Внесение исправительных записей на основании данных акта о проведении сверки

В случае обнаружения расхождений по результатам сверки, вследствие выявленной ошибки во внутреннем учете профессионального участника, на основании данных акта о проведении сверки должны быть внесены исправительные записи в регистры внутреннего учета.

Исправительная запись должна содержать:

• дату проведения сверки;
• подпись, фамилию и инициалы сотрудника профессионального участника, ответственного за ведение внутреннего учета.

(Совместное Постановление ФКЦБ от 11.12.2001 № 32  Минфина РФ от 11.12.2001 № 108 н "Об утверждении порядка ведения внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операции с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами" п.57)

Порядок организации и ведения внутреннего учета сделок,
включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510