Проверка осуществления контроля за исполнением кредитных договоров

  Проверяется осуществление кредитной организацией ежедневного контроля за исполнением условий кредитного договора и финансовым состоянием заемщика.

  Проверяется использование кредитной организацией прав, оговоренных в кредитном договоре, для осуществления контроля до наступления установленного срока погашения кредита и уплаты процентов:

  предоставлены ли заемщиком все необходимые первичные бухгалтерские и отчетные документы;

  направлялись ли письма заемщику с целью извещения о наступлении срока платежа по основному долгу и уплаты процентов в соответствии с установленным графиком погашения задолженности;

  направлялись ли специалисты кредитной организации по месту нахождения заемщика для проверки его финансово-хозяйственной деятельности, наличия и/или надлежащей сохранности предметов залога;

  какие меры принимались по результатам таких проверок.

  Проверяется перечисление денежных средств только после подписания протокола решения о предоставлении кредита и кредитного договора (сравниваются даты проводки предоставления кредита, подписания протокола и кредитного договора).

  В случае переоформления кредита (продления срока предоставления, увеличения суммы относительно первоначальной, изменения процентной ставки, изменения вида обеспечения) проверяется внесение соответствующих изменений в условия договоров залога, поручительства, гарантии, которые оформляются дополнительными соглашениями.

  Проверяется осуществляет ли кредитная организация проведение комплексного анализа всей деятельности заемщика в период пользования кредитом (анализ отчетов о прибылях и убытках, бухгалтерского баланса и другие виды анализа).

Для этого сопоставляются данные отчетности заемщика на ряд дат, что позволит определить изменения различных показателей.

  Проверяются проводимые кредитной организацией действия при нарушении заемщиком условий кредитного договора или возникновении обстоятельств, усиливающих уровень кредитного риска. При этом обращается внимание на:

  требование изменений условий кредитного договора;

  ограничение (полное прекращение) предоставления кредита заемщику;

  предъявление заемщику (или его гаранту, поручителю) требования о возврате кредитной организации соответствующих сумм кредита, в случае возникновения просроченной задолженности;

  установление контроля за движением средств по счетам заемщика в данной кредитной организации;

  безакцептное списание средств со счетов заемщика при наличии соответствующих дополнений к договору банковского счета;

  установление нового конкретного срока погашения задолженности по кредиту (при возникновении необходимости досрочного взыскания суммы кредита из-за несоблюдения заемщиком условий кредитного договора);

  другие действия.

(Письмо Банка России от 16.12.1998 № 363-Т "О Методических рекомендациях по проверке кредитного портфеля кредитной организации", ст. 8.3)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510