|
1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ.
Настоящее Положение предназначено для
руководства в практической работе по вопросам
размещения средств Банка с учетом особенностей
кредитования различных категорий заемщиков на
различных стадиях кредитования.
Положение регламентирует порядок подготовки
материалов к рассмотрению на Кредитном комитете
банка, а также обязательные требования к
исполнению кредитных договоров на различных
стадиях кредитования.
Банк предоставляет кредиты в рублях и
иностранной валюте клиентам Банка – юридическим
и физическим лицам. Кредиты юридическим лицам
предоставляются при обязательном условии
наличия положительного опыта работы с Банком не
менее трех месяцев. При отсутствии подобного
опыта решение о предоставлении кредита
принимается на Кредитном комитете Банка
независимо от испрашиваемой суммы.
2. ПОРЯДОК ПОДГОТОВКИ И ПЕРЕЧЕНЬ ДОКУМЕНТАЦИИ,
ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ ЗАМЕЩИКАМИ В КРЕДИТНЫЙ ОТДЕЛ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ ЗАЯВКИ И ПОДГОТОВКИ МАТЕРИАЛОВ ДЛЯ
КРЕДИТНОГО КОМИТЕТА.
1. Обязательные документы для юридических лиц.
1.1. Заявление о выдаче кредита на имя
Председателя Правления Банка с указанием суммы
кредита, цели кредитования, срока возврата
заемных средств, желаемой процентной ставки за
пользование кредитом и предлагаемого
обеспечения кредита, подписанное руководителем
и главным бухгалтером и заверенное печатью
заемщика;
1.2.Учредительные и регистрационные документы
(если у заемщика не открыт расчетный счет в банке,
то копии должны быть нотариально заверены):
- копия Учредительного договора (Договора о
создании, Протокола № 1 собрания учредителей,
решение учредителя);
- копия свидетельства о регистрации;
- копия письма (свидетельства) ГНИ о присвоении
ИНН ( заверяется кредитным отделом);
- копии приказов на право подписи финансовых
документов;
- копия разрешения или лицензии на
соответствующий вид деятельности с указанием
срока действия (заверяется кредитным отделом
банка);
1.3.Сведения о заемщике (анкета по установленной
форме);
1.4. Бухгалтерский баланс за три последних
квартала с приложением формы 2 (форм 4,5) с отметкой
налоговой инспекции с указанием забалансового
счета по гарантийным обязательствам ( копии,
заверенные печатью организации);
1.5.Бизнес-план или технико-экономическое
обоснование кредита (ТЭО), отражающее
экономическую эффективность и окупаемость
затрат в течение периода, на который
испрашивается кредит.
В ТЭО должны быть включены:
а) основные виды деятельности предприятия и
размеры уплачиваемого налога на прибыль;
б) цель, на которую испрашивается кредит;
в) виды расходов, производимых за счет
получаемого кредита;
предполагаемые сроки и суммы выпуска или
реализации товара или оказания услуг с указанием
расценок за единицу товара или услуг;
г) сумма ожидаемой прибыли от реализации ( после
уплаты платежей в бюджет).
ТЭО обязательно должно быт проанализировано
работником кредитного отдела Банка и подписано с
пометкой «Расчет проведен».
1.7. сумма кредита одному заемщику не может быть
более 20% стоимости имущества общества.
2. Дополнительные документы от юридических лиц:
2.1.Документы, подтверждающие права собственности
залогодателя на имущество (товар), передаваемое в
залог и факт его оплаты Поставщику ( договора
купли-продажи, накладные, платежные поручения и
др.);
2.2.В случае выдачи кредита под залог товара в
обороте, копия договора аренды склада или
документы, подтверждающие принадлежность склада
залогодателю на правах собственности и другие
документы.
2.3.При необходимости, работник кредитного отдела
Банка может истребовать у заемщика
дополнительные документы по финансовому
состоянию заемщика.
2.4. В случае предоставления кредита,
поручительства сумма по которым превышает 25%
балансовой стоимости чистых активов общества,
заемщик, поручитель предоставляет решение
компетентного органа в соответствии с
учредительными документами и действующим
законодательством.
