Порядок заполнения формы № 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг" . Раздел 6
Таблица "Сведения о сделках с ценными бумагами, совершенных профессиональным участником за отчетный период" |
Таблица
заполняется на основании данных внутреннего
учета профессионального участника. - В таблице указывается объем сделок (в том числе с неэмиссионными ценными бумагами), совершенных профессиональным участником по всем операциям от своего имени и за свой счет, а также совершенных во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами. - В таблице указывается объем сделок, совершенных профессиональным участником за отчетный квартал. |
Таблица "Сведения о собственных финансовых вложениях и оборотах по операциям от своего имени и за свой счет" |
Таблица заполняется
на основании данных бухгалтерского учета
профессионального участника. - В таблице указывается оборот по сделкам, совершенным профессиональным участником за отчетный квартал. - В случае заключения сделки в иностранной валюте сумма сделки пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату перехода прав по ценной бумаге. - Информация по акциям и облигациям указывается обобщенно по всем выпускам каждого вида ценных бумаг эмитента. - Оборот по облигациям указывается с учетом накопленного купонного дохода, без учета погашения облигаций. - В строке "Акции и облигации акционерных обществ, входящие в котировальные листы 1 уровня организаторов торговли на рынке ценных бумаг" указываются сведения об операциях с ценными бумагами эмитентов в соответствии с утвержденным ФКЦБ России перечнем ценных бумаг, с которыми могут совершаться срочные сделки и сделки купли-продажи ценных бумаг, расчет по которым производится брокером с использованием денежных средств и ценных бумаг, предоставленных клиенту брокером с отсрочкой их возврата. - В строке "Государственные ценные бумаги, ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований, а также приравненные к ним ценные бумаги" указываются сведения отдельно для каждой ценной бумаги (ГКО, ОФЗ и т.д.) совокупно по всем выпускам (в том числе в отношении долговых ценных бумаг в иностранной валюте, выпущенных органами государственного управления и Внешэкономбанком). - В строке "Векселя" информация указывается в разрезе векселедателей. При этом организациями не учитываются операции с собственными векселями. - В разделе "Прочие финансовые вложения" - по строке "в каждую ценную бумагу" отражаются финансовые вложения обобщенно по всем выпускам каждого вида ценных бумаг иностранного эмитента; - по строке "в том числе в каждый тип депозитарной расписки" отражаются финансовые вложения обобщенно в разрезе депозитарных расписок типа АДР, обобщенно в разрезе депозитарных расписок ГДР и др. - В таблице "Сделки с производными финансовыми инструментами" заполняются только поля "Количество, шт.". *(14) В данном разделе указываются сведения об операциях с ценными бумагами эмитентов в соответствии со списком, утвержденным ФКЦБ России. |
Таблица "Сведения о
сделках с ценными бумагами, совершенных во
исполнение договоров на брокерское обслуживание
и договоров на управление ценными бумагами" |
Таблица заполняется на основании данных внутреннего учета профессионального участника. - В таблице указывается объем сделок, совершенных профессиональным участником за отчетный квартал во исполнение договоров на брокерское обслуживание и договоров на управление ценными бумагами. - В строке "Сделки с акциями и облигациями акционерных обществ, входящими в котировальные листы 1 уровня организаторов торговли на рынке ценных бумаг" указываются сведения об операциях с ценными бумагами эмитентов в соответствии с утвержденным ФКЦБ России перечнем ценных бумаг, с которыми могут совершаться срочные сделки и сделки купли-продажи ценных бумаг, расчет по которым производится брокером с использованием денежных средств и ценных бумаг, предоставленных клиенту брокером с отсрочкой их возврата. - В строке "Сделки с государственными ценными бумагами, ценными бумагами субъектов Российской Федерации и муниципальных образований" указываются сведения отдельно для каждой ценной бумаги (ГКО, ОФЗ и т.д.) совокупно по всем выпускам (в том числе в отношении долговых ценных бумаг в иностранной валюте, выпущенных органами государственного управления и Внешэкономбанком). - В строках "в том числе с нерезидентами" отражаются сделки, совершенные профессиональным участником во исполнение договоров на брокерское обслуживание в том случае, если клиент по данному договору является нерезидентом. - По строкам "в том числе по видам ценных бумаг" указывается обобщенная информация отдельно по акциям, облигациям. - В разделе "Сделки с производными финансовыми инструментами" по строке "сделки с опционами" отражается премия по опциону. - Информация о сделках типа РЕПО, о сделках, расчеты по которым производятся брокером с использованием денежных средств или ценных бумаг, предоставленных клиенту брокером с отсрочкой их возврата, отражается обобщенно по всем сделкам. - Информация о сделках типа РЕПО отражаются дважды, как по покупке, так и по продаже. - В разделе "Доля сделок, совершенных через электронные системы, используемые профессиональными участниками рынка ценных бумаг для доставки поручений клиентов на совершение сделок с ценными бумагами в общем объеме сделок организации" отражается объем всех сделок (в денежном выражении), заключенных организацией с использованием электронных систем, указываемых в форме N 060. - Сделки мены ценных бумаг отражаются дважды, как по покупке, так и по продаже. - В случае заключения сделки в иностранной валюте сумма сделки пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату перехода прав по ценной бумаге. |
Таблица "Сведения об открытии и использовании брокерами специальных брокерских счетов" |
Таблица заполняется профессиональными участниками - некредитными организациями, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности. - В данном разделе указываются сведения о специальных брокерских счетах, открытых до начала отчетного периода и в течение отчетного периода. - Не указываются сведения о счетах, закрытых до начала отчетного периода. - В графах 6, 8, 10, 12 "в т.ч. средства клиентов-брокеров" показывается сумма денежных средств клиентов, являющихся профессиональными участниками и имеющих лицензию на осуществление брокерской деятельности. *(15) Заполняется организациями, имеющими лицензию на осуществление брокерской деятельности |
(Методические рекомендации по заполнению форм отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг, утвержденные распоряжением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 14.08. 2002 N 991/р, п.2.8.6)
. Порядок заполнения формы № 1100 "Квартальный отчет профессионального участника рынка ценных бумаг"
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510