Положение по кредитованию юридических лиц и предпринимателей

1.1.1. Положение о кредитовании юридических лиц (далее — Положение) [банка (указывается его наименование )] (далее — Банк) регламентирует порядок работы при кредитовании юридических лиц и индивидуальных предпринимателей в Банке в валюте Российской Федерации (далее — рубли) и в иностранной валюте.

1.1.2. Настоящее Положение разработано на основе кредитной политики Банка и предназначено для сотрудников подразделений Банка, принимающих участие в операциях кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (кредитующих подразделений и обеспечивающих подразделений).

1.1.3. Настоящее Положение, а также все изменения и дополнения к нему утверждаются в порядке, определенном для технологических документов Банка.

1.1.4. Подразделением, ответственным за внесение изменений и дополнений в Положение, является [подразделение, осуществляющего методологическую поддержку кредитных операций юридических лиц].

1.1.5. Настоящее Положение определяет:

— порядок осуществления специалистами кредитующих подразделений и обеспечивающих подразделений Банка функций в процессе кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

— разделение сфер персональной ответственности между специалистами Банка;

— порядок ведения кредитных досье;

— порядок обслуживания текущей задолженности по кредитному договору.

1.1.6. Настоящее Положение не распространяется на кредиты, выданные юридическим лицам с использованием банковских карт (включая овердрафт).

1.1.7. Особенности предоставления отдельных видов кредитов и проведения отдельных операций в части анализа документов заемщика, оформления кредитной документации, объектов, условий и сроков кредитования (краткосрочное кредитование, финансирование инвестиционных проектов, овердрафтное кредитование, предоставление кредитов с применением векселей, предоставление гарантий, кредитование экспортно-импортных операций с использованием аккредитивной формы расчетов, кредитование коммерческих банков и др.) устанавливаются дополнительно нормативными документами Банка.

Применение каких-либо других условий кредитования, отличных от условий, предусмотренных настоящим Положением, возможно только по решению кредитного комитета Банка.

1.1.8. Порядок организации работы по взысканию просроченных кредитов и процентов по ним, взыскания проблемных и списания нереальных для взыскания ссуд установлен Порядком работы с проблемными кредитами Банка.

1.1.9. Порядок бухгалтерского учета операций по кредитованию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей приведен в приложении __ к Учетной политике «Порядок бухгалтерского учета операций по кредитованию юридических лиц».

1.2. Используемые нормативные документы

1.2.1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая) (ГК РФ).

1.2.2. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ).

1.2.3. Налоговый Кодекс Российской Федерации (часть вторая) (НК РФ).

1.2.4. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

1.2.5. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)».

1.2.6. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях».

1.2.7. Постановление Правительства Российской Федерации от 16.07.2005 № 435 «Об утверждении Положения о предоставлении дополнительной (закрытой) части кредитной истории субъекту кредитной истории, в суд (судье) и в органы предварительного следствия».

1.2.8. Положение Банка России от 26.06.1998 № 39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

1.2.9. Положение Банка России от 31.08.1998 № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения).

1.2.10. Положение Банка России от 05.12.2002 № 205-П «Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

1.2.11. Положение Банка России от 10.02.2003 № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».

1.2.12. Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

1.2.13. Положение Банка России от 20.03.2006 № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».

1.2.14. Учетная политика Банка.

1.2.15. Процентная политика Банка.

1.2.16. Положение о порядке создания резервов на возможные потери по ссудной задолженности Банка.

1.2.17. Положение о порядке создания резервов на возможные потери Банка.

1.3. Термины и сокращения

Кредитующее подразделение — подразделение Банка, на которое возложены функции кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей*.

*	Управление кредитования, отдел кредитования физических лиц, кредитные отделы филиалов и дополнительных офисов Банка в соответствии с организационной структурой Банка.

Кредитные документы — кредитный договор, договор об открытии кредитной линии, генеральное соглашение об открытии рамочной кредитной линии и договоры, заключаемые на основании и в соответствии с ним, а также документы, которыми оформлено обеспечение по кредиту (договор залога, договор поручительства и др.).

Обеспечивающие подразделения (службы) — подразделения Банка, которые принимают (могут принимать) участие в операциях кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (Юридический отдел, служба безопасности, бухгалтерия, отдел управления рисками и др.).

Бухгалтерские работники — бухгалтерские работники Банка и его обособленных подразделений, осуществляющие отражение в бухгалтерском учете операций по кредитованию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Обособленные подразделения — филиалы и дополнительные офисы Банка.

Уполномоченный сотрудник — должностное лицо, осуществляющее определенные настоящим Положением и должностной инструкцией действия по операциям кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

Уполномоченными сотрудниками кредитующих подразделений являются кредитные работники (кредитные инспекторы).

Кредитный работник (кредитный инспектор) — уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения, ведущий предварительные переговоры с клиентом, осуществляющий документальное оформление операций выдачи кредита юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям, ведущий кредитное дело заемщика и несущий персональную ответственность в пределах возложенных на него обязанностей.

Уполномоченное лицо — сотрудник Банка, уполномоченный соответствующей доверенностью подписывать кредитные договоры от имени Банка.

Заемщик — юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, представившее заявку на получение кредита, заключившее с Банком в установленном порядке кредитный договор и имеющее задолженность по нему.

Залогодатель — заемщик, либо третье лицо (физическое или юридическое), являющееся контрагентом Банка по договору залога и собственником имущества, заложенного в качестве обеспечения обязательств по кредитному договору.

Поручитель — лицо, заключившее с Банком договор поручительства и несущее солидарную с заемщиком ответственность за возврат суммы долга, процентов по нему, штрафных санкций и иных издержек в случае неисполнения обязательств заемщиком, в объеме, предусмотренном договором поручительства.

Гарант — кредитная организация, предоставившая банковскую гарантию и несущая солидарную с заемщиком ответственность за возврат суммы долга, процентов по нему, штрафных санкций и иных издержек в случае неисполнения обязательств заемщиком, в объеме, предусмотренном банковской гарантией.

Кредитный комитет — кредитный комитет Банка или обособленного подразделения Банка, в функции которого входит рассмотрение заявок на выдачу кредитов юридическим лицам.

Лимит кредитования — максимальный размер кредита, разрешенного к выдаче юридическому лицу. Лимит кредитования для обособленных подразделений утверждается кредитным комитетом Банка.

Кредитное дело (досье) — документально оформленная информация о кредитном договоре, хранящаяся в кредитующем подразделении в установленном порядке. Кредитное дело включает в себя:

— предоставленные заемщиком при обращении за кредитом документы;

— кредитный договор, документы, которыми оформлено обеспечение по этому договору (договор поручительства, договор залога, страхования и т.д.);

— заключение о результатах оценки финансового положения заемщика (поручителя);

— выписку из решения кредитного комитета;

— распоряжения на выдачу кредита, формирование резервов и т.д.;

— профессиональные суждения об уровне риска;

— бухгалтерские документы;

— иные документы, связанные с исполнением кредитного договора.

Транш — сумма денежных средств, единовременно перечисляемая Банком заемщику в соответствии с условиями кредитного договора (договора о кредитной линии).

РВПС — резервы на возможные потери по ссудной и приравненной к ней задолженности, создаваемые в соответствии с Положением № 254-П и Положением о порядке создания РВПС.

РВП — резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, создаваемые в соответствии с Положением № 283-П и Положением о порядке создания РВП.

Кредитный риск — вероятность неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссудной задолженности перед Банком в соответствии с условиями договора, либо существование реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения).

Клиент — юридическое лицо, вступающее с Банком в отношения, связанные с заключением кредитного договора.

Платежеспособность — финансовое положение лица (заемщика), позволяющее ему своевременно выполнять свои денежные обязательства.

Обеспечение кредита — совокупность условий, обязательств, дающих основание кредитору (Банку) быть более уверенным в том, что долг будет ему возвращен.

Портфель однородных ссуд (ПОС) — совокупность ссуд, выданных одним кредитующим подразделением в рамках действующей программы кредитования на стандартных условиях. В портфели однородных ссуд не входят ссуды, величина которых превышает 0,5 процентов от величины собственных средств (капитала) Банка, рассчитанного в соответствии с Положением № 215-П. В портфели однородных ссуд не входят ссуды, по которым выявлены индивидуальные признаки обесценения, определенные Положением о порядке создания резервов по ссудной задолженности. Признаками однородности ссуд в ПОС являются:

— выдача кредита в рамках действующей программы кредитования;

— незначительная величина ссуды (менее 0,5 процентов от величины собственных средств (капитала) Банка;

— отсутствие индивидуальных признаков обесценения, определенных Положением о порядке создания резервов по ссудной задолженности.

Кредиты, входящие в каждый ПОС, отражаются на одном (общем) балансовом счете. Резерв на возможные потери по кредитам, входящим в ПОС, отражается на одном (общем) балансовом счете.

Пакетные операции — операции, осуществляемые уполномоченными бухгалтерскими работниками в автоматическом режиме. К пакетным операциям, в частности, относятся:

— формирование и корректировка РВП и РВПС;

— вынесение сумм на счета просроченных ссуд;

— начисление процентов по кредитам.

Счет заемщика (поручителя, залогодателя) — счет, открытый заемщику (поручителю, залогодателю) в Банке на основании договора банковского счета.

Благонадежность заемщика — наличие у заемщика возможности и желания своевременно выполнять денежные обязательства.

Кредитная история — данные, характеризующие исполнение заемщиком обязательств по договорам займа (кредита), других обязательств. В состав указанной информации могут входить факты:

— наличия/отсутствия просроченных платежей, невозврата или реструктуризации кредитов, полученных в Банке;

— наличия/отсутствия просроченных платежей, невозврата или реструктуризации кредитов, полученных в других кредитных организациях, торговых организациях, организациях сферы услуг и т.д.;

— полного или частичного невыполнения обязательств перед другими кредиторами.

Овердрафт — кредит, предоставленный при недостатке средств на банковском счете.

Кредитная линия — кредит, по условиям которого заемщик приобретает право на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:

а) общая сумма предоставленных заемщику денежных средств не превышает максимального размера (лимита), определенного в договоре (лимит выдачи);

б) в период действия договора размер единовременной задолженности заемщика не превышает лимита, установленного ему данным договором (лимит задолженности).

Банк вправе ограничивать размер денежных средств, предоставленных заемщику в рамках открытой ему кредитной линии, путем одновременного включения в соответствующий договор обоих вышеуказанных условий.

Предварительные переговоры — работа с клиентом, имеющая своей целью конструирование оптимальных условий сделки и выработку содержания заявки, которая бы обеспечивала продажу клиенту такого кредитного продукта, который, с одной стороны приносил бы банку максимальный доход при минимальном уровне рисков, а с другой стороны, удовлетворял бы потребности клиента.

Оценка кредитных заявок — анализ, проводимый инспектором в целях определения кредитоспособности заемщика и перспективы выполнения им своих финансовых обязательств.

Документ, удостоверяющий личность — документ, выданный уполномоченным государственным органом, удостоверяющий личность гражданина. В соответствии с законодательством Российской Федерации документами, удостоверяющими личность, являются:

— паспорт гражданина Российской Федерации (для граждан Российской Федерации);

— общегражданский заграничный паспорт (для граждан Российской Федерации);

— паспорт моряка (для граждан Российской Федерации);

— удостоверение личности военнослужащего или военный билет (для военнослужащих Российской Федерации);

— паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность (для иностранных граждан);

— вид на жительство в Российской Федерации (для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на территории Российской Федерации);

— документ, выданный иностранным государствам и признаваемый в соответствии с международным договором Российской Федерации в качестве документа, удостоверяющего личность лица без гражданства (для лиц без гражданства);

— вид на жительство (для лиц без гражданства);

— свидетельство о рассмотрении ходатайства о признании лица беженцем, выданное дипломатическим или консульским учреждением Российской Федерации либо постом иммиграционного контроля или территориальным органом федеральной исполнительной власти по миграционной службе (для беженцев);

— удостоверение беженца (для беженцев);

— временное удостоверение личности гражданина Российской Федерации, выдаваемое органом внутренних дел до оформления паспорта.

2. Основные принципы кредитования юридических лиц и предпринимателей

2.1. Общие условия кредитования

2.1.1. Банк предоставляет краткосрочные, долгосрочные и среднесрочные кредиты предприятиям, организациям и учреждениям (в том числе другим кредитным организациям) любой формы собственности, предусмотренной законодательством Российской Федерации, имеющим самостоятельный баланс и собственные средства, а также предпринимателям, осуществляющим свою деятельность без образования юридического лица.

________________________

Варианты ограничений по группам заемщиков:

1. Кредиты предоставляются юридическим лицам и предпринимателям — резидентам Российской Федерации.

2. Кредиты предоставляются юридическим лицам и предпринимателям, заключившим с банком договор банковского счета.

3. Кредиты предоставляются юридическим лицам и предпринимателям — резидентам Российской Федерации, заключившим с банком договор банковского счета.

