Валютный риск принимается в расчет размера рыночных рисков, когда по состоянию на отчетную дату процентное соотношение показателя НВовп и величины собственных средств (капитала) будет равно или превысит 2%. При этом используются данные о величине суммарной позиции и собственных средств (капитала) из формы 634 "Отчет об открытых валютных позициях" Приложения 1 к Инструкции N 41 на конец последнего рабочего дня отчетного месяца.

(Положение Банка России от 24.09.1999 № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков", п.4.3)

Кредитные организации с отрицательным значением собственных средств (капитала), имеющие открытые позиции в иностранной валюте и драгоценных металлах в нарушение требований п. 17 Инструкции N 41, рассчитывают валютный риск в обязательном порядке.

(Положение Банка России от 24.09.1999 № 89-П "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков", п.4.4)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510