Уредители КО (приобретатели акций) - физические лица
| № п/п | Вопрос |
Ответ |
Источник |
| 2. | Можно ли признать величину собственных средств (имущества) приобретателя супруга или супруги достаточной для оплаты акций (долей) кредитной организации, а финансовое положение удовлетворительным в случае, если один из супругов, приобретающий акции (доли) кредитной организации, не имеет собственных доходов и все имущество зарегистрировано на имя другого супруга? Например, супруг приобретает акции банка на сумму 1000 тыс. руб., супруга приобретает акций на сумму 700 тыс. руб. В сведениях супруг указал сумму доходов, превышающую сумму расходов, в размере 2500 тыс. руб., и стоимость имущества, зарегистрированного на имя супруга, на сумму 3500 тыс. руб. Указанные в сведениях данные приведены за период времени, когда супруги находятся в браке. При этом супруга лично за данный период доходов на свое имя не получала и имущество на ее имя не зарегистрировано. | В соответствии с п.2.1 Положения ЦБ РФ от 19.04.2005 № 268-П "О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации" доходами, используемыми приобретателем для оплаты акций (долей) кредитной организации, признаются полученные им средства (имущество) от источников в Российской Федерации и за пределами Российской Федерации, перечисленные в статьях 208 и 217 НК РФ, а также средства (имущество), полученные приобретателем на иных законных основаниях и имеющих документальное подтверждение. В соответствии со статьями 256 ГК РФ и 34 Семейного кодекса РФ имущество, нажитое супругами во время брака (в частности, доходы каждого из супругов от трудовой и предпринимательской деятельности), является их совместной собственностью, если договором между ними не установлен иной режим этого имущества. При совершении одним из супругов сделки по распоряжению общим имуществом супругов предполагается, что он действует с согласия другого супруга, т.е. в этом случае отсутствуют ограничения, установленные п.2.3 Положения ЦБ РФ № 268-П. Привлеченными средствами такие доходы не являются. Таким образом, приобретатель акций (долей) кредитной организации вправе использовать для их оплаты доходы своего супруга от его трудовой и предпринимательской деятельности как средства (имущество), полученные приобретателем на иных законных основаниях и имеющих документальное подтверждение в соответствии с п.2.1 Положения ЦБ РФ № 268-П. | Разъяснение Главного управления Банка России по Тюменской области на основании Письма Банка России от 04.10.2005 № 33-2-8/6556. |
| 1. | Необходимо ли физическому лицу приобретателю акций кредитной организации представлять документы, перечисленные в п.3.1 Положения Банка России от 19.04.2005 № 268-П "О порядке и критериях оценки финансового положения физических лиц - учредителей (участников) кредитной организации", а территориальному учреждению Банка России осуществлять оценку финансового положения указанного приобретателя при увеличении уставного капитала кредитной организации в случае, если оценка финансового положения данного физического лица проводилась территориальным учреждением Банка России при предварительном согласовании приобретения им более 20 процентов акций этой же кредитной организации? | Пунктом 16.15 Инструкции ЦБ РФ от 10.03.2006 № 128-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" предусмотрено, что проверку правомерности оплаты уставного капитала проводит территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации - эмитента, на основании представленных ею документов в соответствии с нормативными актами Банка России. Согласно пп. 3.4 и 3.5 Положения Банка России от 19.04.2005 № 268-П период времени, объем и перечень доходов (имущества), сообщаемых приобретателем - физическим лицом в сведениях по форме приложения к указанному положению, определяются им самостоятельно. В случае, если приобретатель - физическое лицо представляло в Главное управление сведения при получении предварительного согласия Банка России на приобретение более 20% акций данной кредитной организации и письменно подтвердит отсутствие изменений в сведениях, то допустимо не требовать повторного составления сведений. При этом кредитной организации эмитенту при представлении документов необходимо в сопроводительном письме указать реквизиты исходящего письма, которым приобретателем данные сведения и документы уже направлялись в Главное управление вместе с ходатайством на получение предварительного согласия Банка России на приобретение более 20% акций данной кредитной организации, и приложить подтверждение физического лица об отсутствии изменений. | Письмо Банка России от 24.04.2006 № 33-2-11/2047. |
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510