2.1.2. Кредиты предоставляются заемщикам в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

________________________

Вариант ограничения:

— кредиты предоставляются заемщикам в валюте Российской Федерации.

Обязательным условием предоставления кредита в иностранной валюте на финансирование рублевых расходов является проведение конверсионных операций в Банке.

2.1.3. Выдача и погашение (возврат) денежных средств юридическим лицам и предпринимателям осуществляется только в безналичном порядке.

2.1.4. Кредиты предоставляются заемщикам на коммерческой, договорной основе при соблюдении принципов целевого использования, обеспеченности, срочности, платности, возвратности.

2.1.5. Предоставление Банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата.

2.1.6. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

2.1.7. В соответствии со своей кредитной политикой Банк предоставляет кредиты заемщикам на цели, предусмотренные его уставом (положением) для осуществления текущей и инвестиционной деятельности.

________________________

Вариант ограничения по целям кредитования:

Кредитование юридических лиц и предпринимателей на цели погашения их задолженности по кредитам Банка или других кредитных организаций не допускается.

2.1.8. Кредиты предоставляются заемщикам при наличии обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств.

2.1.9. Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и представленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности и кредитной истории.

2.1.10. Сведения о заемщиках и поручителях вносятся в единую базу данных по клиентам Банка.

2.2.1. Основные направления кредитной и процентной политики Банка определяются советом директоров Банка в соответствии с законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России и решениями Наблюдательного совета Банка.

2.2.2. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитный комитет — постоянный рабочий орган Банка, действующий в соответствии с Положением о кредитном комитете.

2.2.3. Выдача кредитов осуществляется на основании решений:

— кредитного комитета Банка;

— кредитного комитета обособленного подразделения.

2.2.4. Операции по кредитованию юридических лиц осуществляют следующие подразделения Банка (кредитующие подразделения):

отдел кредитования юридических лиц;

Обособленные подразделения Банка.

2.2.5. Операции по кредитованию юридических лиц осуществляются с участием следующих подразделений Банка (обеспечивающие подразделения):

— юридические подразделения (в части правового обеспечения операций);

— подразделения безопасности (в части проверки благонадежности заемщиков);

— другие подразделения Банка в соответствии с настоящим Положением.

Работники обеспечивающих подразделений несут ответственность за надлежащую реализацию операций в части, относящейся к их полномочиям.

2.2.6. Отражение операций по кредитованию физических лиц в бухгалтерском учете осуществляется бухгалтерскими работниками.

Бухгалтерские работники несут ответственность за надлежащую реализацию операций в части, относящейся к их полномочиям.

2.3. Правовое обеспечение операций кредитования

2.3.1. Все вопросы, связанные с кредитованием, решаются заемщиком и Банком на основании кредитных договоров, в которых определяются:

— предмет договора;

— объект кредитования;

— срок и размеры кредита;

— порядок выдачи и погашения кредита;

— процентная ставка, условия и периодичность ее изменения;

— взаимные обязательства, ответственность за ненадлежащее выполнение условий договора;

— обязательства заемщика, обеспечивающие гарантии своевременного возврата кредита, уплату процентов по кредиту, другие формы ответственности по долгам;

— способ и формы проверки обеспеченности и целевого использования кредита;

— порядок рассмотрения споров по договору;

— другие условия по соглашению сторон.

2.3.2. Какие-либо исправления и подчистки в тексте кредитного договора не допускаются.

2.3.3. Кредитный договор может быть заключен в виде:

а) кредитного договора, предусматривающего единовременное зачисление средств на счет заемщика;

б) договора об открытии невозобновляемой кредитной линии, предусматривающего перечисление средств на счет (счета) заемщика по установленному графику;

в) договора об открытии невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом перечисления средств на счет (счета) заемщика;

г) договора об открытии возобновляемой кредитной линии;

д) генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии, на основе которого заключаются отдельные кредитные договоры и (или) договоры об открытии невозобновляемой кредитной линии.

2.3.4. В общем случае кредиты предоставляются юридическим лицам и предпринимателям в соответствии с кредитным договором.

2.3.5. Овердрафт предоставляется в соответствии с дополнительным соглашением к договору банковского счета.

2.3.6. Кредиты в виде кредитных линий под лимит выдачи предоставляются юридическим лицам и предпринимателям в соответствии с договором о невозобновляемой кредитной линии.

Выдача кредита производится в пределах установленного лимита кредитования. При этом погашенные суммы не увеличивают размер неиспользованной кредитной линии.

2.3.7. Кредиты в виде кредитной линии под лимит задолженности предоставляются юридическим лицам и предпринимателям в соответствии с договором о возобновляемой кредитной линии.

Выдача кредита производится в пределах установленного лимита кредитования. При этом погашенные суммы увеличивают размер неиспользованной кредитной линии.

2.3.8. В договоре об открытии невозобновляемой кредитной линии и генеральном соглашении об открытии рамочной кредитной линии могут быть одновременно установлены лимит кредитования и лимит единовременной ссудной задолженности заемщика.

2.3.9. Кредитный договор предусматривает возможность в необходимых случаях изучения Банком хозяйственной деятельности заемщика, его финансового положения, экономической эффективности осуществляемых мероприятий.

2.4. Порядок уплаты процентов по кредиту

2.4.1. За пользование кредитом заемщик уплачивает Банку проценты в соответствии с кредитным договором.

2.4.2. Порядок изменения процентной ставки по действующим кредитным договорам предусматривается условиями договоров.

2.4.3. Уплата процентов за пользование кредитом производится ежемесячно или ежеквартально.

2.4.4. Изменение ставки процентов за кредит по истечении срока действия ставки, установленного в кредитном договоре, производится на основании ставок процентов, утверждаемых кредитным комитетом.

2.4.5. Техника начисления процентов и отражение их по счетам бухгалтерского учета регламентируется Положением о порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета, утвержденным Банком России 26.06.1998 № 39-П.

2.4.6. Начисление процентов, как правило, осуществляется программным путем. Взыскание процентов за пользование кредитным договором (как обычных, так и повышенных) должно осуществляться по день фактического возврата кредита.

2.4.7. Капитализация процентов по кредитам (увеличение основного долга на сумму процентов) не допускается.

2.4.8. Оплата причитающихся Банку процентов осуществляется клиентом платежными поручениями (мемориальными ордерами, если это предусмотрено кредитным договором) на счет доходов Банка и счет требований Банка по получению процентов.

2.5. Индивидуальные кредиты и портфели однородных ссуд

2.5.1. Кредиты, выданные в соответствии с утвержденными программами кредитования, величина которых не превышает 0,5 процентов от величины собственных средств (капитала) Банка, рассчитанного в соответствии с Положением № 215-П, формируют портфели однородных ссуд для целей ведения бухгалтерского учета и создания резервов на возможные потери.

2.5.2. РВП и РВПС по кредитам в портфелях однородных ссуд формируются в целом по ПОС.

2.5.3. Кредиты, выданные в индивидуальном порядке, учитываются индивидуально.

2.6. Документооборот по кредитным операциям

2.6.1. Предоставление кредита в валюте Российской Федерации осуществляется:

— при зачислении средств на расчетный (текущий) счет заемщика, открытый в Банке —мемориальным ордером;

— при зачислении средств на расчетный (текущий) счет заемщика, открытый в другой кредитной организации — платежным поручением Банка.

2.6.2. Предоставление кредита в иностранной валюте осуществляется при зачислении суммы кредита на текущий валютный счет заемщика, открытый в Банке — мемориальным ордером.

2.6.3. При получении кредита заемщик представляет в Банк платежные документы на перечисление средств с расчетного (текущего валютного) счета, чеки для получения наличных денежных средств (для выплаты заработной платы и других случаев, предусмотренных действующим законодательством) в соответствии с целевым назначением кредита и расходной частью предоставленного технико-экономического обоснования кредита или проекта.

2.7. Особенности выдачи кредитов индивидуальным предпринимателям

2.7.1. Выдача кредитов предпринимателям осуществляется в порядке, установленном для юридических лиц.

3.1. Функции и ответственность сотрудников кредитующих подразделений (кредитных работников)

3.1.1. Консультирование клиентов:

— по условиям кредитования юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, утвержденным в Банке;

— по условиям страхования имущества, предоставляемого в залог;

— по условиям кредитного договора и договора обеспечения.

3.1.2. Проведение предварительных переговоров. Прием заявлений и других документов на получение кредита от клиентов.

3.1.3. Формирование пакета документов на получение кредита.

3.1.4. Оценка кредитоспособности заемщиков.

3.1.5. Передача документов заемщика на рассмотрение работникам обеспечивающих подразделений.

3.1.6. Проверка наличия у клиентов овердрафта, ссудной задолженности и иных обязательств перед Банком.

3.1.7. Подготовка заключения о возможности предоставления кредита на кредитный комитет.

3.1.8. Формирование и ведение базы данных по клиентам в программном комплексе.

3.1.9. Оформление кредитных документов в соответствии с решением кредитного комитета.

3.1.10. Формирование распоряжения бухгалтерским работникам о выдаче кредита, об изменении категории качества, от отражении в бухгалтерском учете обеспечения и иных условий кредитного договора и договоров обеспечения.

3.1.11. Занесение информации о категории качества, присвоенной ссуде, выданной в индивидуальном порядке, в базу данных в соответствии с распоряжением на выдачу кредита, подписанном уполномоченными лицами.

3.1.12. Осуществление контроля над целевым использованием кредита.

3.1.13. Сопровождение кредитного договора:

— контроль над своевременным погашением задолженности по основному долгу и начисленным процентам согласно графику платежей (текущее обслуживание задолженности по кредитному договору);

— периодический (ежеквартальный) анализ и оценка финансового состояния заемщика в течение срока действия кредитного договора;

— мониторинг целевого использования кредита;

— периодические проверки наличия и сохранности заложенного имущества (совместно с уполномоченным сотрудником подразделения безопасности);

— осуществление мероприятий по возврату проблемной и просроченной задолженности;

— контроль за правомерностью учета ссудной задолженности в портфеле однородных ссуд.

3.1.14. Проведение оценки кредитного риска ссудной задолженности, учитываемой в индивидуальном порядке, с целью ее классификации для целей создания РВП и РВПС.

3.1.15. Рассмотрение заявок заемщика, залогодателя, поручителя об изменении условий заключенных кредитных договоров и договоров обеспечения; оформление изменения условий договоров в соответствии с принятыми решениями.

3.1.16. Проведение оценки кредитного риска по портфелям однородных ссуд.

3.1.17. Учет, регистрация и хранение кредитных документов. Формирование и ведение кредитного дела (досье), его закрытие и передача в архив.

3.1.18. Контроль за своевременным и правильным исполнением бухгалтерскими работниками соответствующих распоряжений.

3.1.19. При подготовке заключения кредитный работник принимает решение о принципиальной возможности предоставления заемщику кредита.

3.1.20. Кредитный работник несет ответственность за полноту и достоверность информации, содержащейся в его заключении, а также за объективность и качество проработки вопроса при составлении заключения в пределах своих должностных обязанностей с учетом конкретных обязательств.

3.2. Функции бухгалтерских работников

3.2.1. Формирование расчетных документов на выдачу кредита и отражение этой операции в бухгалтерском учете.

3.2.2. Открытие и закрытие ссудных счетов, других счетов по операциям кредитования.

3.2.3. Отражение обеспечения по кредиту на внебалансовом счете на основании распоряжения кредитного работника.

3.2.4. Осуществление пакетных операций.

3.2.5. Формирование расчетных документов на погашение задолженности по основному долгу и процентам и отражение этих операций в бухгалтерском учете.

3.2.6. Контроль за правильностью расчета сумм и сроков платежей по кредиту в извещениях, направляемых заемщику.

3.2.7. Контроль за поступлением средств в погашение задолженности.

3.2.7. Отнесение не уплаченных своевременно сумм задолженности по основному долгу и начисленным процентам на счета по учету просроченной задолженности по основному долгу и процентам.

3.2.8. Закрытие договора при полном погашении кредита.

3.2.9. Оформление на основании распоряжения уполномоченного сотрудника кредитующего подразделения платежного требования для безакцептного списания в погашение просроченной задолженности со счета поручителя.

3.2.10. Осуществление сверки остатков по счетам аналитического и синтетического учета по кредитным операциям.

3.2.11. Последующий контроль операций, связанных с кредитованием юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

3.3. Функции работников подразделения безопасности

3.3.1. Рассмотрение пакета документов заемщика на выдачу кредита.

3.3.2. Проведение проверки надежности заемщика (поручителя, залогодателя), в том числе проверка:

— данных документов, удостоверяющих личность представителей заемщика (поручителя, залогодателя);

— кредитной истории заемщика;

— факта регистрации заемщика (поручителя) и нахождения организации по указанному в учредительных документах адресу;

— достоверности сведений, указанных в документах, предоставленных заемщиком;

— наличия и состояния закладываемого имущества — совместно с уполномоченным сотрудником кредитующего подразделения (при необходимости);

— наличия негативной информации относительно деятельности и деловой репутации заемщика, поручителя, гаранта, залогодателя и их руководителей, а также партнеров по контрактам.