3. Обязательные документы от физических лиц:
3.1.Заявление о выдаче кредита на имя Председателя
Правления Банка с указанием суммы кредита, цели
кредитования, срока возврата заемных средств,
желаемой процентной ставки за пользование
кредитом и предлагаемого обеспечения кредита,
подписанное физическим лицом;
3.2.Копии общегражданского паспорта заемщика и
общегражданского паспорта поручителя (если
обеспечением потребительского кредита является
договор поручительства), заверяемые кредитным
отделом.
3.3.Документы, подтверждающие целевое
использование кредита.
3.4. Документы заемщика, требующиеся для
предоставления кредита должны быть представлены
в прошитом и пронумерованном виде с приложением
печати юридического лица и подписей
уполномоченных лиц.
3.Порядок проведения операции.
Определяется следующий порядок операций в Банке
при рассмотрении кредитных заявок и
предоставления кредита:
3.1. Рассмотрение кредитной заявки
Кредитный отдел.
3.1.1.Регистрация заявлений в специальном журнале.
Предварительное рассмотрение заявления на
получение кредита.
3.1.2.Проведение переговоров с потенциальным
заемщиком, разъяснение общих условий
кредитования. Испрашивание необходимых
документов. Прием документов на выдачу кредита
производится Банком от руководителя
предприятия-заемщика или его заместителей,
главного бухгалтера или доверенных лиц
потенциального заемщика. Для этого работнику
Банка следует удостовериться в личности
представителя по паспорту или другому
заменяющему его документу и наличии надлежаще
оформленной доверенности, подтверждающей
полномочия доверенного лица.
3.1.3.Анализ представленных документов и
финансового состояния потенциального заемщика,
определение рисков кредитования, составление
кредитного меморандума. Подготовка проекта
кредитного договора.
3.1.4. В случае необходимости привлечение
уполномоченного сотрудника Фирмы, с которой
должно быть заключено соглашение по оценке,
проверке залога ( в дальнейшем – «Фирма» для
оценки на месте рыночной стоимости и состояния
предполагаемого в залог имущества, условий его
хранения, сроков и стоимости быстрой реализации
и.т.д., заключение по потенциальному залогу
уполномоченного сотрудника Фирмы в письменной
форме. Возможна оценка залога силами сотрудников
банка на основании рыночных котировок и другими
предусмотренными законодательством методами.
Предложение потенциальному заемщику возможных
вариантов кредитования. Составление заключения
о целесообразности (нецелесообразности) выдачи
кредита на основе комплексного анализа
финансового состояния заемщика и полученных
заключений соответствующих служб. Передача
кредитного дела с заключением заместителя
Председателя Правления, курирующего вопросы
кредитования, для решения вопроса о рассмотрении
заключения на Кредитном комитете.
3.1.5. Оформление кредитного договора и других
документов, обеспечивающих кредит (договора
поручительства, договора залога). Указанные
документы визируются соответствующим
специалистом кредитного отдела и юристом.
Юридический отдел.
3.1.6. Оценка представленных кредитным отделом
документов. Составление при необходимости
заключений по юридическим вопросам и
направление их в кредитный отдел. Визирование
подготовленных кредитным отделом документов
согласно п.3.1.5.
Служба безопасности.
3.1.7. Анализ представленных документов.
Составление заключений по вопросам
экономической безопасности и направление их в
кредитный отдел.
3.2. Выдача кредита.
Кредитный комитет.
3.2.1. рассмотрение вопроса и принятие решения о
предоставлении (непредоставлении) кредита и его
условиях. При положительном решении, специалист
кредитного отдела оформляет документы по выдаче
кредита. Процент за пользование заемными
средствами устанавливается Кредитным комитетом.
Условия уплаты процентов оговариваются в
кредитном договоре. Решение Кредитного комитета
оформляется протоколом.
Кредитный отдел.
