Регистры внутреннего учета профессионального участника рынка ценных бумаг

Документы внутреннего учета профессионального участника рынка ценных бумаг
Порядок отражения сделок в регистрах внутреннего учета

Сделки и операции с ценными бумагами должны отражаться в регистрах внутреннего учета не позднее конца рабочего дня, следующего за днем совершения сделок и операций (получения информации о сделке или операции). Данное требование распространяется на сделки и операции, совершенные как через головной офис организации, так через ее филиалы. Такое отражение может осуществляться (пункт 10 Порядка) в филиале профессионального участника. В этом случае передача всей информации, содержащейся в регистрах, в головной офис должна производиться не реже одного раза в неделю. Первичные документы могут храниться в филиале. Головной офис ведет регистры внутреннего учета с учетом информации, поступающей от филиалов. Порядок хранения первичных документов, передачи информации по сделкам и операциям, совершенным филиалом, в головной офис, а также порядок отчетности перед клиентами устанавливается в Правилах ведения внутреннего учета профессионального участника.

(Методические рекомендации по ведению внутреннего учета сделок, включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами профессиональными участниками рынка ценных бумаг, осуществляющими брокерскую, дилерскую деятельность и деятельность по управлению ценными бумагами, утвержденные распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 18.08. 2002 N 1124/р п.8)

Порядок организации и ведения внутреннего учета сделок,
включая срочные сделки, и операций с ценными бумагами

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510