3.3.3. Подготовка заключения о возможности предоставления кредита.

3.3.4. Участие в проверках наличия и сохранности заложенного имущества (совместно с кредитным работником).

3.3.5. В течение срока действия кредитного договора по запросам кредитующего подразделения — осуществление сбора информации по вопросам, связанным с выполнением обязательств перед Банком со стороны заемщика, поручителя, гаранта, залогодателя.

3.3.6. Принятие необходимых мер при взаимодействии с другими подразделениями Банка по возврату проблемных (просроченных) кредитов.

3.4. Функции работников юридического подразделения

3.4.1. Проведение анализа правоустанавливающих документов заемщика, поручителя, гаранта, залогодателя с целью проверки полномочий должностных лиц, подписывающих договоры, контроля за соблюдением законодательства при оформлении документов, в том числе при оформлении сделок по обеспечению.

3.4.2. Подготовка заключения по вопросам, входящим в компетенцию юридического подразделения.

3.4.3. Согласование кредитных документов, осуществление контроля за соблюдением типовых форм кредитной документации.

3.4.4. Разработка и согласование проектов индивидуальных договоров (в случае, если для оформления кредитных и других взаимоотношений требуется оформление таких договоров).

3.4.5. Контроль соблюдения законодательства при оформлении документов по кредиту.

3.4.6. Консультирование подразделений Банка и заемщиков (поручителей, залогодателей) по юридическим вопросам, возникающим при осуществлении кредитных операций.

3.4.7. Принятие необходимых мер по возврату проблемных или просроченных кредитов.

3.4.8. Мониторинг текущего законодательства и своевременное доведение до заинтересованных работников и подразделений Банка изменений в правовом регулировании, могущих повлечь неисполнение заемщиком своих обязательств.

3.5. Функции работников подразделения валютного контроля

3.5.1. Рассмотрение пакета документов заемщика на выдачу кредита в случае, если кредитуемая операция имеет экспортный или импортный характер.

3.5.2. Подготовка заключения по вопросам, входящим в компетенцию подразделения валютного контроля.

3.6. Функции работников подразделения, осуществляющего хранение ценностей

3.6.1. Прием, хранение и возврат документарных ценных бумаг и (или) драгоценных металлов, документов по залогам, принятых в обеспечение своевременного исполнения заемщиком обязательств по кредитному договору.

3.7. Функции работников подразделения, выполняющего функции депозитария

3.7.1. Открытие и ведение счетов депо, принимающих участие в операциях кредитования.

3.7.2. Учет и оформление ценных бумаг, принятых в залог по операциям кредитования.

3.7.3. Предоставление депоненту выписок из счетов депо.

3.7.4. Предоставление Кредитующему подразделению выписок из счета депо залогодателя для проверки наличия и сохранности заложенных ценных бумаг.

4. Порядок осуществления операций кредитования юридических лиц и предпринимателей

4.1. Общий порядок действий ответственных подразделений

№ п/п	Ответственное подразделение, сотрудник	Описание действий
1	Уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения	Прием и рассмотрение заявки на выдачу кредита. Предварительные переговоры с потенциальным заемщиком. Разъяснение общих условий кредитования. Предложение возможных вариантов кредитования (кредитных программ). Получение необходимых документов.
2	Уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения	Если по итогам переговоров решено продолжить работу с заявкой, полученные документы передаются в подразделение безопасности Банка и в юридическое подразделение (при необходимости). Проведение комплексного анализа заявки. Проверка наличия ссудной задолженности и иных обязательств потенциального заемщика перед Банком.
3	Уполномоченный сотрудник подразделения безопасности	Оценка представленных документов. Проведение проверки надежности клиента. Подготовка заключения о возможности предоставления кредита.
4	Уполномоченный сотрудник юридического подразделения	Рассмотрение пакета документов, предоставленных потенциальным заемщиком (при необходимости). Подготовка заключения о возможности предоставления кредита.
5	Уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения	Подготовка заключения о целесообразности (нецелесообразности) выдачи кредита на основе комплексного анализа финансового положения потенциального заемщика и полученных заключений обеспечивающих подразделений. Принятие решения о передаче заявки потенциального заемщика на рассмотрение кредитным комитетом. Формирование и ведение базы данных по клиентам в программном комплексе
6	Кредитный комитет	Рассмотрение заявки на заседании кредитного комитета. Принятие решения о выдаче кредита либо об отказе в выдаче кредита, предоставлении кредитной линии.
7	Кредитный работник кредитующего подразделения	Достижение соглашения с заемщиком по всем существенным условиям кредитного договора, договора залога (поручительства). Заключение кредитного договора с заемщиком, договора залога (с залогодателем), договора поручительства (с поручителем).
8	Кредитный работник кредитующего подразделения	Формирование кредитного досье. Формирование распоряжения на отражение операции выдачи кредита в бухгалтерском учете.
9	Бухгалтерский работник	Осуществление бухгалтерского учета операций по выдаче и погашению кредита, в том числе формирование РВПС и РВП (при необходимости).
10	Кредитный работник кредитующего подразделения	Контроль за целевым использованием кредита. Сопровождение кредитного договора. Контроль за уровнем кредитного риска и размером РВПС, РВП. Формирование регистров налогового учета. Составление отчетности по операциям кредитования. Контроль за полным погашением задолженности по основному долгу и процентов. Ведение кредитного досье. В случае непогашения кредита в установленный срок — работа по взысканию задолженности совместно с обеспечивающими подразделениями.

4.2. Предварительные переговоры и прием заявки

4.2.1. Клиент, обращающийся в Банк за получением кредита (потенциальный заемщик), представляет заявку, в которой должны содержаться исходные сведения о требуемом кредитном продукте:

— размер кредита;

— вид кредита;

— срок, на который предоставляется кредит;

— целевое назначение кредита;

— предполагаемое обеспечение (в случае, если в качестве обеспечения кредита предлагается залог — краткая характеристика имущества, предлагаемого в качестве предмета залога);

— планируемые источники погашения задолженности;

— краткая информация об организации (предпринимателе), ее основной деятельности в соответствии с уставом, основных партнерах и перспективах развития.

4.2.2. Заявка оформляется на бланке установленной формы или на фирменном бланке организации с указанием исходящего номера и даты.

Заявка составляется на имя руководителя Банка и подписывается руководителем Банка либо лицом, уполномоченным на заключение кредитных договоров соответствующей доверенностью.

Уполномоченный сотрудник кредитующего подразделения:

— осуществляет визуально проверку подлинности (отсутствия признаков подделки) представленных клиентом документов;

— проверяет полноту и правильность заполнения заявки.

4.2.3. Заявка клиента регистрируется уполномоченным сотрудником в программном комплексе. На заявке проставляются дата регистрации и регистрационный номер.

База данных по заемщикам — юридическим лицам формируется на стадии внесения заявки заемщика в программный комплекс.

4.3. Рассмотрение заявки на предоставление кредита. Последующие переговоры

4.3.1. Не позднее следующего дня после поступления заявки в кредитующее подразделение Банка руководитель подразделения принимает решение:

— об отказе в предоставлении кредита, если запрос клиента расходится с основными принципами кредитной политики Банка. В этом случае заявка помещается в отдельную папку для заявок, не получивших одобрения;

— либо о дальнейшем рассмотрении заявки клиента. Проведение комплексного анализа заявка поручается кредитному работнику. Заявка помещается в кредитное дело.

4.3.2. Переговоры с клиентом относительно процедуры и условий выдачи кредита кредитный работник Банка проводит с руководителем заемщика, либо с лицом, уполномоченным представлять интересы заемщика, действующим на основании доверенности.

Кредитный работник:

— осуществляет идентификацию личности представителя клиента по документу, удостоверяющему личность;

— проверяет совместно с работником юридического подразделения наличие надлежащим образом оформленной доверенности, подтверждающей полномочия представителя клиента.

4.3.3. В ходе переговоров кредитный работник:

— разъясняет клиенту основные требования и стандарты кредитования, принятые в Банке;

— получает от клиента сведения:

— о действующем бизнесе и планах его развития;

— об основных желательных характеристиках кредита;

— об источниках и механизме погашения кредита;

— о предлагаемом обеспечении;

— об имеющихся кредитах в других банках;

— устанавливает наличие необходимых предпосылок и условий для данного договора, установленных настоящим Положением.

4.3.4. Информация, которая должна быть получена от клиента, представляет собой следующие шесть групп данных.

4.3.4.1. Сведения о заемщике:

— полное наименование организации, включая указание на его организационно-правовую форму, или Ф.И.О. предпринимателя;

— дата государственной регистрации;

— сведения об учредителях и акционерах (участниках);

— основные виды выпускаемой продукции, оказываемых услуг, выполняемых работ;

— основные финансовые характеристики (валюта баланса, объемы продаж, объемы поступлений на счета в обслуживающих банках);

— основные поставщики и покупатели;

— на каких условиях продается продукция (оказываются услуги, выполняются работы).

4.3.4.2. Вопросы по заявке о кредите:

— назначение кредита;

— вид кредита;

— желаемые условия: сумма, срок, доля собственного финансового участия в проекте, проценты (комиссия).

4.3.4.3. Вопросы о погашении кредита:

— источники погашения кредита;

— наличие у клиента положительного опыта работы с кредитными ресурсами.

4.3.4.4. Вопросы об обеспечении кредита:

— какого рода обеспечение предлагается клиентом;

— степень ликвидности обеспечения (залога);

— является ли клиент собственником закладываемого имущества, или оно принадлежит третьему лицу;

— требуется ли разрешение или одобрение уполномоченного органа (собственника имущества, общего собрания акционеров (участников) на получение кредита или на предоставление обеспечения;

— каким образом была произведена оценка имущества, предлагаемого в качестве обеспечения;

— подвержено ли предлагаемое в залог имущество порче, каковы издержки по его хранению и реализации.

4.3.4.5. Вопросы о взаимоотношениях клиента с другими кредитными организациями:

— клиентом каких банков является потенциальный заемщик;

— имеются ли обороты денежных средств по счетам в других банках и каков их объем;

— обращался ли клиент за кредитами в другие кредитные организации и каковы результаты этих обращений;

— какова кредитная история клиента;

— почему клиент обратился за кредитом именно в Банк;

— имеются ли непогашенные кредиты в других кредитных организациях и каков их характер.

4.3.4.6. Вопросы о взаимоотношениях клиента с Банком:

— предполагаемый клиентом объем сотрудничества с Банком по продуктам, не связанным с возникновением кредитного риска;

— какова, по мнению клиента, должна быть взаимосвязь между объемом и условиями кредита и объемом и условиями сотрудничества с Банком по другим продуктам (оборотами по расчетному счету; объемом конверсионных операций, суммой размещенных депозитов, приобретенных векселей Банка и т.д.).

4.3.5. Если в ходе переговоров выясняется, что погашение кредита зависит от исхода сомнительных, а тем более запрещенных законодательством сделок, либо предложения клиента расходятся в основных аспектах с принципами и установками кредитной политики Банка, то данная заявка должна быть отклонена. При этом клиенту даются пояснения о причинах отказа.

4.3.6. По мере проведения дальнейшей работы кредитного работника с заявкой клиента, а также углубленного анализа, проводимого сотрудниками обеспечивающих подразделений, может возникнуть потребность в проведении дополнительных переговоров с клиентом, в получении от него дополнительных сведений.

При возникновении данных обстоятельств кредитный работник должен провести дополнительные переговоры с клиентом (сделать соответствующие запросы) с привлечением к этой работе при необходимости сотрудников обеспечивающих подразделений.

4.4. Истребование необходимых документов

4.4.1. Для определения целесообразности предоставления кредита кредитный работник запрашивает у клиента следующие документы.

4.4.1.1. Заполненные и подписанные клиентом:

— кредитную заявку;

— анкету клиента — юридического лица (предпринимателя);

— технико-экономическое обоснование (ТЭО) кредита;

— справку об основной деятельности организации (предпринимателя).

4.4.1.2. Копии паспортов руководителей и главного бухгалтера юридического лица (по требованию подразделения безопасности).

4.4.1.3. Юридические документы (если клиент не имеет расчетного (текущего) счета в Банке):

а) учредительные документы и регистрационные документы;

б) карточка с образцами подписей и оттиска печати;

в) документ, подтверждающий полномочия лица, имеющего право выступать от имени организации при ведении переговоров и подписывать кредитные договоры:

— документ о назначении лица на должность (в случае, если лицо выступает от имени юридического лица в силу закона или учредительных документов) — для руководителя организации;

— доверенность (в случае, если лицо действует в силу полномочия, основанного на доверенности).

Требования к указанным выше юридическим документам и порядок их предоставления устанавливаются Положением о порядке открытия и закрытия счетов клиентам Банка.

Если заемщик является клиентом Банка (имеет открытый расчетный (текущий) счет в Банке), то указанные выше юридические документы не запрашиваются. Необходимую информацию кредитный работник и работники обеспечивающих служб получают из юридического дела заемщика.