3.2.2. В случае кредитования под залог товара на
складе третьего-лица. Ответственного хранителя,
перевозка заложенного имущества от заемщика
(залогодателя) на склад залогодержателя
осуществляется в сопровождении уполномоченного
сотрудника Фирмы ( либо уполномоченного
сотрудника Банка). Кредитный отдел оформляет
распоряжения на перечисление средств кредита в
соответствии с условиями кредитного договора,
оформляет и осуществляет ведение кредитного
дела.
3.3.Контроль за исполнением кредитного договора.
Кредитный отдел.
3.3.1. Контроль за финансово-хозяйственной
деятельностью и выполнение договорных условий
заемщиком после выдачи кредита. Отражение в
бухгалтерском учете банка начисленных процентов
(производится в соответствии с действующими
нормативными документами). Бухгалтерский учет
операций по отнесению сумм начисленных
процентов по размещенным денежным средствам на
доходы Банка осуществляется кассовым методом,
принятым в соответствии с учетной политикой
Банка.
3.4. Контроль за погашением основного долга,
процентов, повышенных процентов и расходов
Банка, возникших при выполнении кредитного
договора.
В случае непогашения суммы кредита и процентов
заемщиком в сроки предусмотренные кредитным
договором, Председателю Правления Банка
направляется служебная записка с планом
мероприятий по взысканию просроченной
задолженности и проводится работа по взысканию
просроченной задолженности с привлечением
необходимых служб.
4. Обеспечение возврата предоставляемых кредитов.
4.1. Исполнение Заемщиком своих обязательств по
кредиту может обеспечиваться залогом,
поручительством, банковской гарантией.
4.2. Залог товаров или ценных бумаг.
4.2.1. Товары или ценные бумаги принимаются банком
в залог ( с обязательным дисконтированием суммы
залога) по реальной (рыночной) стоимости,
достаточной для компенсации банку основной
суммы долга по ссуде, всех процентов в
соответствии с договором, а также возможных
издержек, связанных с реализацией залоговых
прав. Предмет залога согласовывается с Банком.
4.2.2. Условия размещения залога:
- на складах Ответственного хранителя ( третье
лицо), не являющегося заемщиком, поручителем
и.т.д. при обязательном оформлении
правоотношений между Банком и Ответственным
хранителем и переводом предмета залога на
хранение от лица Банка;
- на складе заемщика – залог товара в обороте;
- ценные бумаги принимаются в залог в
соответствии с заключением отдела ценных бумаг и
действующим законодательством.
4.2.3. Залогодатель обязан документально
подтвердить право собственности на предмет
залога.
4.2.4. Сотрудник кредитного отдела самостоятельно
или совместно с уполномоченным сотрудником
Фирмы путем проверки на месте должен убедиться в
фактическом наличии товара, его качестве, а также
проверить документы, подтверждающие право
собственности на товар и соответствие складских
запасов представленным данным бухгалтерского
учета.
4.2.5. По данным проверки уполномоченный сотрудник
Фирмы совместно с сотрудником Банка составляют
акт.
4.2.6. Договор залога по установленной форме
оформляется кредитным отделом в трех
экземплярах. При этом стоимость заложенного
товара должна покрывать:
• Сумму кредита;
• Проценты по кредиту;
• Неустойку;
• Проценты за резервирование средств на срок
кредита;
• Расходы по реализации товара (в случае
невозврата кредита);
При этом цена товара указывается с учетом
понижающего коэффициента 30-40%%.
Товар передается залогодателю по мере погашения
заемщиком основной задолженности по кредиту.
4.2.7. Ценные бумаги принимаются в залог при
положительном заключении Кредитного комитета на
основании заключения отдела ценных бумаг.
4.3. Поручительство.
4.3.1. Поручительство принимается в обеспечение
кредита только при подтверждении
удовлетворительного финансового состояния
поручителя и на основании заключения
юридического отдела.
4.4.Банковские гарантии
4.4.1. Банковские гарантии в обеспечение кредита, а
также ценные бумаги банков принимаются только
при положительном заключении Кредитного
комитета на основании оценки платежеспособности
гаранта и заключения отдела ценных бумаг.
5. Порядок принятия решения о предоставлении
(непредоставлении) кредита.
