Порядок заполнения формы № 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг" . Раздел 6

arleft.gif (1061 bytes)

Таблица "Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных профессиональным участником за отчетный период"
 d09.gif (79 bytes) Таблица заполняется на основании данных внутреннего учета профессионального участника.

- В таблице указывается объем сделок (в том числе с неэмиссионными ценными бумагами), совершенных профессиональным участником по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами.

- В таблице указывается объем сделок, совершенных профессиональным участником за отчетный квартал.

Таблица "Сведения о собственных финансовых вложениях и оборотах по операциям от своего имени и за свой счет"
 d09.gif (79 bytes) Таблица заполняется на основании данных бухгалтерского учета профессионального участника.

- В таблице указывается оборот по сделкам, совершенным профессиональным участником за отчетный квартал.

- В случае заключения сделки в иностранной валюте сумма сделки пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату перехода прав по ценной бумаге.

- Информация по акциям и облигациям указывается обобщенно по всем выпускам каждого вида ценных бумаг эмитента.

- Оборот по облигациям указывается с учетом накопленного купонного дохода, без учета погашения облигаций.

- В строке "Акции и облигации акционерных обществ, входящие в котировальные листы 1 уровня организаторов торговли на рынке ценных бумаг" указываются сведения об операциях с ценными бумагами эмитентов в соответствии с утвержденным ФКЦБ России перечнем ценных бумаг, с которыми могут совершаться срочные сделки и сделки купли-продажи ценных бумаг, расчет по которым производится брокером с использованием денежных средств и ценных бумаг, предоставленных клиенту брокером с отсрочкой их возврата.

- В строке "Государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, а также приравненные к ним ценные бумаги" указываются сведения отдельно для каждой ценной бумаги (ГКО, ОФЗ и т.д.) совокупно по всем выпускам (в том числе в отношении долговых ценных бумаг в иностранной валюте, выпущенных органами государственного управления и Внешэкономбанком).

- В строке "Векселя" информация указывается в разрезе векселедателей. При этом организациями не учитываются операции с собственными векселями.

- В разделе "Прочие финансовые вложения"

- по строке "в каждую ценную бумагу" отражаются финансовые вложения обобщенно по всем выпускам каждого вида ценных бумаг иностранного эмитента;

- по строке "в том числе в каждый тип депозитарной расписки" отражаются финансовые вложения обобщенно в разрезе депозитарных расписок типа АДР, обобщенно в разрезе депозитарных расписок ГДР и др.

- В таблице "Сделки с производными финансовыми инструментами" заполняются только поля "Количество, шт.".

*(14) В данном разделе указываются сведения об операциях с ценными бумагами эмитентов в соответствии со списком, утвержденным ФКЦБ России.

Таблица "Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров
на управление ценными бумагами"

 d09.gif (79 bytes) Таблица заполняется на основании данных внутреннего учета профессионального участника.

- В таблице указывается объем сделок, совершенных профессиональным участником за отчетный квартал во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами.

- В строке "Сделки с акциями и облигациями акционерных обществ, входящими в котировальные листы 1 уровня организаторов торговли на рынке ценных бумаг" указываются сведения об операциях с ценными бумагами эмитентов в соответствии с утвержденным ФКЦБ России перечнем ценных бумаг, с которыми могут совершаться срочные сделки и сделки купли-продажи ценных бумаг, расчет по которым производится брокером с использованием денежных средств и ценных бумаг, предоставленных клиенту брокером с отсрочкой их возврата.

- В строке "Сделки с государственными ценными бумагами, ценными бумагами субъектов Российской Федерации и муниципальных образований" указываются сведения отдельно для каждой ценной бумаги (ГКО, ОФЗ и т.д.) совокупно по всем выпускам (в том числе в отношении долговых ценных бумаг в иностранной валюте, выпущенных органами государственного управления и Внешэкономбанком).

- В строках "в том числе с нерезидентами" отражаются сделки, совершенные профессиональным участником во исполнение договоров на брокерское обслуживание в том случае, если клиент по данному договору является нерезидентом.

- По строкам "в том числе по видам ценных бумаг" указывается обобщенная информация отдельно по акциям, облигациям.

- В разделе "Сделки с производными финансовыми инструментами" по строке "сделки с опционами" отражается премия по опциону.

- Информация о сделках типа РЕПО, о сделках, расчеты по которым производятся брокером с использованием денежных средств или ценных бумаг, предоставленных клиенту брокером с отсрочкой их возврата, отражается обобщенно по всем сделкам.

- Информация о сделках типа РЕПО отражаются дважды, как по покупке, так и по продаже.

- В разделе "Доля сделок, совершенных через электронные системы, используемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг для доставки поручений клиентов на совершение сделок с ценными бумагами в общем объеме сделок организации" отражается объем всех сделок (в денежном выражении), заключенных организацией с использованием электронных систем, указываемых в форме N 060.

- Сделки мены ценных бумаг отражаются дважды, как по покупке, так и по продаже.

- В случае заключения сделки в иностранной валюте сумма сделки пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату перехода прав по ценной бумаге.

Таблица "Сведения об открытии и использовании брокерами специальных брокерских счетов"

 d09.gif (79 bytes) Таблица заполняется профессиональными участниками - некредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности.

- В данном разделе указываются сведения о специальных брокерских счетах, открытых до начала отчетного периода и в течение отчетного периода.

- Не указываются сведения о счетах, закрытых до начала отчетного периода.

- В графах 6, 8, 10, 12 "в т.ч. средства клиентов-брокеров" показывается сумма денежных средств клиентов, являющихся профессиональными участниками и имеющих лицензию на осуществление брокерской деятельности.

*(15) Заполняется организациями, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности

(Методические рекомендации по заполнению форм отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденные   распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 14.08. 2002  N 991/р, п.2.8.6)

.arleft.gif (1061 bytes) Порядок заполнения формы № 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг"

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510