4.4.1.4. В случае если за кредитом обращается юридическое лицо в лице своего обособленного подразделения (филиал, представительство), то помимо вышеперечисленных документов, относящихся к экономическим параметрам и правовому статусу головного предприятия, являющегося юридическим лицом, должен быть представлен документ, подтверждающий, что данному обособленному подразделению юридическим лицом предоставлено право осуществлять кредитные сделки в испрашиваемом размере. Данные права руководителя обособленного подразделения подтверждаются следующими документами:

— Положение об обособленном подразделении (нотариально заверенная копия);

— доверенность руководителя (нотариально заверенная копия).

4.4.1.5. Финансовая отчетность:

а) для заемщика — юридического лица:

— годовая бухгалтерская отчетность в полном объеме, с отметкой подразделения ФНС России;

— публикуемая отчетность за три последних завершенных финансовых года;

— бухгалтерский баланс (форма № 1) и отчет о прибылях и убытках (форма № 2) на последнюю отчетную дату*;

*	На три последних отчетных даты.

б) для заемщика — юридического лица, являющегося субъектом малого предпринимательства и использующего упрощенную систему налогообложения, учета и отчетности, а также для индивидуального предпринимателя:

— сведения о доходах и расходах, подтвержденные данными Книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения;

— свидетельство об уплате единого налога на вмененный доход, других налогов, установленных законодательством.

4.4.1.6. Расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности — перечень основных дебиторов и кредиторов заемщика, суммы задолженности.

Расшифровке подлежит задолженность контрагентов, сумма долга по которым превышает 5 процентов общей задолженности*.

*	Либо размера среднемесячного объема реализации клиента.

4.4.1.7. Справки:

а) о полученных кредитах и займах с приложением копий кредитных договоров (договоров займа) по состоянию на дату запроса о кредите;

б) о выданных поручительствах с приложением копий договоров поручительства по состоянию на дату запроса;

в) о внебалансовых обязательствах других банков (гарантии и аккредитивы без денежного покрытия, авали на векселях);

г) об открытых расчетных (текущих) счетах в кредитных организациях, выданные или подтвержденные налоговым органом, либо выписки с банковских счетов об остатках денежных средств на счетах в иных кредитных организациях, выданные и подтвержденные кредитными организациями;

д) о наличии или отсутствии у заемщика картотеки неоплаченных документов по всем расчетным (текущим) счетам (картотека № 2), других претензий к счетам;

е) о движении средств по валютным счетам, включая копии выписок по этим счетам за последние 6 месяцев, заверенные обслуживающим банком.

ж) Справка по задолженности по заработной плате.

4.4.1.8. Технико-экономическое обоснование (ТЭО, бизнес-план) использования кредита, отражающее экономическую эффективность и окупаемость затрат в течение периода, на который испрашивается кредит.

В ТЭО должны быть отражены:

а) основные виды деятельности организации (предпринимателя) и размер уплачиваемых налогов;

б) цель, на которую испрашивается кредит, с указанием конкретных направлений использования заемных средств;

в) предполагаемые сроки и сумма выпуска или приобретения продукции или оказываемых услуг с указанием расценок за единицу продукции или услуги;

г) планируемый рынок сбыта;

д) сумма ожидаемой прибыли от реализации (после уплаты платежей в бюджет).

ТЭО должно быть проанализировано кредитным работником Банка.

В случае если клиент не имеет истории взаимоотношений с Банком, у него запрашивается расширенное ТЭО использования кредита, а также пакет конкретных договоров и других документов заемщика по осуществлению кредитной сделки.

В расширенном ТЭО должна быть представлена следующая информация:

— содержание хозяйственной операции, на которую запрашивается кредит;

— анализ заемщиком состояния рынка реализуемой им продукции, работ, услуг;

— объемы приобретаемых на средства кредита ценностей и товаров (описание продуктов и услуг, которые будут предложены на рынке), подлежащих реализации для завершения кредитуемой операции;

— отраслевой и рыночный прогнозы (описание рынков, конкурентов, которые предлагают аналогичный продукт, государственное регулирование соответствующих отраслей, преимущества и слабые стороны конкурентов);

— прогноз финансирования, содержащий оценки будущих продаж, расходов, издержек на производство продукции (товаров, услуг), дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов;

— расчет окупаемости проекта кредитования, включающий:

— полный подсчет затрат по осуществлению проекта, с выделением в составе предполагаемых вложений собственных средств заемщика и запрашиваемых кредитных ресурсов;

— подсчет суммы конечной реализации заемщиком продукции (товаров, услуг);

— итоговый финансовый результат от осуществления проекта с указанием сумм, необходимых для полного погашения задолженности Банку по кредиту и уплаты процентов за кредит, сумм уплачиваемых налогов всех видов и итоговой прибыли заемщика.

4.4.1.9. Договор (контракт), в связи с заключением которого запрашивается кредит.

4.4.1.10. В случае принятия в залог имущества от залогодателя должны быть затребованы соответствующие документы.

В ходе переговоров кредитным работником собираются и изучаются документы, необходимые для определения достаточности залогового обеспечения и подтверждения права собственности залогодателя на передаваемое в залог имущество.

Кредитный работник доводит до сведения клиента примерный перечень представляемых документов по конкретным видам залогового имущества (приложение __).

При необходимости дополнительно запрашиваются:

— решения собрания участников (акционеров) или совета директоров о передаче в залог имущества (в тех случаях, когда в соответствии с законом или учредительными документами организации ее руководитель не вправе самостоятельно заключать сделки на сумму, равную стоимости закладываемого имущества);

— учредительные документы собственника закладываемого имущества;

— в случае, если за кредитом обращается обособленное подразделение юридического лица (филиал, представительство), то дополнительно необходимо представить документ, подтверждающий, что руководителю данного обособленного подразделения юридическим лицом предоставлено право передавать имущество в залог.

4.4.2. Кредитный работник может затребовать дополнительную информацию о заемщике, содержащуюся в следующих документах:

— аудиторское заключение;

— рекламные проспекты;

— материалы, полученные непосредственно от клиента;

— материалы, содержащиеся в распоряжении Банка;

— сведения, сообщенные лицами, имевшими деловые контакты с клиентом (его поставщики, кредиторы, покупатели его продукции, банки и т.д.);

— данные независимых специализированных учреждений и агентств.

Получив указанные документы, кредитный работник должен убедиться, что сведения, содержащиеся в этих документах, являются объективными и не фальсифицированными.

Если у кредитного работника при изучении представленных документов на залог возникают какие-либо сомнения относительно подлинности последних, он должен привлечь для экспертизы специалистов подразделения безопасности.

При необходимости от заемщика должны быть истребованы иные необходимые документы, предусмотренные действующим законодательством.

4.4.3. Кредитный работник должен приложить все разумные усилия к тому, чтобы информационная база по заемщику не формировалась только за счет данных, представляемых им самим.

В объеме данных, используемых кредитным работником, существенную часть должны занимать данные, получаемые из прочих источников (сообщения прессы и информационных агентств, специализированных изданий, материалы рейтинговых агентств, доклады правительственных министерств и ведомств и т.п.), касающиеся положения дел в той или иной отрасли и на конкретном предприятии, конъюнктуры рынков соответствующих товаров и т.д.

4.5. Оценка кредитных заявок

4.5.1. Оценка кредитных заявок проводится кредитным работником в целях определения кредитоспособности заемщика и перспективы выполнения им своих финансовых обязательств.

4.5.2. Результатом проведения оценки кредитной заявки должно быть:

— формирование выводов о кредитоспособности заемщика;

— определение вида и характеристик кредитного продукта, которые в наибольшей степени соответствуют общему направлению развития взаимоотношений Банка с данным клиентом и особенностям данного клиента.

4.5.3. Оценка кредитных заявок проводится по следующим направлениям:

— анализ факторов риска (заемщика и кредитуемой сделки);

— анализ особенностей бизнеса заемщика (отраслевых, внутриотраслевых и региональных), в том числе по продуктам, несущим кредитный риск.

4.5.4. При проведении оценки кредитной заявки кредитный работник рассматривает следующие аспекты:

— опыт работы Банка с данным клиентом (заемщиком);

— качество управления организацией (уровень менеджмента);

— состояние отрасли и региона;

— конкурентоспособность клиента, положение его в указанной отрасли — доля на рынке, рентабельность бизнеса, оборачиваемость активов и др.;

— характер кредитуемой сделки;

— возможность предоставления клиентом имущества для использования в качестве залога по кредиту, либо возможность предоставления иного обеспечения;

— перспективы развития деятельности клиента (заемщика).

При этом кредитный работник использует данные из всех доступных источников информации (публикации в СМИ, сообщения из других кредитных организаций, заключения независимых экспертов и др.).

4.5.5. Кредитный работник оценивает опыт работы банка с клиентом (характер взаимоотношений с клиентом):

— длительность взаимоотношений заемщика с Банком по кредитованию, предоставлению Банком клиенту других продуктов, имеющих кредитные риски, по расчетно-кассовому обслуживанию и по другим видам банковских услуг (продуктов);

— количественные параметры операций Банка с данным клиентом по всем видам продуктов (суммы и сроки кредитов, гарантий и др., суммы оборотов по счетам, суммы депозитов и др.);

— кредитная история.

4.5.6. Оценка качества управления включает анализ следующих аспектов:

— опыт, компетентность и способности руководства организации;

— преемственность управления;

— деловые качества руководства, гибкость и реалистичный подход к принятию управленческих решений;

— участие руководства в уставном капитале организации.

4.5.7. Анализ внешней среды (региональных и отраслевых факторов) проводится, в частности, по данным заслуживающих доверия средств массовой информации.

4.5.8. Анализ финансовой отчетности заемщика осуществляется в соответствии с Методикой оценки финансового состояния заемщика — юридического лица.

4.5.9. Проверка финансово-хозяйственной деятельности клиента по месту его деятельности проводится в следующих случаях:

— перед выдачей кредита заемщику, ранее Банком не кредитовавшемуся;

— по всем заемщикам, имеющим текущую задолженность перед Банком — если инспектором установлено резкое неблагоприятное изменение показателей его финансовой деятельности;

— по заемщикам, у которых имеется хотя бы один кредит, относящийся по классификации Банка к третьей категории качества и ниже, — ежеквартально после получения очередной финансовой отчетности. Такую проверку рекомендуется проводить также в течение месяца с момента ухудшения категории качества ссуды до третьей по классификации Банка;

— перед рассмотрением вопроса о возможности пролонгации кредита.

По отдельным заявкам руководитель кредитующего подразделения может установить иной порядок проверки финансово-хозяйственной деятельности.

По итогам проверки заемщика на месте кредитный работник делает выводы о финансово-хозяйственном состоянии клиента на дату проверки, динамике основных показателей, о перспективах влияния данных факторов на кредитоспособность клиента.

4.6. Установление лимита кредитования на одного заемщика

4.6.1. Лимит кредитования на одного заемщика устанавливается исходя из следующих величин:

— 70 процентов от двукратной среднемесячной выручки заемщика от основной деятельности, определяемой за два последних месяца;

— 70 процентов от предлагаемого обеспечения в виде залога имущества. При залоге товаров в обороте в расчете используются средние товарные остатки на складе заемщика за последние 6 месяцев.

Лимит кредитования на одного заемщика определяется как наименьшая из указанных сумм.

4.7. Получение заключений обеспечивающих подразделений

4.7.1. Если по итогам переговоров с клиентом, предварительной оценки субъекта и объекта кредитования кредитный работник решает продолжить работу с заявкой, он не позднее двух рабочих дней с момента принятия заявки направляет пакет документов, принятых от заемщика и составленных собственноручно, в подразделение безопасности и в юридическое подразделение (при необходимости).

В случае, если кредитуемый проект связан с импортными или экспортными операциями клиента, кредитный работник отправляется пакет документов в подразделение, осуществляющее валютный контроль, для оценки условий, законности и ожидаемых результатов внешнеэкономической сделки, для финансирования которой испрашивается кредит.

4.7.2. Получив запросы кредитного работника, уполномоченные сотрудники обеспечивающих подразделений оценивают предоставленный им пакет документов с целью выяснения, существуют ли какие-либо основания, относящиеся к ведению соответствующих подразделений, по которым кредит не может быть предоставлен, и установления степени влияния различных негативных факторов на способность клиента погасить кредит.

Сотрудники обеспечивающих подразделений анализируют вопросы, относящиеся к компетенции своих служб.

Заключения уполномоченных сотрудников обеспечивающихся подразделений проверяются и подписываются руководителями соответствующих подразделений.

4.7.3. В случае, если у работников обеспечивающих подразделений в процессе работы с заявкой возникла потребность в получении каких-либо дополнительных документов или сведений, без которых заключение не может быть дано, они направляют соответствующий запрос кредитному работнику, ведущему данный кредитный проект, либо непосредственно заемщику.

4.7.4. Не позднее следующего дня с момента получения запроса на дополнительные документы или сведения кредитный работник делает соответствующий запрос заемщику, а при получении ответа передает его инициатору запроса.

