Официальное разъяснение ЦБР от 7 декабря 2007 г. N 33-ОР
"О применении отдельных пунктов Инструкции Банка России
от 25 августа 2003 года N 105-И "О порядке проведения проверок
кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями
Центрального банка Российской Федерации"
1. В связи с поступающими вопросами о применении структурными
подразделениями Банка России отдельных пунктов Инструкции Банка России от
25 августа 2003 года N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных
организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального
банка Российской Федерации", зарегистрированной Министерством юстиции
Российской Федерации 26 сентября 2003 года N 5118, 28 января 2005 года
N 6284, 15 ноября 2006 года N 8479, 23 апреля 2007 года N 9310 ("Вестник
Банка России" от 9 декабря 2003 года N 67, от 9 февраля 2005 года N 7, от
20 декабря 2006 года N 70, от 25 апреля 2007 года N 23) (далее -
Инструкция Банка России N 105-И), Банк России разъясняет следующее.
1.1. Проверки кредитных организаций проводятся не реже одного раза в
18 месяцев с учетом факторов, приведенных в абзацах втором-шестом
пункта 1.4 Инструкции Банка России N 105-И.
При этом перечень проверяемых в рамках проверки кредитной организации
структурных подразделений кредитной организации (головной офис кредитной
организации, обособленные структурные подразделения кредитной организации
(филиалы и представительства кредитной организации), внутренние
структурные подразделения кредитной организации (ее филиала) определяется
с учетом факторов, приведенных в абзацах втором-шестом пункта 1.4
Инструкции Банка России N 105-И, и особенностей, изложенных в
подпункте 10.1.2 пункта 10.1 и абзацах четвертом-шестом пункта 11.1
Инструкции Банка России N 105-И.
Проверки выполнения кредитными организациями нормативов обязательных
резервов проводятся не реже одного раза в год в соответствии с
пунктом 10.1 Инструкции Банка России N 105-И.
Проверка уполномоченного банка по вопросу организации работы,
совершения и учета операций с наличной валютой и чеками проводится не реже
одного раза в 18 месяцев с учетом факторов, приведенных в абзацах
втором-шестом пункта 1.4 Инструкции Банка России N 105-И.
Проверка внутреннего структурного подразделения уполномоченного банка
(его филиала) независимо от его местонахождения, в том числе
осуществляемая в рамках проверки уполномоченного банка (его филиала) по
вопросу организации работы, совершения и учета операций с наличной валютой
и чеками, проводится не реже одного раза в два года согласно пункту 11.5
Инструкции Банка России N 105-И.
В случае выявления нарушений в деятельности внутреннего структурного
подразделения уполномоченного банка (его филиала) по вопросу организации
работы, совершения и учета операций с наличной валютой и чеками в ходе
предшествующей проверки последующая проверка внутреннего структурного
подразделения уполномоченного банка (его филиала) должна проводиться не
позднее одного года с даты завершения предшествующей проверки.
Исчисление 18-месячного срока в соответствии с пунктом 1.4 Инструкции
Банка России N 105-И осуществляется с 31 декабря 2006 года с учетом того,
что Указание Банка России от 27 октября 2006 года N 1737-У "О внесении
изменений в Инструкцию Банка России от 25 августа 2003 года N 105-И
"О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов)
уполномоченными представителями Центрального банка Российской Федерации",
зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 15 ноября
2006 года N 8479 ("Вестник Банка России" от 20 декабря 2006 года N 70),
установившее указанный срок, вступило в силу с 31 декабря 2006 года.
1.2. В соответствии с пунктом 4.4 Инструкции Банка России N 105-И без
предварительного уведомления кредитной организации (ее филиала)
осуществляется проверка кредитной организации (ее филиала), проводимая
исключительно по вопросу соблюдения требований законодательства Российской
Федерации в области противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Требование пункта 4.4 Инструкции Банка России N 105-И не
распространяется на случаи проведения комплексной проверки кредитной
организации или тематической проверки по нескольким вопросам деятельности
кредитной организации (ее филиала), задание на проведение которых содержит
вопрос соблюдения требований законодательства Российской Федерации в
области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма. В этих случаях при
направлении кредитной организации (ее филиалу) предварительного
уведомления о проведении проверки (в соответствии с пунктом 4.3 Инструкции
Банка России N 105-И) в него не включается требование о подготовке и
предоставлении кредитной организацией (ее филиалом) документов
(информации), необходимых для проведения проверки по указанному вопросу.
2. Настоящее Официальное разъяснение Банка России подлежит
опубликованию в "Вестнике Банка России".
Председатель
Центрального Банка
Российской Федерации С.М. Игнатьев
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510