УТВЕРЖДЕНО
Общим собранием участников
БАНК «Х»
Протокол № __ от________ 200__ года
 Председатель собрания _____________.

 П О Л О Ж Е Н И Е
О порядке распределения прав и обязанностей,
согласования решений, делегирования полномочий
при совершении банковских операций и других
сделок и порядке предоставления отчетов и информации

1. Общие положения

 1.1. Настоящее Положение регламентирует обеспечениераспределения должностных обязанностей сотрудников БАНК «Х» (далее – Банк) для исключения возможности возникновения конфликта интересов (противоречия между имущественными и иными интересами Банка, его сотрудников и клиентов, котороеможет повлечь за собой неблагоприятные последствия, и условия его возникновения), совершения преступлений и осуществления иных противоправных действий при совершении банковских операций и других сделок, а также предоставление одному и тому же подразделению или служащему права:

• совершать банковские операции и другие сделки и осуществлять их регистрацию и (или) отражение в учете;
• санкционировать выплату денежных средств и осуществлять (совершать) их фактическую выплату;
• проводить операции по счетам клиентов кредитной организации и счетам, отражающим собственную финансово-хозяйственную деятельность кредитной организации;
• предоставлять консультационные и информационные услуги клиентам кредитной организации и совершать операции с теми же клиентами;
• оценивать достоверность и полноту документов, представляемых при выдаче кредита, и осуществлять мониторинг финансового состояния заемщика;
• совершать действия в любых других областях, где может возникнуть конфликт интересов.

1.2. Также настоящее Положение регламентирует порядок предоставления отчетности и информации подразделений Банка вышестоящему руководству и порядок доведения необходимой информации, исходящей от руководства Банка, до сотрудников подразделений Банка.

Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений и делегирования полномочий непосредственно связан со структурой Банка и системой управления Банком.

Детализация распределения прав и обязанностей, согласования решений и делегирования полномочий, применимая к конкретному отделу Банка должна быть разработана и отражена в Положениях об отделах и должностных инструкциях.

2. Структура Банка

Кредитный комитет			Общее собрание Совет банка				Ревизионная комиссия
			Председатель правления Заместитель прдседателя правления Правление
Отдел внутреннего контроля		Юридический отдел		Управление по обслуживанию юридических и физических лиц		Управление координации и развития деятельности		Бухгалтерия

3. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий.

3.1. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий в процессе принятия управленческих решений на всех организационных уровнях Банка регламентируется соответствующими внутрибанковскими документами.

3.2. Высшим органом управления Банка является Общее собрание участников. Его деятельность регламентируется действующим законодательством и Уставом Банка.

В соответствии с Уставом Банка к исключительной компетенции Общего собрания участников относится: определение

• основных направлений деятельности Банка;
• изменение Устава и учредительного договора;
• определение количественного состава Совета Банка, избрание членов Совета Банка и Ревизионной комиссии и досрочное прекращение их полномочий;
• утверждение годовых балансов и отчетов;
• принятие решения о распределении прибыли;
• утверждение документов, регулирующих внутреннюю деятельность банка;
• принятие решения о размещении эмиссионных ценных бумаг;
• назначение аудиторской проверки и утверждение аудитора;
• принятие решения о реорганизации или ликвидации Банка.

Эти вопросы не могут быть переданы на решение Совета Банка.

3.3. В периоды между заседаниями Общего собрания участников общее руководство деятельностью Банка осуществляет Совет Банка. Его деятельность регламентируется действующим законодательством, Уставом Банка и Положением о Совете «БАНКА».

К компетенции Совета Банка в соответствии Уставом и указанным Положением, утвержденным в установленном порядке, относится:

• осуществление общего руководства деятельностью Банка, за исключением вопросов, отнесенных к исключительной компетенции Общего собрания участников;
• образование исполнительных органов Банка и назначение руководителя службы внутреннего контроля и досрочное прекращение их полномочий;
• рекомендации по размеру вознаграждений и компенсаций членам ревизионной комиссии;
• назначение и освобождение от должности секретаря Совета Банка.

3.4. Руководство текущей деятельностью Банка осуществляется единоличным исполнительным органом – Председателем Правления Банка и коллегиальным исполнительным органом – Правлением Банка, которые, в соответствии с Уставом Банка избираются Советом Банка. Деятельность Председателя Правления и Правления Банка регламентируется действующим законодательством, Уставом Банка и Положением о Правлении БАНКА «Х».

Председатель Правления действует от имени Банка, представляет его интересы и совершает сделки; несет ответственность за достоверность информации, содержащейся в отчетности Банка; в его компетенции находится утверждение назначений на должность, перемещения и увольнения работников, а также применение мер поощрения и взыскания; Председатель Правления определяет перечень информации, составляющей коммерческую тайну Банка и порядок ее охраны; осуществляет иные полномочия и принимает решения по вопросам, не отнесенным действующим законодательством и Уставом Банка к исключительной компетенции Общего собрания участников, Совета Банка и Правления Банка, либо выносит их на рассмотрение Правления Банка.