4.7.5. Уполномоченный сотрудник юридического подразделения по результатам проверки и анализа документов, осуществляемых в соответствии с пунктом 3.4.1, составляет письменное заключение, которое передается кредитному работнику.

Процесс комплексного анализа кредитной заявки включает:

— изучение уставных и иных документов клиента;

— анализ договоров заемщика с третьими лицами, имеющих отношение к кредитуемому проекту;

— определение круга дополнительных обстоятельств, относящихся к юридической характеристике кредитуемой сделки, правильное установление которых имеет значение для надлежащей реализации кредитного проекта;

— разработку и доведение до кредитного работника предложений, относящихся к юридической конструкции кредитного проекта;

— установление всех юридических факторов, характеризующих субъект кредитования и кредитную сделку, которые могут повлечь невозврат (несвоевременный возврат) кредита и (или) невыплату (несвоевременную выплату) процентов по кредиту.

Заключение юридического подразделения содержит:

— принципиальный вывод: «Оснований, препятствующих выдаче кредита заемщику, не имеется». В случае, если имеются препятствия к выдаче кредита, относящиеся к юрисдикции юридического подразделения, указываются основания, по которым кредит не может быть предоставлен;

— правомочность действий должностных лиц, подписывающих договоры;

— отнесение сделки к категории крупных для заемщика;

— наличие оснований для заключения сделки (в случае, если она является крупной для заемщика);

— информацию о самостоятельности заемщика как юридического лица, либо о вхождении его в группу связанных заемщиков (с указанием состава группы);

— информацию о связанности заемщика с Банком;

— дату составления заключения и подпись уполномоченного сотрудника юридического подразделения.

Срок рассмотрения документов сотрудниками юридического подразделения не должен превышать 3 рабочих дней с момента получения запроса. В отдельных случаях срок рассмотрения может быть продлен руководителем юридического подразделения на срок до 7 рабочих дней.

4.7.6. Уполномоченный сотрудник подразделения безопасности по результатам проверки и анализа документов, осуществляемых в соответствии с пунктом 3.3.2, составляет письменное заключение, которое передается кредитному работнику.

Процесс комплексного анализа кредитной заявки включает изучение и проверку заемщика, его учредителей (акционеров, участников), дочерних фирм, а также контрагентов заемщика, вступающих в кредитно-финансовые отношения с Банком или с заемщиком в рамках кредитуемой сделки, в части выявления факторов нефинансового плана, которые могут привести к невозрату кредита.

Выводы и заключения сотрудников подразделения безопасности строятся на основании анализа степени реального влияния на кредитоспособность заемщика всех доступных данных о клиенте, в том числе:

— о собственниках клиента;

— об аффилированности организации — клиента;

— о реальной величине задолженности всех видов как самого клиента, так и его собственников;

— о подконтрольности организации-клиента криминальным группировкам.

Срок рассмотрения документов сотрудниками подразделения безопасности не должен превышать с момента получения запроса:

· трех рабочих дней — по клиентам, уже кредитовавшимся в Банке в течение не менее 1 года до получения заявки;

· пяти рабочих дней — по остальным клиентам.

В отдельных случаях срок рассмотрения может быть продлен руководителем подразделения безопасности на срок до 7 рабочих дней.

4.7.7. Уполномоченный сотрудник подразделения валютного контроля по результатам проверки и анализа документов составляет письменное заключение, которое передается кредитному работнику.

Процесс комплексного анализа кредитной заявки включает:

— изучение условий внешнеэкономического контракта и приведение их (при необходимости) в соответствие с требованиями законодательства Российской Федерации по валютным операциям и стандартами Банка;

— сбор и предоставление кредитному работнику информации:

— о суммах внешнеэкономических контрактов заемщика за обозримый период по паспортам сделок, оформленным через Банк;

— о степени исполнения клиентом обязательств по внешнеэкономическим контрактам;

— о наличии (отсутствии) претензий со стороны подразделения валютного контроля к данному клиенту;

— о формах международных расчетов, обычно используемых клиентом.

4.7.8. По итогам проведенного анализа должностные лица обеспечивающих подразделений составляют мотивированное заключение, содержащее вывод о наличии (отсутствии) оснований, относящихся к юрисдикции соответствующих подразделений, по которым данный кредит может (не может) быть предоставлен заемщику, а также, при необходимости, даны рекомендации относительно условий предоставления кредита и способов снижения кредитного риска.

4.7.9. В случае принятия в залог объектов недвижимости, транспортных средств и иного имущества при отсутствии данных о рыночной стоимости аналогичного имущества кредитный работник может привлечь к работе по определению оценочной стоимости предмета залога другого компетентного специалиста, либо независимого оценщика.

По результатам оценки стоимости объекта залога составляется экспертное заключение, которое приобщается к пакету документов на получение кредита.

4.7.10. Оценка и возможность приема в обеспечение по кредитному договору ценных бумаг определяется уполномоченными специалистами Банка, осуществляющими операции с соответствующими ценными бумагами.

4.7.11. Механизм рассмотрения обеспечивающими подразделениями кредитных заявок должен обеспечивать получение кредитным работником окончательных выводов по вопросам, относящимся к компетенции этих служб.

Все необходимые согласования со своим руководством и его информирование (а в случае необходимости — информирование членов кредитного комитета) о соответствующем кредитном проекте должны быть произведены сотрудниками обеспечивающих служб до рассмотрения вопроса на кредитном комитете.

4.8. Проработка с заемщиком возможных вариантов и условий кредитования

4.8.1. В случае если в результате комплексного анализа заемщика кредитный работник приходит к выводу о кредитоспособности названного заемщика, он предлагает заемщику с учетом потребностей последнего тот вид кредитного продукта (либо услуги, связанной с кредитным риском), который в настоящее время является наиболее предпочтительным для Банка в зависимости от текущих приоритетов кредитной политики, состояния пассивной базы Банка и самого заемщика.

4.8.2. При выборе кредитного продукта учитывается степень риска, присущего тому или иному виду кредитного продукта.

4.8.3. Одновременно кредитный работник проводит с клиентом действия, направленные на повышение категории качества будущего кредита посредством предложения ему различных вариантов кредитования (например, предоставление более ликвидного обеспечения, перевод оборотов (части оборотов) в Банк), которые привели бы к более льготным для заемщика условиям кредитования.

4.8.4. Условия кредита (срок, процентная ставка, порядок погашения) должны обеспечивать возможность приемлемой для Банка классификации данного кредита по категориям качества ссуды в соответствии с Положением № 254-П как в момент выдачи кредита, так и на обозримый период времени в будущем.

4.8.5. Планируемый срок кредита должен:

— корреспондировать со сроком кредитуемой сделки;

— исключить (по возможности) необходимость дальнейших реструктуризацией и возникновения просроченных платежей по основному долгу и (или) процентам, влекущими за собой ухудшения качества обслуживания долга заемщиком.

4.8.6. Планируемая процентная ставка по кредиту должна (по возможности) превышать предельную ставку, установленную Положением № 254-П, при которой ссуда классифицируется в 3-ю категорию качества (сомнительные ссуды).

4.9. Составление заключения кредитным работником

4.9.1. При составлении заключения кредитный работник использует всю имеющуюся информацию о заемщике, включая заключения обеспечивающих служб.

4.9.2. По итогам переговоров с заемщиком, анализа объекта кредитования, финансового состояния заемщика и предлагаемого обеспечения, полученных заключений обеспечивающих служб кредитный работник составляет письменное заключение о возможности или невозможности предоставления кредита или установления лимита кредитования.

4.9.3. В заключении излагаются в кратком виде результаты проведенного комплексного анализа заявки, проведенного по правилам, изложенным выше, заключений обеспечивающих служб, которые в своей совокупности дают основания сделать принципиальный вывод о целесообразности (нецелесообразности) предоставления кредита.

4.9.4. При составлении заключения кредитный работник уделяет основное внимание содержанию кредитуемого проекта и особенностям деятельности анализируемого клиента, не ограничиваясь формальным заполнением граф (полей), указанных в форме заключения.

По решению руководителя кредитующего подразделения, в особенности в отношении постоянных хорошо известных заемщиков Банка или в случаях, когда в течение сравнительно короткого интервала времени имеет место неоднократное рассмотрение кредитным комитетом вопросов по какому-либо заемщику, допускается составление заключения по более короткой форме, с изложением только сути кредитуемого проекта и предлагаемых мероприятий по его реализации.

Составление сокращенного заключения допускается в следующих случаях:

— если заемщик в Банке имеет положительную кредитную историю и финансовое положение заемщика оценивается не хуже чем среднее;

— при рассмотрении вопроса о пролонгации кредита.

4.9.5. Составление заключений на кредит, предоставляемый в рамках установленного на заемщика лимита кредитования, не производится.

4.10. Принятие кредитующим подразделением решения о предоставлении кредита

4.10.1. После составления заключения кредитный работник передает его с приложением всех имеющихся документов руководителю кредитующего подразделения.

4.10.2. Руководитель кредитующего подразделения, изучив заключение и приложенные документы, принимает решение о вынесении вопроса на рассмотрение кредитного комитета, либо предлагает кредитному работнику доработать заключение с целью получения необходимой дополнительной информации или более детального анализа, о чем делает соответствующую надпись на заключении инспектора кредитного отдела.

4.10.3. После соответствующей доработки кредитная заявка выносится на рассмотрение кредитного комитета.

4.11. Подготовка документов на рассмотрение кредитного комитета

4.11.1. Формирование документов на рассмотрение кредитного комитета осуществляется в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.

4.11.2. Кредитный работник представляет на рассмотрение кредитного комитета пакет документов, включающий:

— заключение кредитного работника о возможности предоставления кредита;

— заключение уполномоченного сотрудника подразделения безопасности;

— заключение уполномоченного сотрудника юридического подразделения (при необходимости);

— заключения уполномоченных сотрудников других подразделений Банка, третьих лиц об оценочной стоимости залога (при необходимости);

— предлагаемое решение кредитного работника.

4.11.3. Заключение кредитного работника включает:

— общие сведения о заемщике: наименование организации (Ф.И.О. предпринимателя), основные параметры деятельности;

— параметры сделки: вид кредита, испрашиваемая сумма, срок кредитования, обеспечение, размер платежа по кредиту;

— кредитная история заемщика (при ее наличии), информация о своевременности и полноте исполнения им обязательств по закрытым и действующим кредитным договорам;

— сведения о денежных потоках заемщика, имеющихся долговых обязательствах;

— сведения о поручителях, гарантах, о других видах обеспечения кредита:

— характеристика обеспечения;

— состояние имущества, передаваемого в залог;

— оценочная стоимость объектов залога;

— величина применяемого поправочного коэффициента;

— условия страхования объектов залога;

— другие сведения;

— мнение кредитного работника о клиенте (положительное или отрицательное) на основании визуального осмотра (по усмотрению кредитного работника).

4.11.4. Заключение уполномоченного сотрудника подразделения безопасности включает:

— сведения о результатах проведенных проверок данных заемщика, поручителей, залогодателей (в том числе данных регистрации организации);

— подтверждение местонахождения организации-заемщика по указанному адресу;

— подтверждение соответствия подписей руководителей организации — заемщика, указанных в представленных документах, карточке с образцами подписей организации;

— подтверждение достоверности сведений, указанных в предоставленных документах;

— сведения о наличии негативной информации в отношении заемщика и другие.

4.11.5. Кредитный работник отвечает за полноту и достоверность информации, содержащейся в его заключении, а также за объективность и качество проработки материала при составлении заключения.

4.11.6. Срок формирования кредитного дела и расчета кредитоспособности заемщика — не более трех рабочих дней.

4.12. Принятие кредитным комитетом решения о выдаче кредита

4.12.1. Решение о выдаче кредита кредитным комитетом принимается в соответствии с регламентом работы кредитного комитета.

4.12.2. В случае предоставления на рассмотрение кредитным комитетом обособленного подразделения пакета документов по кредиту, сумма которого превышает установленный лимит кредитования, кредитное дело предварительно рассматривается кредитным комитетом обособленного подразделения без оформления предварительного решения протоколом.

После предварительного рассмотрения кредитным комитетом обособленного подразделения пакет документов передается на рассмотрение кредитному комитету Банка.

4.12.3. Кредитный комитет представляет выписку из протокола кредитного комитета Банка о принятом решении в кредитующее подразделение, которое производит выдачу кредита.

4.12.4. Решение кредитного комитета оформляется протоколом.

4.12.5. В случае принятия кредитным комитетом решения об отказе в выдаче кредита кредитный работник сообщает об этом клиенту и возвращает ему документы в порядке, изложенном в пункте 4.13.4. Пакет документов хранится в порядке, изложенном в пункте 4.13.5.

4.12.6. В случае принятия положительного решения кредитный работник сообщает об этом заемщику, согласовывает с ним принятые условия, дату и время оформления кредита.

4.13. Принятие решения об отказе в выдаче кредита, уменьшении суммы кредита

4.13.1. Сумма выдаваемого кредита может быть уменьшена по сравнению с запрашиваемой по следующим основаниям:

— недостаточная для запрашиваемой суммы платежеспособность заемщика;

— недостаточное обеспечение кредита.

