Подкрепление операционной кассы вне кассового узла (отделения, филиала кредитной организации)
Кассовый работник операционной кассы вне кассового узла (заведующий кассой отделения,филиала)
Прием наличных денег

принимает от бухгалтерского работника (составляет) приходный кассовый ордер 0402008 на сумму принятых в кассу от инкассаторских работников наличных денег;
проверяет:

- наличие подписи лица, оформившего и проверившего приходный кассовый ордер 0402008,
- тождественность этой подписи имеющемуся образцу,
- соответствие суммы, проставленной цифрами, сумме, указанной прописью;

(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", пункт 8.2.)

принимает от инкассаторских работников:

- наличные деньги, упакованные в сумки - по надписям на ярлыках к сумкам с наличными деньгами ,
- два экземпляра описи (1-й и 3-й) на наличные деньги, отправляемые через инкассаторских работников;

проверяет:

- целость сумок,
- наличие целых пломб и четких оттисков пломбиров,
- наличие необходимых реквизитов на пломбах и ярлыках к сумкам с наличными деньгами;

(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", пункты 8.5., 8.4.)

По окончании приема от инкассаторских работников сумок с наличными деньгами

расписывается на:

- первом и третьем экземплярах описи,
- приходном кассовом ордере 0402008;

первый экземпляр описи на перевозимые наличные деньги - направляет в кассовые документы;
третий экземпляр описи на перевозимые наличные деньги - передает инкассаторскому работнику для передачи в подразделение инкассации;
передает один экземпляр приходного кассового ордеа 0402008 бухгалтерскому работнику для отражения операции по соответствующим счетам;

(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", пункт 8.6.)

При отрицательном результате проверки целости упаковки:

вскрывает сумки с наличными деньгами;
проверяет:

- количество пачек и корешков в пачках,
- правильность и целость упаковки,
- наличие на верхних накладках пачек необходимых реквизитов и надписей на ярлыках к мешкам с монетой,
- наличие целых пломб и четких оттисков пломбиров или клише;

пересчитывает полистно и по кружкам деньги в присутствии инкассаторских работников, доставивших сумки;
в случае выявления излишка, недостачи наличных денег при пересчете наличных денег из сумки, доставленной инкассаторскими работниками - составляет акт пересчета в трех экземплярах;
в акте указывает:

- дату приема наличных денег,
- кем и в чьем присутствии был произведен пересчет,
- какие повреждения были обнаружены,
- в какой упаковке были наличные деньги,
- сумма по данным описи,
- фактическая сумма вложенных наличных денег;

получает подписи на акте пересчета всех присутствующих лиц;
подписывает акт пересчета:

- первый экземпляр акта - помещает в кассовые документы,
- второй - направляет кредитной организации, выдавшей деньги инкассаторам, для помещения в кассовые документы,
- третий - передает инкассаторским работникам для передачи в подразделение инкассации.

(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации", пункт 8.5.)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510