5.1.Решение о предоставлении (непредоставлении)
кредита в размере свыше 500 000(пятьсот тысяч)
рублей принимает Кредитный комитет.
5.2. В пределах суммы до 500 000 (пятьсот тысяч) рублей
включительно правом принятия решения о
предоставлении (непредоставлении) кредита
обладает Председатель Правления.
5.3. Банк может предоставить ссуду как на обычных,
так и на льготных условиях.
Под льготными понимаются ссуды, предоставленные
банком заемщикам на более благоприятных
условиях, чем обычные условия кредитования.
В частности под льготными понимаются:
1) Рублевые ссуды физическим и юридическим лицам:
- предоставленные на срок до одного месяца из
расчета процентов за пользование кредитом в
размере 1\ 3 ставки рефинансирования Банка России;
- предоставленные на срок более одного месяца из
расчета процентов за пользование кредитом в
размере менее 2\3 ставки рефинансирования Банка
России;
2) Валютные кредиты:
- предоставленные из расчета процентов за
пользование кредитом в размере менее ставки
ЛИБОР, действующей на момент заключения
кредитного договора.
3) Предоставляемые Банком межбанковские кредиты
считаются льготными, если процентная ставка по
ним ниже:
- 4/5 ставки МИБИД, действующей на момент
заключения договора – для рублевых МБК,
- 4/5 ставки ЛИБОР, действующей на момент
заключения договора – для валютных МБК.
Кредиты, предоставленные на кредитование
расчетного счета (овердрафт) считаются
льготными, если процентная ставка по ним ниже
ставки рефинансирования, либо при наличии
изменяющейся в зависимости от срока процентной
ставки, ставка по договору овердрафта при
предоставлении денежных средств на срок более
одного месяца будет ниже ставки
рефинансирования, действующей на момент
заключения договора.
Кредиты, предоставленные векселями Банка
(вексельные кредиты) считаются льготными, если
процентная ставка по ним составляет менее 1 %
годовых.
Ссуда относится к категории льготных в течение
всего периода пользования ею заемщиком.
6. Порядок оформления и ведения кредитного дела
6.1. Все документы, относящиеся к кредитной сделке,
комплектуются и хранятся в кредитном деле,
которое должно быть прошито и пронумеровано.
6.2. Кредитное дело оформляется и ведется
кредитным работником, ответственным за данный
кредит. При этом на каждый кредитный договор (
договор о предоставлении кредитной линии)
заводится отдельное кредитное дело.
6.3. Изъятие документов из дела не допускается.
6.4. Кредитные дела должны храниться в
закрывающемся помещении кредитного отдела в
закрывающихся шкафах, обеспечивающих их
сохранность и недоступность для просмотра лиц,
не уполномоченных на ведение кредитных операций.
6.5. Правом доступа и работы с кредитным делом
наделен строго очерченный круг лиц:
- Председатель Правления банка;
- Заместитель Председателя Правления банка;
- Главный бухгалтер и\или его заместители;
- сотрудники кредитного отдела;
- сотрудники Службы внутреннего контроля ;
- сотрудники Юридического отдела Банка;
- Начальник Отдела безопасности.
6.6. на первом листе кредитного дела указывается
наименование организации, номер и дата
заключенного кредитного договора ( договора о
предоставлении кредитной линии) и номер ссудного
счета.
6.7.Комплектация кредитного дела:
- сведения о заемщике;
- юридические документы;
- доверенность (если договора подписывались
доверенным представителем заемщика,
залогодателя, поручителя);
- бухгалтерская отчетность;
- технико-экономическое обоснование
использования кредита;
- заявление на выдачу кредита;
- кредитный договор;
- договора и документы, относящиеся к обеспечению
кредита;
- документы, составленные кредитным отделом и
сотрудниками обеспечивающих служб анализа;
- выписки из решений Кредитного комитета;
- документы, подтверждающие перечисление
кредитных средств;
- документы, подтверждающие погашение кредита.
Все документы подшиваются в хронологическом
порядке.
6.8. Каждое дело должно иметь опись документов,
содержащихся в этом деле.