4.13.2. Отказ в выдаче кредита может быть вынесен по следующим основаниям:

— уполномоченным сотрудником подразделения безопасности дано отрицательное заключение о возможности предоставления кредита заемщику;

— при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

— имеется отрицательная кредитная история, включая факты проведения Банком претензионно-исковых мероприятий по принудительному возврату просроченной задолженности, а также отрицательная кредитная история в других банках, у связанных с заемщиком лиц;

— имелись факты погашения ссудной задолженности поручителями, гарантами по ранее выданным кредитам;

— имела место неоднократная просрочка платежей по погашению кредита и процентов за кредит по ранее выданным кредитам;

— платежеспособность заемщика и (или) предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяют требованиям настоящего Положения.

4.13.3. Решение об отказе в выдаче кредита принимает кредитный комитет.

4.13.4. В случае принятия решения об отказе в выдаче кредита кредитный работник извещает клиента об отрицательном решении и по желанию клиента возвращает ему предоставленные им документы, за исключением кредитной заявки.

4.13.5. Заявка клиента и документы, составленные уполномоченными сотрудниками кредитующего подразделения и обеспечивающих подразделений подшиваются в отдельную папку (досье отказов в выдаче кредита) и хранятся в кредитующем подразделении.

4.13.6. Если решение об отказе в выдаче кредита принято на основании заключения уполномоченного сотрудника подразделения безопасности или вследствие предоставления клиентом поддельных документов или недостоверной информации, то кредитный работник вносит соответствующую информацию в базу данных по заемщикам.

4.14. Оформление договоров

4.14.1. Общие правила оформления договоров.

4.14.1.1. После достижения соглашения с заемщиком по всем существенным и необходимым условиям договора, установленным соответствующим решением кредитного комитета Банка, ему предлагается подписать в 2-х экземплярах кредитный договор установленной формы.

Кредитные договоры, договоры залога, договоры поручительства формируются в программном комплексе в автоматическом режиме в соответствии с утвержденными типовыми формами.

4.14.1.2. В случае принятия кредитным комитетом решения об оформлении обеспечения одновременно с оформлением кредитного договора (договора кредитной линии) кредитный работник оформляет (в зависимости от вида кредита):

— договоры поручительства;

— договоры залога.

При их оформлении соблюдается порядок, аналогичный порядку оформления кредитного договора.

4.14.1.3. Все экземпляры кредитного договора, а также договоров залога и поручительства они должны быть завизированы кредитным работником.

Далее договоры представляются на подпись заемщику (залогодателю, поручителю).

4.14.1.4. Все договоры составляются в двух экземплярах (кроме случаев, указанных ниже).

Первый экземпляр хранится в кредитном досье.

Второй экземпляр передается второй стороне по договору (заемщику, поручителю, залогодателю).

4.14.1.5. Кредитный работник распечатывает кредитный договор (договор кредитной линии, договор залога, договор поручительства), передает заемщику (поручителю, залогодателю) для ознакомления с текстом договора и подписания всех экземпляров договора.

4.14.1.6. При необходимости кредитный работник консультирует заемщика по возникающим вопросам в отношении текста договора.

4.14.1.7. В случае согласия с текстом договора заемщик (поручитель, залогодатель) подписывает все экземпляры договора.

4.14.1.8. При оформлении договоров обеспечиваются следующие требования:

— каждый лист договора должен быть подписан уполномоченным лицом Банка, указанным в тексте преамбулы к договору;

— каждый лист договора должен быть подписан заемщиком (уполномоченным лицом заемщика).

4.14.1.9. Уполномоченное лицо (руководитель) Банка (кредитующего подразделения) подписывает кредитный договор, график погашения кредита, договор поручительства, договор залога на основании доверенности, скрепляет печатью после подписания договоров второй стороной (заемщиком, поручителем, залогодателем).

4.14.1.10. После подписания договоров экземпляр договора, предназначенный для Банка, передается кредитному работнику кредитующего подразделения для формирования кредитного досье в установленном порядке.

4.14.1.11. Заемщик должен обеспечить явку поручителей и залогодателей для оформления договоров поручительства и договоров залога и предоставить страховой полис в течение 5 рабочих дней с даты заключения кредитного договора (за исключением договора о залоге объектов недвижимости).

4.14.1.12. Ответственность за соответствие текстов договоров утвержденным типовым формам возлагается на кредитующее подразделение.

4.14.1.13. Внесение изменений в типовые формы договоров производится в установленном порядке.

4.14.1.14. При оформлении договоров кредитным работником должны быть соблюдены следующие требования:

а) договоры должны быть подписаны надлежащим образом уполномоченными должностными лицами. Так, со стороны заемщика, кредитный договор должен быть подписан руководителем организации, имеющим право первой подписи, полномочия которого на подписание договоров подтверждаются соответствующим положением устава и документом о назначении на должность согласно процедуре, изложенной в уставе*.

*	В случае наличия в уставе положения о том, что решение о получении кредита принимает общее собрание акционеров, должна представляться надлежащее заверенная выписка из соответствующего решения собрания.

В случае наличия в уставе положения о том, что решение о получении кредита принимает общее собрание акционеров, должна представляться надлежащее заверенная выписка из соответствующего решения собрания.

В случае если полномочия лица, подписывающего договор от имени заемщика, вытекают из доверенности, необходимо наличие надлежащим образом оформленной доверенности.

При наличии ограничений полномочий руководителя при заключении сделок на суммы, превышающие установленный размер, необходимо учитывать указанные ограничения;

б) в тексте договора не должно быть подчисток либо приписок, зачеркнутых слов и иных не оговоренных исправлений, а также документов, исполненных карандашом.

Текст должен быть написан ясно и четко, а наименования юридических лиц — без сокращений, с указанием адресов их органов.

Фамилии, имена и отчества граждан, адрес их места жительства должны быть написаны полностью.

В договоре, объем которого превышает один лист, листы должны быть скреплены;

в) все страницы договора должны быть подписаны кредитным работником;

г) на последней странице договора подпись уполномоченного должностного лица заемщика должна быть скреплена печатью заемщика;

д) подписи уполномоченного должностного лица заемщика, оттиск печати должны быть сверены с их образцами, содержащимися в карточке образцов;

е) не допускаются в кредитном договоре расплывчатые формулировки относительно целей предоставления кредитных продуктов.

Если существует непосредственная связь между предоставлением заемщику кредитного продукта и оплатой контракта, в кредитном деле обязательно должны присутствовать документы, свидетельствующие о целевом использовании средств кредита.

4.14.2. Особенности оформления кредитных договоров, договоров кредитной линии.

4.14.2.1. Основные условия кредита — сумма, срок, обеспечение — устанавливаются кредитным комитетом. Указанные условия фиксируются в кредитных договорах.

Кредитный работник обязан проконтролировать, чтобы положения кредитного договора точно соответствовали решению кредитного комитета.

Остальные условия договора устанавливаются следующим образом:

а) срок уплаты процентов за кредит:

— при погашении кредита, либо ежемесячно (ежеквартально), не позднее последнего рабочего дня каждого (последнего) месяца, в случае если срок кредита более одного месяца;

— при погашении кредита, в случае если срок кредита менее одного месяца;

— оговаривается индивидуально для данного заемщика по обоюдному согласию сторон;

б) кредитный договор должен содержать условие о праве Банка в одностороннем порядке осуществить повышение процентной ставки.

4.14.2.2. Кредитный договор формируется в программном комплексе [наименование программного комплекса] на основании данных карточки клиента в порядке, установленном _______________________________*.

*	Например, инструкциями пользователя.

Регистрация кредитных договоров осуществляется в программном комплексе [наименование программного комплекса] в автоматическом режиме.

4.14.2.3. Заемщик может подписать кредитный договор в течение 30 банковских дней со дня принятия Банком решения о предоставлении кредита.

По истечении срока действия решения о выдаче кредита заемщик обновляет предоставленные документы (бухгалтерскую и финансовую отчетность).

При неявке заемщика в течение срока действия решения о выдаче кредита пакет документов на предоставление кредита с отметкой об истечении сроков оформления документов на кредитной заявке подшивается в отдельную папку.

При обращении клиента повторно за получением кредита он должен обновить бухгалтерскую и финансовую отчетность, или представить новый пакет документов.

4.14.3. Особенности оформления договоров залога.

4.14.3.1. При оформлении правоотношений залога форма договора залога зависит от вида имущества, предоставляемого в залог.

Договор залога подготавливается при участии сотрудника юридического подразделения.

Кредитный работник должен проследить, чтобы положения договора залога соответствовали решению кредитного комитета по виду и перечню заложенного имущества, его залоговой стоимости и обеспечивали сохранность заложенного имущества.

Стоимость заложенного имущества в договоре залога указывается в залоговой оценке.

4.14.3.2. Договоры залога формируются в программном комплексе [наименование программного комплекса] в автоматическом режиме в соответствии с утвержденными типовыми формами.

4.14.3.3. Договор залога может быть заключен как с заемщиком, так и с третьим лицом — залогодателем.

4.14.3.4. Договоры о залоге объектов недвижимости должны быть зарегистрированы в соответствующих государственных органах (органах, осуществляющих государственную регистрацию объектов недвижимости и сделок с ними).

Такой договор считается заключенным и вступает в силу с момента его государственной регистрации.

В случае, если договор залога подлежит нотариальному оформлению и государственной регистрации, он должен быть представлен кредитным работником сотруднику юридического подразделения для проверки соблюдении юридических требований, обязательных для признания договора действительным.

Договор подписывается должностным лицом, которое правомочно подписывать от имени Банка кредитные договоры, договоры залога и поручительства.

После подписания договора залога ответственным должностным лицом Банка кредитный работник, ведущий данное кредитное дело, осуществляет совместно с залогодателем нотариальное удостоверение и государственную регистрацию договора залога (в случае, если договор залога подлежит нотариальному оформлению и государственной регистрации).

4.14.3.5. Договоры залога составляются в трех экземплярах. Первый экземпляр хранится в кредитном досье, второй передается залогодателю, третий — в регистрирующий орган.

4.14.3.6. При использовании в качестве обеспечения поручительств и залога имущества выдача кредита производится после оформления в установленном порядке договоров поручительства и залога, а также после оформления страхового полиса по предоставляемому в залог имуществу.

Исключение представляет залог приобретаемого имущества, объектов незавершенного строительства. В этом случае в кредитном договоре предусматривается обязательство заемщика представить Банку необходимые документы для заключения договора залога, включая страховой полис:

— при залоге приобретаемого имущества — в течение трех месяцев с даты выдачи кредита;

— при залоге объекта незавершенного строительства — в срок, установленный по соглашению сторон, но не более 27 месяцев с даты выдачи кредита, с последующим переоформлением в залог законченного строительством объекта.

4.14.3.7. Договор о залоге отдельно стоящих зданий должен предусматривать залог прав на земельный участок в случае, если земельный участок принадлежит залогодателю на праве собственности, или ему принадлежит право аренды.

4.14.4. Особенности оформления договоров поручительства.

4.14.4.1. Договор поручительства формируется в программном комплексе [наименование программного комплекса] в автоматическом режиме в соответствии с утвержденными типовыми формами.

4.14.4.2. Если поручителем является юридическое лицо, договор поручительства оформляется на основании гарантийного письма организации.

4.14.4.3. При наличии у организации-поручителя расчетных (текущих) счетов, открытых в других коммерческих банках, целесообразно заключать трехстороннее соглашение к договору банковского счета о предоставлении Банку права на безакцептное списание денежных средств с соответствующего счета в случае несвоевременного выполнения обязательств по кредитному договору, заключенному между Банком и заемщиком. Трехстороннее соглашение заключается между Банком, поручителем и коммерческим банком, в котором открыт счет организации-поручителя.

4.14.5. Особенности оформления индивидуальных договоров.

4.14.5.1. В случае, если для оформления кредитных и иных правоотношений требуется разработка индивидуальных договоров, сотрудник юридического подразделения разрабатывает соответствующий проект договора и согласовывает его в порядке, установленном Положением о договорах и претензионно-исковой работе Банка.

4.15. Выдача кредита

4.15.1. Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, договора кредитной линии:

— путем зачисления средств на счет заемщика, открытый в Банке в соответствии с договором банковского счета;

— путем перечисления на банковский счет заемщика, открытый в другой кредитной организации.

4.15.2. Выдача кредита в иностранной валюте производится путем зачисления средств на счет заемщика, открытый в соответствующей валюте в соответствии с договором банковского счета.

4.15.3. Кредитный работник формирует распоряжение установленного образца в трех экземплярах.

Распоряжение подписывается кредитным работником, руководителем кредитного подразделения, а также уполномоченным должностным лицом (руководителем Банка), и передается для исполнения в бухгалтерское подразделение.

Распоряжения предоставляются в бухгалтерское подразделение непосредственно после их подписания.

