ИДЕНТИФИКАЦИЯ РИСКА

   Выявление риска  предполагает   анализ   всех   условий   функционирования   кредитной
организации на предмет наличия  или  возможности  возникновения  факторов  риска,  который
проводится на нескольких уровнях:
    - анализ изменений  в  финансовой  сфере  в  целом  (внедрение  новых  технологий  или
финансовых  инноваций), которые  могут  оказать  влияние  на  эффективность   деятельности
кредитной организации;
    - анализ подверженности риску направлений деятельности с учетом приоритетов  кредитной
организации;
    - анализ отдельных банковских операций и других сделок;
    - анализ внутренних процедур, включая систему отчетности и обмена информацией.

   В целях обеспечения условий для эффективного выявления и  оценки  риска  рекомендуется
вести аналитическую базу данных о понесенных  операционных  убытках,  в  которой  отражать
сведения об их видах и размерах в разрезе направлений  деятельности, отдельных  банковских
операций и других сделок, обстоятельств их возникновения и выявления.

   Факторы риска - причины возникновения неблагоприятных событий, приводящие к уменьшению
стоимости актива или ухудшению качества процессов.

   Внутренними и внешними факторами риска являются:
    - случайные или преднамеренные действия физических или юридических  лиц,  направленные
против интересов кредитной организации;
    - несовершенство организационной структуры кредитной организации в части распределения
полномочий подразделений и служащих, порядков и процедур  совершения  банковских  операций
и других  сделок,  их  документирования  и  отражения  в  учете,  несоблюдение   служащими
установленных порядков и процедур, неэффективность внутреннего контроля;
    - сбои в функционировании систем и оборудования;
    - неблагоприятные   внешние   обстоятельства, находящиеся   вне   контроля   кредитной
организации.

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510