Порядок определения
суммы минимального остатка хранения наличных денег

Кредитная организация  определяет сумму минимального остатка хранения наличных денег распорядительным документом, в котором указываются:

 суммы минимального остатка хранения наличных денег отдельно для:

• кредитной организации,

• каждого ее внутреннего структурного подразделения, расположенного на территории, подведомственной  территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации,  открывшей внутреннее структурное подразделение, 

общая сумма минимального остатка хранения наличных денег, формируемая из сумм:

• минимального остатка хранения наличных денег кредитной организации,

• ее внутренних структурных подразделений, расположенных  на  территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, открывшей внутреннее структурное подразделение.

При определении суммы минимального остатка хранения наличных денег учитываются:

особенности организации кассовой работы,
объемы среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитной организации и ее внутренних структурных подразделений, в том числе по операциям с применением программно-технических средств.

Сумма фактического остатка наличных денег на конец рабочего дня не должна быть меньше суммы минимального остатка хранения наличных денег.

Сумма минимального остатка хранения наличных денег должна обеспечивать своевременную выдачу наличных денег клиентам в начале рабочего дня.

Вновь создаваемая кредитная организация определяет сумму минимального остатка хранения наличных денег на основании прогнозируемых данных об обороте наличных денег, которые будут проходить через кассу кредитной организации.

Кредитная организация направляет письменное сообщение о суммах минимального остатка хранения наличных денег в:

территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации).

Филиал кредитной организации направляет письменное сообщение о суммах минимального остатка хранения наличных денег в:

территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации (учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание кредитной организации),
открывшую его кредитную организацию.

Если внутреннее структурное подразделение кредитной организации располагается вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему  надзор за деятельностью кредитной организации, открывшей внутреннее структурное подразделение, сумма минимального остатка хранения наличных денег в ВСП:

 не включается в общую сумму минимального остатка хранения наличных денег,
устанавливается отдельным распорядительным документом.

Письменное сообщение о сумме минимального остатка хранения наличных денег во внутреннем структурном подразделении, расположенном вне пределов территории, подведомственной территориальному учреждению Банка России, осуществляющему надзор за деятельностью кредитной организации, открывшей ВСП, направляется кредитной организацией в:

 территориальное учреждение Банка России по месту открытия (местонахождению)  внутреннего структурного подразделения (учреждение Банка России, осуществляющее кассовое обслуживание ВСП).

При изменении объемов среднедневных оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитной организации, ее внутренних структурных подразделений, в том числе по операциям с применением программно-технических средств, кредитная организация пересматривает установленную сумму минимального остатка хранения наличных денег (в изложенном выше порядке):

по своему усмотрению,
по получении письменного сообщения территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации (учреждения Банка России, осуществляющего кассовое обслуживание кредитной организации).

(Положение Банка России от 24.04.2008 г. № 318-П  пункт 1.2.)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510