4.15.4. Сотрудник бухгалтерского подразделения:

— тщательно изучает содержание предоставляемых документов;

— получает у кредитного работника разъяснения (при необходимости);

— проставляет на двух экземплярах штамп «Принято» с датой принятия, фамилию, имя, отчество, подпись.

Документы, на которых отсутствуют штамп «Принято» и подпись сотрудника бухгалтерского подразделения, принятыми к исполнению не считаются.

4.15.5. Один экземпляр распоряжения используется сотрудником бухгалтерского подразделения для отражения операции выдачи кредита в бухгалтерском учете и помещается в документы дня.

Второй экземпляр остается у сотрудника бухгалтерского подразделения для осуществления контроля за исполнением распоряжения.

3-й экземпляр возвращается сотрудником бухгалтерского подразделения кредитному работнику с отметкой «Принято». Этот экземпляр помещается в кредитное дело (кредитное досье).

4.15.6. На основании представленного распоряжения сотрудник бухгалтерского подразделения открывает ссудный счет для аналитического учета задолженности и другие необходимые счета для учета операций по данному кредитному договору.

4.15.7. Если на основании кредитного договора выдача кредита производится частями, кредитный работник оформляет соответствующие распоряжения по мере поступления официальных писем заемщика о перечислении денежных средств.

4.15.8. В день заключения кредитного договора и договоров, обеспечивающих исполнение обязательств по кредитному договору, либо дополнительных соглашений к ним, кредитный работник либо руководитель кредитующего подразделения обеспечивает ввод необходимых данных о кредите и заемщике в компьютерную базу данных по кредитам.

4.16. Определение категории качества ссуды и создание резервов на возможные потери

4.16.1. Определение категории качества ссуды с учетом финансового положения и качества обслуживания долга производится на постоянной основе в соответствии с Положением Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по судной и приравненной к ней задолженности», «Положением о порядке формирования и использование резервов на возможные потери по ссудам» Банка и другими внутренними документами Банка.

5. Обеспечение возврата кредита

5.1. Общие положения об обеспечении возврата кредита

5.1.1. Обязательным условием предоставления кредита является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.

5.1.2. В качестве обеспечения кредитов, выданных юридическим лицам и предпринимателям, Банком принимаются:

а) залог ценных бумаг:

— государственных и субъектов Российской Федерации;

— кредитных организаций и корпоративных эмитентов (ликвидные);

б) залог прочего имущества:

— транспортных средств;

— оборудования;

— товарно-материальных ценностей, в том числе запасов готовой продукции, товаров, сырья, материалов, полуфабрикатов в обороте (переработке);

— объектов недвижимости;

— ликвидного личного имущества граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица либо являющихся учредителями малых предприятий;

— имущественных прав;

в) гарантии и поручительства:

— Минфина России, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований;

— кредитных организаций в пределах лимитов на банки-контрагенты;

— платежеспособных предприятий и организаций;

— учредителя (учредителей) заемщика, владеющего (владеющих) контрольным пакетом акций (долей участия) в уставном капитале заемщика, и (или) физических лиц, имеющих возможность оказывать существенное влияние на деятельность заемщика;

г) другие виды обеспечения, предусмотренные действующим законодательством.

5.1.3. Для целей формирования резервов на возможные потери по ссудам под обеспечением, учитываемым при создании резерва, понимается обеспечение в виде залога, банковской гарантии, поручительства, гарантийного депозита (вклада), отнесенного к одной из двух категорий качества, установленных Положением Банка России № 254-П.

5.2. Залог имущества

5.2.1. В целях обеспечения возврата кредита от заемщиков принимается оформление в залог ликвидного имущества.

5.2.2. Реальная рыночная стоимость принимаемых в залог активов должна быть достаточна для компенсации Банку суммы кредита, процентов и комиссий по нему, а также возможных издержек, связанных с реализацией предмета залога.

5.2.3. Выводы о целесообразности принятия имущества в залог формируются на основании анализа комплекса факторов:

— ликвидность объекта залога;

— степень контроля Банка за объектом залога;

— возможность его вывоза и др.

5.2.4. Если залогодателем является не заемщик, а третье лицо, то его идентификация и (или) идентификация его представителя осуществляется в порядке, предусмотренным законодательством и внутрибанковскими нормативными документами о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

5.2.5. Договор залога в установленной форме оформляется кредитным работником в 2-х экземплярах.

Договор залога должен быть подписан и завизирован в том же порядке, что и кредитный договор.

В случае если конкретный вид залога требует специального договора, договор залога составляется сотрудником юридического подразделения и согласуется в порядке, установленном Положением о договорах и претензионнно-исковой работе Банка.

5.2.6. Принятие в залог имущественных прав допускается только по согласованию с юридическим подразделением Банка.

5.3. Поручительство

5.3.1. По договору поручительства поручитель несет солидарную ответственность с заемщиком по погашению кредита, если субсидиарная (дополнительная) ответственность не предусмотрена договором поручительства.

5.3.2. Идентификация поручителя осуществляется в порядке, предусмотренным законодательством и внутрибанковскими нормативными документами о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма.

В этой связи для принятия решения о принятии поручительства юридического лица кредитный работник должен получить все документы, подтверждающие его правоспособность на совершение названной сделки и характеризующие его достаточное финансовое положение, предусмотренные в настоящем Положении.

От поручителя необходимо затребовать данные об уже выданных им поручительствах, их суммах и сроках платежа.

5.3.3. Анализ платежеспособности поручителя производится в порядке, установленном для анализа платежеспособности заемщика.

5.3.4. Договор поручительства в установленной форме оформляется кредитным работником в двух экземплярах.

Договор поручительства должен быть подписан и завизирован в том же порядке, что и кредитный договор.

5.4. Банковская гарантия

5.4.1. В силу банковской гарантии банк, иное кредитное учреждение или страховая организация (гарант) дают по просьбе другого лица (Принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (Бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по предоставлении бенефициаром письменного требования об уплате.

Банковская гарантия имеет безотзывный характер, если в ней не предусмотрено иное.

5.4.2. Идентификация гаранта осуществляется в порядке, предусмотренном Правилами внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

5.4.3. По тексту банковской гарантии должно быть дано заключение сотрудника юридического подразделения.

5.5. Иные способы обеспечения

5.5.1. В отдельных случаях кредиты могут быть обеспечены иными способами, предусмотренными законом или договором.

5.5.2. При оформлении иных способов обеспечения, кроме указанных в пунктах 5.2 — 5.4, необходимо получить заключение юридического подразделения Банка.

6. Сопровождение кредитного договора

6.1. Общие положения по сопровождению кредитного договора

6.1.1. После заключения кредитного договора и выдачи кредита кредитный работник осуществляет постоянный контроль за организацией-заемщиком (а также поручителем, гарантом, залогодателем) с целью обеспечения своевременного и полного погашения кредита и выплаты процентов.

6.1.2. Сотрудники обеспечивающих подразделений (юридического подразделения, подразделения безопасности, подразделения валютного контроля (при необходимости)) также принимают участие в осуществлении текущего контроля за кредитом.

6.2. Функции кредитного работника при осуществлении текущего контроля за кредитом

6.2.1. Кредитный работник должен на ранней стадии установить признаки, позволяющие установить ухудшение состояния финансово-хозяйственной деятельности заемщика, и принять меры к защите интересов Банка. Эти меры должны быть приняты как можно раньше, прежде чем ситуация выйдет из-под контроля и потери станут необратимыми.

При получении сведений о возникновении обстоятельств, могущих привести к невозврату кредита, инспектор обязан незамедлительно, уведомить об этом руководителя кредитующего подразделения и подразделение безопасности.

6.2.2. В течение всего срока действия кредита кредитный работник производит оценку финансового состояния заемщика не реже одного раза в 3 месяца.

В случае необходимости проверка финансового состояния заемщика может быть произведена уполномоченной Банком специализированной аудиторской компанией за счет заемщика.

6.2.3. Кредитный работник осуществляет контроль за движением средств по расчетным и текущим счетам заемщика:

— открытым в Банке — ежемесячно;

— открытым в других кредитных организациях — ежеквартально.

В случае резкого уменьшения поступлений денежных средств на счета, а также в случае их прекращения, кредитный работник должен установить причины этого и принять необходимые меры, направленные на недопущение невозврата кредита.

6.2.4. В течение срока кредита кредитный работник истребует от заемщика и от его поручителя (гаранта) документы бухгалтерской отчетности, указанные в настоящем Положении, по мере их официального регулярного представления в контролирующие государственные органы, и проводит их тщательный анализ в соответствии с порядком, установленным настоящим Положением.

При этом особое внимание обращается на следующие факторы:

— снижение объема продаж;

— снижение доли денежной составляющей в составе выручки от реализации;

— резкое увеличение дебиторской и кредиторской задолженности (общей суммы и по отдельным видам) и замедление ее оборачиваемости;

— рост убытков или снижение прибыли;

— рост отношения «заемные средства/оборотные активы»;

— непропорциональный по сравнению с дебиторской рост краткосрочной задолженности;

— рост просроченных долгов;

— наличие требований третьих лиц в отношении заемщика в арбитражном процессе, что может повлечь взыскание с него денежных сумм либо обращение взыскания на имущество, которые сделают погашение кредита проблематичным;

— наличие задолженности заемщика перед бюджетом, взыскание которой сделает погашение кредита проблематичным.

6.2.5. В течение всего срока действия кредитного договора кредитный работник осуществляет:

— проверку сохранности заложенного имущества и режима его хранения, установленного договором залога;

— постоянный мониторинг рыночной стоимости заложенного имущества.

Проверки наличия и сохранности заложенного имущества производятся в местах его хранения (местонахождения).

Указанные проверки осуществляются кредитными работниками совместно с сотрудниками подразделения безопасности.

По результатам проверки составляется акт проверки в установленной форме. Акт подписывается кредитным работником и представителем организации-залогодателя в лице руководителя или главного бухгалтера.

Акт проверки залогового имущества помещается в кредитное дело.

В случае падения рыночных цен на заложенное имущество, нарушения режима сохранности имущества кредитный работник уведомляет руководителя кредитующего подразделения, подразделение безопасности и кредитный комитет для принятия адекватных мер.

6.2.6. Проверка заложенного имущества по данным складского и бухгалтерского учета производится непосредственно в организации-залогодателе.

Проверке подлежит достоверность представленных клиентом последних сведений о наличии товарно-материальных ценностей и отдельных статей баланса. Для этого сопоставляются данные, указанные в балансе, либо в предоставленных сведениях, с данными складского и бухгалтерского учета на дату составления сведений.

По складскому учету устанавливается наличие заложенных товарно-материальных ценностей в количественном выражении и на основе этих данных проверяется правильность сведений об остатках товарно-материальных ценностей.

В необходимых случаях производится сплошная или выборочная проверка заложенного имущества по фактическому наличию товарно-материальных ценностей в натуре.

Проверка заложенного имущества в натуре осуществляется путем подсчета, обмера или взвешивания товарно-материальных ценностей. При необходимости к проведению проверки могут привлекаться компетентные организации и их специалисты. Расходы по проверке производятся за счет заемщика.

О проверке, произведенной по данным складского и бухгалтерского учета, составляется акт.

6.2.7. Кредитный работник в течение действия кредита регулярно изучает информацию, определяющую состояние экономического сектора (отрасли), в котором работает заемщик.

При получении негативной информации, например, такой, как повышение государством налоговых ставок и иных изъятий в бюджет, кредитный инспектор должен связаться с заемщиком, чтобы выяснить, какое конкретно влияние это окажет на заемщика, и как заемщик планирует справиться с ситуацией.

6.2.8. Руководитель кредитующего подразделения составляет график проверок заемщиков на месте.

Указанные проверки производятся кредитным работником также в случае, если им установлено резкое неблагоприятное изменение показателей деятельности заемщика, с привлечением подразделения безопасности.

По результатам проверки составляется Акт проверки.

6.2.9. Не менее одного раза в 3 месяца в течение срока действия кредита на основании имеющейся информации, в том числе поступившей от подразделения безопасности и иных обеспечивающих служб, кредитный работник составляет отчет относительно действующего статуса кредита.

Отчет содержит следующую информацию в отношении:

а) качества кредита:

— ухудшилось ли финансовое состояние кредита;

— как ухудшение может повлиять на возможность погашения кредита и выплату процентов;

— обеспечивает ли организация объем продаж в связи с использованием кредитных ресурсов в соответствии с ожиданиями;

— соответствуют ли уровни доходов и расходов, относящиеся к финансируемому проекту, ожидаемым;

— появились ли какие-либо негативные непредвиденные обстоятельства, могущие привести к невозврату кредита;

б) соблюдения условий кредитного договора:

— соблюдаются ли заемщиком условия кредитного договора (своевременное погашение долга, выплата процентов и др.);

— использует ли заемщик средства кредита в соответствии с его целевым назначением, установленным кредитным договором;

в) качества обеспечения:

— снизилась ли рыночная стоимость обеспечения;

— изменилось ли финансовое положение поручителя (гаранта) настолько, что он не может выполнить принятые на себя обязательства, вытекающие из договора поручительства (Банковской гарантии);

— имеются ли какие-либо факторы, снизившие ликвидность залога со времени последней проверки;

— обеспечивается ли режим сохранности залога;

— имеются ли факты наступления событий (случаев), предусмотренных законодательством и договором залога, в результате которых Банк-Залогодержатель вправе потребовать досрочного исполнения обеспеченного залогом обязательства;

г) прибыльности кредита для Банка:

— продолжает ли ссуда приносить необходимую и достаточную прибыль с учетом себестоимости кредитных ресурсов и других операционных расходов Банка.