Председатель Правления Банка осуществляет контроль за деятельностью Банка путем запроса отчетов и информации о результатах деятельности структурных подразделений, разъяснений руководителей соответствующих подразделений в целях выявления недостатков контроля, нарушений, ошибок;

В члены Правления Банка Совет Банка избирает, как правило, руководителей основных структурных подразделений Банка, что обеспечивает всестороннее, оперативное и квалифицированное рассмотрение вынесенных на Правление Банка вопросов.

Правление Банка:

• организует и осуществляет руководство оперативной деятельностью Банка, обеспечивает соблюдение Устава Банка, выполнение решений Общего собрания участников и Совета Банка;
• проводит работу по совершенствованию банковской деятельности, деловых отношений с клиентами Банка, расширению сферы услуг, способствующих повышению рейтинга Банка и его положения на рынке;
• в перерывах между общими собраниями участников разрабатывает и принимает положения о структурных подразделениях Банка и другие внутренние документы, регулирующие внутреннюю деятельность Банка и представляет их на утверждение Общего собрания участников;
• определяет порядок организации труда, ведения делопроизводства, численность сотрудников Банка, формы и размеры оплаты труда;
• обеспечивает контроль за соблюдением действующего законодательства;
• рассматривает и решает иные вопросы текущей деятельности, вынесенные на рассмотрение Председателем Правления и другими его членами.

3.5. Другим коллегиальным органом управления является Кредитный комитет БАНКА «Х». Кредитный комитет не является самостоятельным подразделением банка и представляет собой разрешительный орган. Кредитный комитет создан для повышения уровня и улучшения качества управленческих решений, основной функцией его является разработка и формирование кредитной политики Банка и принятие решений по принципиальным вопросам. В своей деятельности Кредитный комитет руководствуется действующим законодательством, положениями и нормативными актами Банка России и Положением о кредитном комитете. Кредитный комитет определяет процентную и дисконтную политику, целесообразность разработки и внедрения отдельных видов размещения и привлечения ресурсов, определяет виды процентов, минимального дисконта, принимает решение о размещении и привлечении средств в том случае, если сумма превышает установленные лимиты.. Кредитный комитет устанавливает лимиты для каждого конкретного дилера по сумме размещаемых и привлекаемых средств. Кредитный комитет вправе при оценке кредитного риска относить льготные, переоформленные, а также недостаточно обеспеченные и необеспеченные кредиты к более низкой группе риска, чем это вытекает из формализованных критериев Инструкции Банка России № 62а.

3.6. Непосредственно Председателю Правления подчиняются:

а) Главный бухгалтер. В его подчинении находятся:

• отдел бухгалтерского учета и отчетности (занимается учетом собственной деятельности Банка, учетом внутрибанковских расходов). Во избежание конфликта интересов отдел бухгалтерского учета не вправе осуществлять операции по корреспондентскому счету Банка в Отделении № __Московского ГТУ Банка России, не вправе совершать банковские сделки.
• отдел кассовых операций (осуществляет прием и выплату денежных средств)

Эти отделы представляют собой финансовый блок,

б) Управление по обслуживанию юридических и физических лиц, в компетенцию которого входит оптимизация использования финансовых ресурсов, оптимальное распределение функций между подразделениями, составляющими управление. Управление представляет собой центральное звено Банка, где зарабатываются основные доходы. В подчинении Начальника управления находятся следующие отделы:

• Операционный отдел (основная функция – проведение расчетно- кассовых операций);
• Отдел корпоративного менеджмента (работает над расширением клиентской сети и привлечением крупных корпоративных клиентов);
• Отдел активно-пассивных операций (привлечение средств юридических лиц, в перспективе – привлечение средств физических лиц, размещение привлеченных и собственных средств);
• Отдел неторговых операций (обеспечение деятельности обменных пунктов);
• Фондовый отдел (работа с ценными бумагами, межбанковские отношения);
• Валютный отдел (обслуживание сделок юридических и физических лиц в иностранной валюте).
• Дополнительный офис.

в) Управление координации и развития деятельности. Управление представляет собой административный блок. Поскольку основной задачей Управления является организационное обеспечение деятельности всех структурных подразделений Банка, в подчинении Начальника Управления находятся:

• Общий отдел (организация делопроизводства, оформление приема, перевода и увольнения сотрудников, контроль за состоянием трудовой дисциплины);
• Хозяйственно-транспортный отдел (материально-техническое обеспечение деятельности Банка);
• Отдел автоматизации (обеспечение связи Банка по электронным каналам с другими организациями, обеспечение защиты передаваемой информации, обеспечение функционирования компьютерной техники);
• Отдел перспективного развития (проведение комплекса исследований рынка банковских услуг, финансовых рынков, обеспечение руководства оперативной аналитической информацией).

