Примерный перечень обстоятельств, указывающих на потенциально сомнительный характер деятельности заемщика - юридического лица

К обстоятельствам, указывающим на сомнительный характер сделок, осуществляемых заемщиком - юридическим лицом, в том числе могут быть отнесены следующие:

• отсутствие у заемщика лицензии на осуществляемую им деятельность, которая должна быть лицензирована;
• отсутствие у заемщика собственных либо арендованных в установленном порядке основных средств, необходимых для осуществления деятельности (производственных мощностей, складских помещений, транспортных средств, торговых точек и прочих);
• непредставление заемщиком по запросам кредитной организации выписок по счетам, открытым в других кредитных организациях, отчетности, представляемой в органы статистики, отчетности (информации), представляемой в налоговые органы;
• проведение сомнительных сделок, перечень которых определен письмом Банка России от 26.12.2005 № 161-Т "Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций";
• осуществление операций (сделок) по доверенности на постоянной основе;
• предпочтительное использование заемщиком неденежных форм расчетов (вексель, бартер, зачет, уступка прав требования);
• повторяющиеся случаи изменения места постановки на налоговый учет;
• регистрация заемщика по адресу массовой регистрации юридических лиц;
• отсутствие информации об уплате налоговых платежей заемщиком в бюджеты различных уровней либо их несущественный характер;
• фонд заработной платы сотрудников установлен из расчета ниже официального прожиточного минимума;
• совмещение одним лицом обязанностей руководителя в нескольких организациях;
• отсутствие в штате заемщика должности главного бухгалтера или бухгалтерской службы, за исключением случаев, когда ведение бухгалтерского учета передано на договорных началах специализированной организации (аудиторской фирме) или бухгалтеру - специалисту (индивидуальному аудитору);
• отсутствие в штате заемщика работников, помимо руководителя и главного бухгалтера;
• использование при совершении операций системы удаленного управления счетом;
• повторяющиеся случаи утраты заемщиком первичных документов либо задержки с восстановлением утраченных документов;
• осуществление доверительного управления деятельностью заемщика юридическим лицом, находящимся в стадии ликвидации.

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510