В качестве общего вывода в кредитном отчете должно быть указано:

— возможно ли продолжение работы с кредитом на прежних условиях;

— либо необходимо изменение условий договора;

— либо необходимо принять меры к обеспечению взыскания задолженности.

6.2.10. После составления отчета кредитный работник передает его с приложением всех имеющихся документов руководителю кредитующего подразделения.

Руководитель кредитующего подразделения, изучив отчет и приложенные документы, принимает решение о необходимости досрочного востребования кредита. Если такое решение принято, вопрос о досрочном прекращении кредитного договора выносится на рассмотрение кредитного комитета в порядке, установленном для рассмотрения кредитных заявок.

6.2.11. Если в какой-либо момент (при разговоре по телефону, при встрече с клиентом, через прессу и т.д.) кредитный работник получит информацию, которая вызовет сомнения в способности заемщика возвратить кредит в соответствии с условиями кредитного договора, инспектор обязан известить об этом руководителя кредитного подразделения служебной запиской незамедлительно.

6.3. Функции сотрудников подразделения безопасности при осуществлении текущего контроля за кредитом

6.3.1. Уполномоченные сотрудники подразделения безопасности выполняют следующие функции при осуществлении текущего контроля за кредитом:

— производство независимого и объективного контроля текущего состояния заемщиков (а также поручителей, гарантов и залогодателей) в части, относящейся к ведению подразделения;

— выявление фактов представления Банку недостоверной и фальсифицированной отчетности и других данных;

— выявление фактов невыполнения обязательств перед банками и контрагентами;

— отслеживание информации:

— о ведущихся судебных разбирательствах;

— о резких изменениях в планах деятельности клиента;

— об ожидаемых радикальных изменениях в составе руководства компании или неблагоприятные тенденции на рынке заемщика;

— о личности руководителя;

— своевременное обнаружение фактов, которые могут привести к невозврату кредита, и незамедлительное уведомление об этом руководителя подразделения безопасности и кредитного работника, ведущего данный кредитный проект.

6.3.2. Действия по осуществлению текущего контроля за кредитом подразделением безопасности осуществляются:

· по заемщикам, сумма задолженности которых Банку с учетом запрошенного кредита составляет более _____ млн рублей — постоянно на протяжении всего срока действия кредитного договора без специальных запросов кредитующего подразделения;

· по остальным заемщикам — по запросам кредитующих подразделений.

6.4. Функции сотрудников юридического подразделения при осуществлении текущего контроля за кредитом

6.4.1. Уполномоченные сотрудники юридического подразделения в рамках проведения текущего контроля за кредитом осуществляют постоянный мониторинг текущего законодательства и своевременное доведение до кредитного работника и кредитных комитетов изменений в правовом регулировании, могущих повлечь неисполнение заемщиком своих обязательств.

6.5. Функции сотрудников подразделения валютного контроля при осуществлении текущего контроля за кредитом

6.5.1. Уполномоченные сотрудники подразделения валютного контроля в рамках проведения текущего контроля за кредитом осуществляют:

— текущее отслеживание баланса «поставки/платежи»;

— своевременное информирование кредитного работника о фактах задержки поступления экспортной выручки, нарушении сроков поставки товаров и сроков проведения платежей за импортируемые товары.

7. Порядок оформления и ведения кредитного досье

7.1. Все документы, относящиеся к кредитной сделке, формируются в кредитное досье.

7.2. Кредитное досье оформляется и ведется кредитным работником, ответственным за данный кредитный проект.

7.3. На лицевой стороне (обложке) кредитного досье кредитный работник указывает наименование организации-заемщика, номер и дату заключения кредитного договора.

7.4. Комплектация кредитного дела производится в следующем порядке.

7.4.1. Документы проведенного кредитным работником и сотрудниками обеспечивающих служб анализа:

— заключение кредитного работника;

— заключения обеспечивающих подразделений;

— служебная переписка между кредитующим подразделением и обеспечивающими подразделениями.

7.4.2. Юридические документы:

— учредительные и регистрационные документы (если заемщик не имеет в Банке открытого расчетного (текущего) счета);

— карточка образцов подписей и оттиска печати, заверенная Банком, в котором имеется расчетный счет заемщика (если заемщик не имеет в Банке открытого расчетного (текущего) счета);

— документ, подтверждающий полномочия лица, имеющего право выступать от имени организации-заемщика при ведении переговоров и подписывать кредитные договоры и договоры, служащие способом обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору (документ о назначении лица на должность либо доверенность);

— в случае если за кредитом обращается обособленное подразделение юридического лица (филиал, представительство), то помимо вышеперечисленных документов, относящихся к экономическим параметрам и правовому статусу «головного» предприятия, являющегося юридическим лицом, предоставляется положение о подразделении (нотариально заверенная копия); доверенность руководителя (нотариально заверенная копия).

7.4.3. Финансовая отчетность.

7.4.4. Справки:

— о полученных кредитах и займах (в том числе о внебалансовых финансовых инструментах) с приложением копий кредитных договоров (договоров займа) и других договоров по состоянию на дату запроса о кредите (в случае, если кредиты и займы имеются);

— о выданных поручительствах, гарантиях с приложением копий договоров поручительства, гарантий по состоянию на дату запроса (в случае, если выданные поручительства имеются);

— о движении денежных средств по расчетным счетам за последние 3 месяца, заверенные обслуживающим Банком (Банками).

7.4.5. Документы, относящиеся к кредитуемой сделке (объекту кредитования) — в случаях, предусмотренных настоящим Положением.

7.4.6. Документы, относящиеся к обеспечению — залогу и поручительству; юридические и экономические документы, относящиеся к залогодателю, поручителю, предусмотренные настоящим Положением.

7.4.7. Документы, содержащие дополнительную информацию о заемщике (при наличии таковых).

7.4.8. Технико-экономическое обоснование (ТЭО, бизнес план) использования кредита, отражающее экономическую эффективность и окупаемость затрат в течение периода, на который испрашивается кредит.

7.4.9. Анкета заемщика.

7.4.10. Кредитная заявка.

7.4.11. Договоры, служащие способом обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.

7.4.12. Кредитный договор, в том числе дополнительные соглашения в хронологическом порядке.

7.4.13. Документы о перечислении кредитных средств (выписки по ссудному счету).

7.4.14. Документы, поступившие в течение срока действия кредитного договора (помещаются в досье в хронологическом порядке по мере их поступления), в том числе:

— профессиональные суждения (по ссудной задолженности и по условным обязательствам кредитного характера).

7.5. На каждый кредитный договор заводится отдельное кредитное досье

При предоставлении овердрафта по расчетному (текущему) счету допускается комплектация в одном кредитном досье документов по нескольким договорам в отношении одного заемщика.

7.6. Кредитные досье до передачи их в архив Банка должны храниться в помещениях кредитующих подразделений в сейфах или в шкафах, обеспечивающих их сохранность и недоступность для просмотра лиц, не уполномоченных на ведение кредитных операций, под ответственностью руководителей кредитующих подразделений.

7.7. Изъятие документа из досье не допускается, кроме как на основании письменных распоряжений председателя правления, либо заместителя председателя правления, курирующего кредитное направление. При этом в досье помещается справка, указывающая, кем, когда, на каком основании изъят документ, подписи лица, получившего документ, и кредитного работника.

При изъятии из досье первичных документов (оригиналов кредитных договоров, договоров залога, поручительств, банковских гарантии, иных правоустанавливающих документов, утеря которых может привести к прямому экономическому ущербу для Банка) в кредитное досье помещаются копии изъятых документов.

7.8. Правом доступа и работы с кредитным досье наделены следующие должностные лица:

— кредитный работник, ведущий данный кредитный договор;

— руководитель кредитующего подразделения;

— уполномоченные сотрудники службы внутреннего контроля;

— уполномоченные сотрудники подразделения безопасности;

— уполномоченные сотрудники юридического подразделения;

— руководитель Банка и его заместители.

7.9. Кредитное досье может быть передано для работы иным сотрудникам Банка на основании письменной служебной записки инициатора запроса с разрешительной визой председателя правления либо заместителя председателя правления, курирующего кредитное направление.

В этом случае передача кредитного досье документируется посредством составления в двух экземплярах акта приема-передачи кредитного досье. Акт подписывают кредитный работник, передающий кредитное досье, сотрудник, которому выдается досье.

В акте приема-передачи содержится следующая информация:

— фамилия, имя, отчество и должность лица, которому передается кредитное досье;

— фамилия, имя, отчество и должность кредитного работника, передающего кредитное досье;

— фамилия, имя, отчество и должность руководителя, в соответствии с распоряжением которого передается кредитное досье;

— количество страниц в передаваемом кредитном досье;

— перечень документов, содержащихся в передаваемом кредитном досье.

После подписания акта приема-передачи один экземпляр передается сотруднику, принимающему досье, а другой остается у кредитного работника.

Возвращение кредитного досье производится в соответствии с порядком, установленным в предыдущем пункте.

В случае если кредитный инспектор выявит недостачу документов в деле, им составляется служебная записка руководителю кредитующего подразделения. При необходимости проводится служебное расследование.

8. Порядок работы при пролонгации кредита

8.1. Решения о пролонгации срока возврата кредита (либо ином изменении условий кредитного договора, а равно договоров залога, поручительства) принимаются в порядке, аналогичном порядку принятия решения о его выдаче.

8.2. При подготовке решения о пролонгации проводится комплексный анализ заемщика по процедуре, аналогичной процедуре анализа, осуществляемого при предоставлении кредита.

При этом кредитный работник:

— анализирует обороты по счетам клиента в Банке, наличие иных форм бизнеса с Банком;

— устанавливает, какая часть оборотов проводится клиентом через Банк, имеются ли способы их увеличения и (или) сдерживающие моменты;

— устанавливает возможность пролонгации имеющихся по обеспечению договоров поручительства (залога) и получения дополнительного или принятия более качественного обеспечения;

— рассматривает деятельность заемщика с целью установления источников погашения кредита в случае, если будет осуществлена его пролонгация;

— оценивает тенденции в финансовом положении заемщика, влияние сезонных факторов и др.;

— изучает структуру активов заемщика с целью выявления на ранней стадии фактов использования краткосрочных кредитных ресурсов для финансирования долгосрочных проектов, то есть превращения кредита в инвестиционный, что неизбежно вызовет просьбу клиента о дальнейших пролонгациях.

8.3. При выработке предложения о пролонгациях действующих кредитов должен соблюдаться дифференцированный подход.

Как правило, должны быть исключены пролонгации кредитов в следующих случаях:

— отсутствует реальное обеспечение обязательств Банка в виде соответствующего залога или поручительства;

— стоимость предоставленного материального обеспечения по реальной оценке специалистами Банка на последнюю дату составляет менее 60 процентов от суммы обязательств клиента перед Банком;

— недостаточны обороты по расчетному счету заемщика;

— имели место нарушения сроков уплаты основного долга и процентов более чем на 30 дней;

— имеет место явное ухудшение финансового состояния заемщика;

— появляются угрозы реорганизации заемщика.

8.4. В случае, если кредитный работник считает целесообразным пролонгацию кредита, им подготавливается заключение, аналогичное заключению на предоставление кредитов. Вопрос о пролонгации кредита выносится на рассмотрение кредитного комитета.

8.5. Перед принятием решения о пролонгации кредита рекомендуется провести проверку и оценку заложенного имущества (как движимого, так и недвижимого) с составлением соответствующего заключения.

Также рекомендуется провести проверку состояния финансово-хозяйственной деятельности клиента с выездом на его месторасположение и составлением акта.

8.6. В случае принятия решения о пролонгации срока возврата кредита (изменении условий кредитного договора) оформляется дополнительное соглашение к кредитному договору (в двух экземплярах), которое подписывается и визируется в том же порядке, и теми же должностными лицами, что кредитный договор.

8.7. Распоряжение на пролонгацию кредита оформляется в порядке, предусмотренном для оформления распоряжения на выдачу кредита.

8.8. Если срок кредита с учетом пролонгации соответствует иному балансовому ссудному счету второго порядка, нежели тот, на котором отражалась ссудная задолженность до момента пролонгации, заемщику открывается новый ссудный счет.

8.9. При пролонгации кредитного договора обязательна пролонгация договоров, обеспечивающих основное обязательство (поручительство, залог).

ПОЛОЖЕНИЕ по кредитованию юридических лиц и предпринимателей

ПОЛОЖЕНИЕ
по кредитованию юридических лиц и предпринимателей