимается равным 0.
     Безотзывные гарантии, номинированные в той  же  иностранной  валюте,
что  и  ссудная  задолженность,  в  обеспечение  которой  они   получены,
включаются в расчет чистой позиции с  момента  списания  и  вынесения  за
баланс указанной задолженности в связи с невозможностью взыскания.
     7.2. Выданные безотзывные  гарантии,  номинированные  в  иностранной
валюте,  включаются  в  расчет  чистой  позиции  с  момента,   когда   по
мотивированной  оценке  уполномоченного   банка   возникает   вероятность
представления  бенефициаром  требований   об   уплате   денежной   суммы.
Мотивированная оценка может базироваться  на  информации  о  неисполнении
(задержке исполнения) принципалом своих обязательств, в т.ч.  не  имеющих
непосредственного отношения к условиям данной гарантии.
     8. Расчет открытых позиций.
     8.1.   Чистые   позиции   по   каждому   виду   иностранной   валюты
уполномоченного банка переводятся в рублевый эквивалент по действующим на
отчетную дату официальным  обменным  курсам  российского  рубля,  которые
устанавливаются Банком России.
     8.2.  Чистые  позиции  по  драгоценным  металлам  в   количественном
выражении переводятся в рублевый эквивалент по  действующим  на  отчетную
дату учетным ценам Банка России.
     8.3.  Для  подсчета  балансирующей  позиции  в   российских   рублях
определяется разность  между  абсолютной  величиной  суммы  всех  длинных
открытых позиций в рублевой оценке  и  абсолютной  величиной  суммы  всех
коротких открытых позиций в рублевой оценке.
     9. Суммарная величина всех длинных (включая балансирующую позицию  в
российских рублях, если она длинная) и суммарная величина  всех  коротких
(включая  балансирующую позицию в российских рублях, если  она  короткая)
открытых позиций должны быть равновелики.".
     1.2. Пункт 10.2. изложить в следующей редакции:
     "10.2. По состоянию на конец  каждого  рабочего  дня  рассчитываются
отдельно следующие отчетные показатели:
     -  совокупная  балансовая   позиция   (суммарная   величина   чистой
балансовой позиции и чистой "спот" позиции с учетом знака позиций);
     -  совокупная  внебалансовая  позиция  (суммарная  величина   чистой
срочной позиции, чистой опционной позиции и чистой позиции по гарантиям с
учетом знака позиций);
     - открытая валютная позиция;
     - балансирующая позиция в российских рублях.
     При этом на конец  каждого  операционного  дня  каждый  из  отчетных
показателей,  независимо  от  знака  позиции,  по  отдельным  валютам   и
драгоценным металлам, не должен  превышать  10%  от  собственных  средств
(капитала) уполномоченного банка.
     Примечание:  Превышение   лимитов   по   совокупной   балансовой   и
балансирующей  позициям,  обусловленное  наличием  в  балансе   кредитной
организации по состоянию на конец каждого операционного  дня  вложений  в
долговые   обязательства   Российской   Федерации,    номинированных    в
соответствующих иностранных валютах, и приобретенных как  за  иностранную
валюту, так и за российские рубли, не рассматривается как  нарушение  при
выполнении следующих условий:
     - вложения  в  указанные  долговые  обязательства  были  отражены  в
балансе кредитной организации по состоянию на 02.08.99;
     - кредитная организация не  проводила  сделок  по  их  отчуждению  и
последующему приобретению в период с 02.08.99  по  отчетный  операционный
день включительно.".
     1.3. Пятый абзац пункта 13 исключить.
     1.4. Первое предложение пятого абзаца пункта 17 изложить в следующей
редакции: "Уполномоченный банк  с  нулевым  или  отрицательным  значением
собственных  средств  (капитала)  должен  привести  отчетные  показатели,
рассчитываемые в соответствии с требованиями  пунктов  10.1  и  10.2.,  к
нулевому значению в сроки, согласованные с  Территориальным  учреждением,
но не превышающие 3-х месяцев."
     1.5. В пункте 30 слова  "п.2.9"  заменить  на  слова  "подпункта  2)
Примечаний к пункту 1.4."
     1.6. Приложение 2 изложить в  редакции  Приложения  1  к  настоящему
Указанию.
     1.7. Приложения 1 и 3 исключить.
     2. Настоящее  Указание  подлежит  опубликованию  в  "Вестнике  Банка
России" и вступает в действие с 01.04.2000.
     3. С момента вступления в действие  настоящего  Указания  утрачивают
силу Письмо Банка России от 14 марта 1997 N 424 ("Вестник  Банка  России"
от 18.03.97 N 16) и Письмо Банка России от 25.12.97 N 61-T.

