Глоссарий

Счета доверительного управления - счета, открываемые доверительному управляющему для осуществления расчетов, связанных с деятельностью по доверительному управлению.

(Инструкция Банка России от 14.09.2006 № 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)" , п. 2.7)

Комментарий

На одном банковском счете управляющего могут учитываться денежные средства, передаваемые в доверительное управление разными учредителями управления, а также полученные в процессе управления ценными бумагами, при условии, что такое объединение денежных средств предусмотрено договорами доверительного управления, заключенными управляющим с такими учредителями управления.
При этом управляющий обязан обеспечить ведение обособленного внутреннего учета денежных средств по каждому договору доверительного управления.

(Приказ ФСФР от 03.04.2007 № 07-37/пз-н "Об утверждении Порядка осуществления деятельности по управлению ценными бумагами" , п.2.10)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510