Дополнительные критерии для международного банка

Система управления операционными рисками должна четко регулировать обязанности и ответственность соответствующих подразделений (функций). Подразделение управления операционными рисками отвечает за разработку стратегии выявления, оценки, мониторинга и контроля/снижения операционных рисков; за кодифицирование корпоративной политики и процедур управления и контроля операционных рисков; за разработку и внедрение корпоративной методологии оценки операционных рисков; за разработку и внедрение систем отчетности об операционных рисках.

Частью внутрибанковской системы оценки операционных рисков должно стать систематическое отслеживание данных об операционных рисках, включая существенные убытки в рамках бизнес-линии. Система оценки операционных рисков должна быть тесно интегрирована в процессы управления рисками банка, а ее результаты - составлять неотъемлемую часть процесса мониторинга и контроля профиля операционного риска банка, эта информация должна играть значительную роль в отчетах о рисках, управленческих отчетах и анализе риска. Банк должен иметь методы стимулирования улучшения корпоративного управления операционным риском.

Руководителям бизнес-подразделений, старшему менеджменту и совету директоров должна представляться регулярная отчетность об операционных рисках, включая существенные операционные убытки. Банк должен иметь процедуры принятия соответствующих мер в соответствии с информацией, содержащейся в отчетах менеджмента.

Банковская система управления операционными рисками должна быть хорошо документирована. Банк должен иметь механизм соблюдения документированных внутренних стратегий, процедур контроля и управления операционными рисками, включая меры на случай их несоблюдения.

Банковские процессы управления и система оценки операционного риска должны подвергаться проверке и регулярному независимому аудиту. Проверять следует деятельность как бизнес-подразделений, так и подразделений по управлению операционными рисками.

Внешние аудиторы и органы надзора должны регулярно проверять банковскую систему оценки операционных рисков (включая процессы их внутренней проверки).

(Базельский комитет по банковскому надзору "Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы", часть 2, раздел V.С)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510