Председатель Банка России                                   В.В.Геращенко

                                                             Приложение 1
                                                           "Приложение 1"
                                                         к Инструкции ЦБР
                                                   от 22 мая 1996 г. N 41

                                                    Банковская отчетность
                                      Код формы документа по ОКУД 0409634
                     +--------------+-------------+---------------+-----+
                     |Код территории|Код кредитной|               |     |
                     |   по СОАТО   |организации  |               |     |
                     |              +-------------+---------------+-----+
                     |              |по ОКПО      |регистрационный| БИК |
                     |              |             |      номер    |     |
                     +--------------+-------------+---------------+-----+
                     +--------------+-------------+---------------+-----+

                                  Отчет
        об открытых валютных позициях на конец операционного дня
                           "__"_______ 199_ г.

Наименование кредитной организации (уполномоченного банка) ______________
головного офиса (филиала) _______________________________________________
Почтовый адрес __________________________________________________________

                                                              Форма N 634
                                                  Ежедневная/еженедельная

                                                           тыс.ед. валюты
+---+-------------------------+----------------------------+-----+------+
| NN|   Наименование валют    |Чистые позиции в ин. валютах|Сово-|Сово- |
|п/п|   (драг. металла)       |и  драг.  металлах,  тыс.ед.|куп- |купная|
|   |                         |валюты (граммах)            |ная  |внеба-|
|   |                         +-----+----+-----+-----+-----+бала-|лансо-|
|   |                         |Бала-|Спот|Сроч-|Опци-|Гара-|нсо- |вая   |
|   |                         |нсо- |    |ная  |онная|нтии |вая  |пози- |
|   |                         |вая  |    |     |     |     |пози-|ция   |
|   |                         |     |    |     |     |     |ция  |(графы|
|   |                         |     |    |     |     |     |(гра-|5+6+7)|
|   |                         |     |    |     |     |     |фы   |      |
|   |                         |     |    |     |     |     |3+4) |      |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 1 |            2            |   3 |  4 |  5  |  6  |  7  |  8  |   9  |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 1.|Валюты стран Европейского|     |    |     |     |     |     |      |
|   |Союза                    |     |    |     |     |     |     |      |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 2.|Доллар США               |     |    |     |     |     |     |      |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 3.|Иена                     |     |    |     |     |     |     |      |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 4.|...                      |     |    |     |     |     |     |      |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 5.|Золото                   |     |    |     |     |     | xxx |      |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 6.|Серебро                  |     |    |     |     |     | xxx |      |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 7.|Платина                  |     |    |     |     |     | xxx |      |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 8.|...                      |     |    |     |     |     |     |      |
+---+-------------------------+-----+----+-----+-----+-----+-----+------+
| 9.|                                 Итого во всех иностранных валютах |
|   |                                 и драг. металлах                  |
+---+-------------------------------------------------------------------+
|                                                                       |
|                                                                       |
|Собственные средства (капитал) на "__" ______ _____ ____ г.            |
|                                                                       |
|составляют: _____________________________ тыс.руб.                     |
|                                                                       |
|                                                                       |
|                                                                       |
+-----------------------------------------------------------------------+
+---+-------------------------+-----------+-----------------------------+
| NN|   Наименование валют    |Курсы  (це-| Рублевый эквивалент позиций |
|п/п|   (драг. металла)       |ны)   Банка| тыс.руб.                    |
|   |                         |России руб.+------+------+---------------+
|   |                         |за ед.  ва-|Сово- |Сово- |Открытая валют-|
|   |                         |люты    или|купная|купная|ная позиция    |
|   |                         |грамм драг.|балан-|внеба-|(графы 11+12)  |
|   |                         |металла    |совая |лансо-+-------+-------+
|   |                         |           |      |вая   |Длин-  |Корот- |
|   |                         |           |      |      |ная    |кая    |
|   |                         |           |      |      |       |       |
|   |                         |           |      |      |       |       |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 1 |            2            |    10     |  11  |  12  |   13  |   14  |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 1.|Валюты стран Европейского|           |      |      |       |       |