г) Отдел внутреннего контроля. Отдел внутреннего контроля является самостоятельным структурным подразделением и обеспечивает постоянный контроль соблюдения действующего законодательства и нормативных актов, стандартов профессиональной деятельности на основе регулярных комплексных и тематических обследований подразделений банка и отдельных сотрудников; обеспечение постоянного контроля за соблюдением сотрудниками банка установленных процедур, функций и полномочий по принятию решений; разработка рекомендаций и указаний по устранению выявленных нарушений, а также контроль за их исполнением.

д) Ответственный сотрудник по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Подотчетен непосредственно Председателю Правления Банка. Ответственный сотрудник является специальным должностным лицом, ответственным за разработку и реализацию правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и программ его осуществления, а также иных внутренних организационных мер в указанных целях. Назначение ответственного сотрудника осуществляет Председатель Правления Банка приказом по банку.

е) Юридический отдел. Является самостоятельным структурным подразделением и подчинен непосредственно Председателю Правления Банка. В его ведении – использование правовых средств для улучшения показателей работы Банка, обеспечение правовыми средствами сохранности собственности, защиты прав и интересов Банка.

3.7. Контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Банка осуществляется Ревизионной комиссией, которая избирается Общим собранием участников. Деятельность Ревизионной комиссии регламентируется действующим законодательством, Уставом Банка и Положением о Ревизионной комиссии «БАНКА».

Ревизионная комиссия обязана проводить проверку: законности совершаемых Банком операций; состояния кассы и иного имущества; финансово-хозяйственной документации Банка, соответствия документов данным первичного бухгалтерского учета; достоверности бухгалтерского баланса и отчета о прибыли и убытках; постановки внутрибанковского контроля; своевременности и правильности платежей в бюджет; иные виды работ, отнесенные к компетенции Ревизионной комиссии. Ревизионная комиссия оформляет результаты проведенной ревизии в виде отчета и предоставляет его на утверждение Общего собрания участников.

4. Порядок предоставления отчетов и информации

 Контроль за соблюдением делегированных полномочий при совершении банковских операций и других сделок осуществляется путем запросов информации и отчетности.

4.1. Председатель Правления Банка запрашивает руководителей подчиненных ему Управлений и Отделов предоставить информацию о результатах деятельности вверенных им структурных подразделений. Информация может предоставляться в виде отчетов, служебных записок, а также в виде устных разъяснений руководителей соответствующих подразделений в целях выявления недостатков контроля, нарушений, ошибок;

4.2. Руководители Управлений и Отделов осуществляют контроль за деятельностью вверенных им подразделений посредством проверки отчетов о работе подчиненных им служащих. Периодичность отчетности устанавливается начальниками подразделений, исходя из периодичности запросов вышестоящего руководства и интенсивности работы.

Форма предоставления отчетности определяется руководителем.

4.3. Информация о контроле доступа к материальным ценностям и их движения имеет ежеквартальную, ежемесячную, ежедневную периодичность, а также проводятся внезапные проверки.

Ежеквартально и внезапно проводятся ревизии материальных ценностей (денежной наличности, ценных бумаг в документарной форме и т.п.). Результаты ревизий должны быть оформлены в виде акта и предоставляются на рассмотрение Председателю Правления Банка и Главному бухгалтеру.

Инвентаризации материальных ценностей проводятся ежеквартально и оформляются актами. Результаты инвентаризаций предоставляются на рассмотрение Председателю Правления Банка и Главному бухгалтеру.

Ежедневно хранение и использование материальных ценностей контролируется Главным бухгалтером и Председателем Правления или его Заместителем. Книга учета денежной наличности и других материальных ценностей должна ежедневно предоставляться для контроля. Выплаты денежных средств из кассы Банка должны быть санкционированы Главным бухгалтером и (или) Председателем Правления Банка или его Заместителем.

Охрана помещений для хранения материальных ценностей контролируется ежедневно, момент приема с охраны и сдачи под охрану фиксируется в журнале.

4.4. Информация о совершаемых сделках Отдела активно-пассивных операций и Фондового отдела предоставляется на рассмотрение Кредитного комитета перед совершением сделки. Кредитный комитет рассматривает информацию и выносит решение, которое документируется протоколом. Выписка из протокола заседания кредитного комитета подшивается в досье сделки. В определенных случаях решение о совершении сделки принимает Общее собрание участников после рассмотрения предоставленной документации.

4.5. Информация о состоянии корреспондентского счета на ежедневной основе предоставляется Заместителю Председателя Правления Банка или Начальнику управления по обслуживанию юридических и физических лиц.

4.6. Отдел внутреннего контроля не реже одного раза в месяц информирует Председателя Правления Банка о совершенных проверках. Не реже двух раз в год Отдел внутреннего контроля отчитывается о проделанной работе перед Советом Банка и один раз в год отчитывается перед Общим собранием участников Банка.

4.7. Отчетность, составляемая в соответствии с Указанием № 1376 – У в редакции последних изменений и дополнений и направляемая в Отделения Банка России, предоставляется ответственными исполнителями за подписями Председателя Правления или его Заместителя и Главного Бухгалтера или его Заместителя в соответствии с Приложением № 1 к данному Положению.

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510