Операции, при которых оформляется документ:

Прием денежной наличности от граждан и сотрудников кредитной организации.
Выдача денежной наличности гражданам в послеоперационное время, выходные и праздничные дни.
Доставка монеты организациям инкассаторами (при обмене на банкноты).
Изъятие денежной наличности из банкомата.
Выплата заработной платы, пособий, стипендий и др. сотрудникам кредитной организации (в течение трех дней)
Сдача в кассу кредитной организации денежной наличности операционной кассы вне кассового узла (отделения, филиала кредитной организации)
Подкрепление операционной кассы кредитной организации
Ревизия ценностей (при излишке ценностей)

Приходный кассовый ордер оформляется бухгалтерским работником в трех экземплярах.

Срок хранения документа 5 лет.

Порядок оформления приходного кассового ордера.

в графе "Приходный кассовый ордер №" указывается порядковый номер документа;

в строке "__" ___________ 20__ г." указывается дата выписки кассового ордера, при этом используется словесно-цифровой способ датирования;

в строке "От кого" указывается фамилия, имя и отчество вносителя денежных средств;

в графу "ДЕБЕТ" заносится номер лицевого счета "Касса кредитной организации" в соответствии с используемым Планом счетов бухгалтерского учета;

в строке "Банк получателя" указывается наименование кредитной организации осуществляющей прием денежных средств;

в строке "Получатель" указывается либо:

- наименование организации, на счет которой вносятся денежные средства,
- фамилия, имя, отчество физического лица, на счет которого вносятся денежные средства,
- наименование кредитной организации при зачислении средств на внутрибанковский счет;

в графе "КРЕДИТ" указывается номер (номера) лицевого счета (счетов) либо:
    - организации - получателя,
    - физического лица получателя,
    - внутрибанковского счета кредитной организации;

в строку "Сумма прописью (наименование (код) валюты)" записывается сумма денежных средств, которые поступают в кассу, при этом сумму рублей указывают прописью с заглавной буквы и с начала строки, а копеек - цифрами; суммы наличной валюты указываются по номиналу;

в графе "Сумма" указывается цифрами сумма денежных средств, получаемая кассой кредитной организации;

в графе "в том числе по символам" указывается символ (символы) статьи прихода согласно номенклатуре символов при составлении отчета № 202.

в строке "Источник взноса" указывается содержание финансовой операции;

в строке "Подпись вносителя" расписывается лицо, вносящее денежные средства в кассу, после оформления документа;

в строке "Бухгалтерский работник" расписывается лицо, оформившее документ, - бухгалтер или операционный работник;

в строке "Кассовый работник" расписывается кассовый работник кредитной организации после приема от вносителя денежных средств в количестве, указанном в приходном ордере.

по операциям, подлежащим дополнительному контролю, а также, если в кредитной организации технология совершения приходных операций предусматривает такой контроль, в приходном кассовом ордере также расписывается должностное лицо, проконтролировавшее правильность оформления приходного ордера и обоснованность внесения денежных средств в кассу кредитной организации - контролер.