|   |Союза                    |           |      |      |       |       |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 2.|Доллар США               |           |      |      |       |       |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 3.|Иена                     |           |      |      |       |       |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 4.|...                      |           |      |      |       |       |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 5.|Золото                   |           |      |      |       |       |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 6.|Серебро                  |           |      |      |       |       |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 7.|Платина                  |           |      |      |       |       |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 8.|...                      |           |      |      |       |       |
+---+-------------------------+-----------+------+------+-------+-------+
| 9.|                                                   |       |       |
|   |                                                   |       |       |
+---+-------------------------------------+-------------+-------+-------+
|                                         |Балансирующая|       |       |
|                                         |позиция     в|       |       |
|                                         |российских   |       |       |
|                                         |рублях       |       |       |
|                                         +-------------+-------+-------+
|                                         |Суммарная ве-|       |       |
|                                         |личина откры-|       |       |
|                                         |тых позиций  |       |       |
+-----------------------------------------+-------------+-------+-------+
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| NN|   Наименование валют    |Сово- |Сово- |Откры-|Лимиты|Лимиты|Лимиты|
|п/п|   (драг. металла)       |купная|купная|тая   |(суб- |(суб- |(суб- |
|   |                         |балан-|внеба-|валют-|лими- |лими- |лими- |
|   |                         |совая |лансо-|ная   |ты) по|ты) по|ты) по|
|   |                         |пози- |вая   |пози- |сово- |сово- |откры-|
|   |                         |ция  в|пози- |ция  в|купной|купной|той   |
|   |                         |%   от|ция  в|%   от|балан-|внеба-|валют-|
|   |                         |капи- |%   от|капи- |совой |лансо-|ной   |
|   |                         |тала  |капи- |тала  |пози- |вой   |пози- |
|   |                         |      |тала  |      |ции   |пози- |ции   |
|   |                         |      |      |      |      |ции   |      |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 1 |            2            |  15  |  16  |  17  |  18  |  19  |  20  |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 1.|Валюты стран Европейского|      |      |      |      |      |      |
|   |Союза                    |      |      |      |      |      |      |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 2.|Доллар США               |      |      |      |      |      |      |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 3.|Иена                     |      |      |      |      |      |      |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 4.|...                      |      |      |      |      |      |      |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 5.|Золото                   |      |      |      |      |      |      |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 6.|Серебро                  |      |      |      |      |      |      |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 7.|Платина                  |      |      |      |      |      |      |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 8.|...                      |      |      |      |      |      |      |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
| 9.|                         |      |      |      |      |      |      |
|   |                         |  x   |   x  |  x   |  x   |   x  |   x  |
+---+-------------------------+------+------+------+------+------+------+
|                             |      |      |      |      |      |      |
|                             |      |      |      |      |      |      |
|                             |      |      |      |      |      |      |
|                             |      |      |      |      |      |      |
|                             +------+------+------+------+------+------+
|                             |      |      |      |      |      |      |
|                             |      |      |      |      |      |      |
|                             |      |      |      |      |      |      |
+-----------------------------+------+------+------+------+------+------+

Исполнитель (должность)                     (ФИО)                 телефон

Руководитель (должность)                    (ФИО)                    факс

     Примечания:
     1. При расчете открытых валютных позиций курс Банка  России  берется
без округления.
     2. Валютные позиции по срочным сделкам (за исключением  опционов)  с
датой  валютирования  менее  трех  рабочих  дней  от   даты   составления
отчетности отражается в графе "Спот" (графа 4).

     Справочно:
+----------------------------+    +----------------------------+
|Валютные позиции по капиталу|    |Валютные позиции  по срочным|
|исключенные из чистой балан-|    |сделкам (п.2 Примечаний),  в|
|совой позиции, в тыс.ед. ва-|    |тыс.ед. валюты              |
|люты                        |    |                            |
|1. _________________________|    |1. _________________________|
|2. _________________________|    |2. _________________________|
|3. .........................|    |3. .........................|
+----------------------------+    +----------------------------+




АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510