302-П Перечень операций, отраженных в бухгалтерском учете по счету 20209 "Денежные средства в пути"

Корреспонденция

1. КАПИТАЛ

1.1. Уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме акционерного общества

1.1.3. Учет действующими кредитными организациями средств, поступающих в оплату дополнительных акций в период размещения, если в решении о выпуске (дополнительном выпуске) акций кредитной организации-эмитента предусмотрено использование накопительного счета со специальным режимом

1.1.3.2 Внесение наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в оплату акций физическими лицами-резидентами
- если кредитная организация сдает выручку в Банк России
- если кредитная организация не сдает выручку в Банк России

2. ДЕНЕЖНЫЕ СРЕДСТВА И ДРАГОЦЕННЫЕ МЕТАЛЛЫ

2.1. Касса кредитных организаций

2.1.1. Кассовое обслуживание кредитной организации в учреждениях Банка России

2.1.1.2 Сдача денежной наличности
Отражение доходов

2.1.3. Учет денежной наличности при обслуживании физических лиц

2.1.3.16 Внесение учредителем наличных денежных средств в валюте Российской Федерации в оплату акций
- если кредитная организация сдает выручку в Банк России
- если кредитная организация не сдает выручку в Банк России

2.1.4. Инкассация денежной наличности

2.1.4.1 Прием кредитной организацией денежной наличности от инкассаторов
2.1.4.2 Списание недостачи денежной наличности
- зачисление денежных средств на счет клиента
- зачисление денежной наличности в кассу
2.1.4.3 Выявление излишков денежной наличности
- зачисление денежных средств на счет клиента
- зачисление денежной наличности в кассу
2.1.4.6 Прием кредитной организацией денежной наличности, принятой от инкассаторов, с зачислением ее на расчетный счет клиента до пересчета
Отражение расходов при формировании резерва на возможные потери
2.1.4.7 Учет кредитной организацией денежной наличности, принятой от инкассаторов, с зачислением ее на расчетный счет клиента в счет предоставленного кредита
Отражение доходов
Отражение доходов при восстановлении резерва на возможные потери

2.1.6. Учет денежных средств при обслуживании операционной кассы вне кассового узла (в т.ч. филиалов)

2.1.6.1 Доставка наличных денежных средств для подкрепления операционной кассы вне кассового узла
2.1.6.3 Доставка наличных денежных средств для подкрепления операционной кассы филиала
2.1.6.4 Зачисление наличных денежных средств в кассу филиала банка

2.1.14. Обмен банкнот и монет Банка России, имеющих повреждения

2.1.14.5 Сдача денежных знаков, имеющих повреждения, в учреждение Банка России

2.1.16. Учет денежных средств, полученных в порядке перевода от физических лиц без открытия банковского счета с участием коммерческих организаций, не являющихся кредитными организациями

2.1.16.4 Учет кредитной организацией денежной наличности, принятой от инкассаторов накануне
2.1.16.5 Учет установленной недостачи денежной наличности
2.1.16.6 Учет выявленных излишков денежной наличности

2.2. Денежные средства в операционных кассах вне кассового узла, банкоматах и филиалах (не имеющих корреспондентских субсчетов в расчетно-кассовом центре)

2.2.1. Учет денежной наличности в операционной кассе вне кассового узла

2.2.1.17 Сдача денежной наличности в кассовый узел

2.2.4. Проведение операций с участием физических лиц в передвижном пункте кассовых операций банка

2.2.4.3 Доставка в передвижной пункт кассовых операций аванса в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте, а также бланков чеков подразделением инкассации
Получение сообщения от кассового работника операционной кассы вне кассового узла
2.2.4.20 Направление уполномоченным банком на инкассо принятого поврежденного денежного знака
2.2.4.21 Получение возмещения от инкассирующего банка за отосланный на инкассо поврежденный денежный знак
2.2.4.32 Инкассация денежной наличности и ценностей из передвижного пункта кассовых операций банка подразделением инкассации

2.3. Денежные средства и платежные документы в иностранной валюте

2.3.1. Операции с наличной валютой и чеками в обменном пункте

2.3.1.3 Доставка обменному пункту аванса в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте, а также бланков чеков подразделением инкассации
Получение сообщения от кассового работника обменного пункта
2.3.1.12 Направление уполномоченным банком принятого поврежденного денежного знака на инкассо
2.3.1.13 Получение возмещения от инкассирующего банка за отосланные на инкассо поврежденные денежные знаки
2.3.1.26 Инкассация денежной наличности и ценностей из обменного пункта подразделением инкассации

2.3.2. Операции с наличной валютой и чеками в операционной кассе вне кассового узла кредитной организации

2.3.2.3 Доставка в операционную кассу вне кассового узла аванса в валюте Российской Федерации, в иностранной валюте, а также бланков чеков подразделением инкассации
Получение сообщения от кассового работника операционной кассы вне кассового узла
2.3.2.13 Направление уполномоченным банком принятого поврежденного денежного знака на инкассо
2.3.2.14 Получение возмещения от инкассирующего банка за отосланные на инкассо поврежденные денежные знаки
2.3.2.43 Инкассация денежной наличности и ценностей из операционной кассы вне кассового узла подразделением инкассации

2.3.3. Операции с наличной валютой и чеками в операционной кассе кредитной организации

2.3.3.11 Направление уполномоченным банком принятого поврежденного денежного знака на инкассо
2.3.3.12 Получение возмещения от инкассирующего банка за отосланный на инкассо поврежденный денежный знак

2.3.4. Операции с поврежденными денежными знаками иностранного государства

2.3.4.7 Направление уполномоченным банком принятого поврежденного денежного знака на инкассо в иностранный банк, принимающий на инкассо наличную иностранную валюту, или уполномоченный банк, привлекаемый для направления поврежденных банкнот на инкассо в иностранный банк
2.3.4.8 Получение возмещения от инкассирующего банка за отосланные на инкассо поврежденные денежные знаки
2.3.4.10 Возврат в кассу уполномоченного банка банкнот, не имеющих признаков подделки

3. МЕЖБАНКОВСКИЕ ОПЕРАЦИИ

3.3. Расчеты с филиалами

3.3.2. Кассовое обслуживание филиалов

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510

3.3.2.2 Отправка наличных денежных средств для подкрепления операционной кассы филиала
Зачисление наличных денежных средств в кассу филиала банка