Алгоритм расчета совокупной суммы обязательств кредитной организации-эмитента перед кредиторами (Овкл)

but.gif (133 bytes) Совокупная сумма обязательств кредитной организации - эмитента перед кредиторами, которые в соответствии с федеральными законами имеют приоритетное право на удовлетворение своих требований перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием

ball1.gif (146 bytes) Размер совокупной суммы обязательств кредитной организации - эмитента перед кредиторами (Овкл) рассчитывается как сумма остатков на счетах (части счетов):

Наименование источников

Балансовые счета

Показатель Овкл [код 8935]
Прочие счета 40803,   40806,  40809,   40810,  40812,  40813, 40814,  40815
Средства в расчетах 409П   (за исключением  40906, 40907)
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц 423
Депозиты и прочие привлеченные средства физических лиц - нерезидентов 426
Расчеты по отдельным операциям 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47414, 47418, 47422, 47426
Неисполненные обязательства по договорам на привлечение средств клиентов 47603, 47605, 47608, 47609
Расчеты с дебиторами и кредиторами 60305, 60307, 60322

(Инструкция Банка России от 31.03.2004 г. № 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием", п.2.5)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510