7. Работа по контролю за выполнением обязательств
заемщиком после выдачи кредита.
Кредитный отдел обязан:
7.1. Не реже одного раза в три месяца проводить
проверку заемщика, с привлечением всех
необходимых служб Банка.
7.2. Ежемесячно следить за движением средств на
счетах заемщика в Банке.
В случае резкого уменьшения поступлений, а равно
в случае их прекращения, требовать от заемщика
объяснения причин и восстановления прежнего
оборота по счету.
7.3. В течение срока действия кредитного договора
истребовать от заемщика, залогодателя, хранителя
залога документы бухгалтерской отчетности,
указанные в настоящей инструкции по мере их
официального представления в контролирующие
государственные органы с отметкой этих органов.
Проводить их анализ.
7.4.При необходимости проводить проверки заемщика
по месту его нахождения.
7.5. Периодически проверять наличие заложенного
товара и его соответствие данным складского и
бухгалтерского учета. Проверки проводятся
непосредственно на месте хранения
уполномоченным сотрудником Банка. По
результатам проверки составляется
соответствующий акт.
При наличии расхождений между данными
складского учета и остатками товара на складе,
необходимо установить причины расхождений.
7.6. Не менее одного раза в месяц проверять
финансово-хозяйственное состояние заемщика.
7.7.Рассмотрение вопроса о возбуждении процедуры
требования досрочного погашения кредита
осуществляется Кредитным комитетом по
письменному представлению Кредитного отдела.
7.8.Решение о пролонгации действия кредитного
договора принимает Кредитный комитет по
представлению Кредита отдела.
7.9. Расчет сумм процентов, причитающихся Банку за
пользование кредитом с заемщика, производится в
соответствии с условиями кредитного договора.
7.10. Пени начисляются за каждый день просрочки
кредита.
7.11. Проценты за резервирование средств
начисляются в сроки, оговоренные в договорах о
предоставлении кредитной линии.
Указанные расчеты и распоряжения на взыскания
процентов передаются в бухгалтерию Банка по мере
проведения соответствующих расчетов.
8.Порядок работы с просроченными кредитами.
8.1. При отказе Кредитного комитета в пролонгации
действия кредитного договора или при
возникновении угрозы невозврата кредита,
кредитный отдел подготавливает в трехдневный
срок заключение по кредитному делу с указанием
причин невозврата кредита, принятых мер после
возникновения первоначальных затруднений с
возвратом кредита и выплатой процентов.
8.2. Заключение вместе с кредитным делом
передается в юридический отдел Банка, который в
семидневный срок с момента поступления
документов должен предъявить заемщику в
установленном порядке исковые требования.
8.3. В случае невозможности или
нецелесообразности возбуждения арбитражного
производства по взысканию задолженности
юридическим отделом Банка составляется
заключение, которое передается в Кредитный
комитет Банка.
9. Порядок закрытия кредитного дела.
9.1.После возврата кредита и уплаты процентов по
нему, кредитное дело закрывается следующим
образом:
Сотрудник кредитного отдела на отдельном листе
(либо на обложке кредитного дела), который
подшивается в дело, указывает даты выдачи и
возврата кредита, расчет по начислению процентов
и даты их перечисления. После этого делается
отметка: Кредит возвращен полностью с
причитающимися процентами. Кредитное дело №
____________ закрыто (дата закрытия дела). Эта справка
подписывается начальником кредитного отдела.
9.2. Кредитные дела хранятся в течение 5 (пяти) лет в
соответствии с действующим законодательством
РФ.
9.3. Кредитный отдел уведомляет об исполнении
заемщиком обязательств по кредитному договору
Председателя Кредитного комитета.
10. Заключительные положения.
10.1. При появлении новых правовых актов и
нормативных документов, регулирующих
(изменяющих) порядок предоставления и
использования кредитов, а также ведение, учет и
хранение кредитных дел, настоящее Положение
применяется с учетом этих изменений с момента
ввода их в действие.
10.2.Настоящее Положение вводится в действие с
момент его утверждения. |