СОДЕРЖАНИЕ
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ГЛАВНОЕ УПРАВЛЕНИЕ ПО Г. МОСКВЕ
ПИСЬМО
от 30 июля 1999 г. N 12-4-53/787
Главное управление Центрального банка Российской Федерации по
г. Москве сообщает, что в целях исполнения письма Банка России от
19.07.99 N 210-Т, начиная с отчетности на 01.08.99, изменена форма
Сводной справки о нормативах Н6, Н8, Н9, Н10, Н12.1 (приложение),
установленная письмом ГУ Банка России по г. Москве от 28.04.99
N 12-4-53/215. Необходимо учесть, что при заполнении данных по
взаимосвязанным заемщикам (норматив Н6) в Сводной справке
указывается суммарная информация о величине кредитного риска по
группе взаимосвязанных заемщиков, а в графе "Наименование лица
(группы лиц)..." - самый крупный заемщик. В графе "Признак
группы" в этом случае обязательно проставляется символ "*".
Отсутствие указанного символа означает, что введенная по строке
информация касается индивидуального заемщика.
Расшифровка состава группы взаимосвязанных лиц заполняется
только в случае нарушения норматива Н6, а также кредитными
организациями с отрицательным капиталом. Сведения об общем
количестве кредиторов (вкладчиков), инсайдеров, юридических лиц, в
доли (акции) которых банком осуществлены инвестиции, заполняются
только кредитными организациями с отрицательным капиталом.
Обращаем внимание, что при отрицательном капитале:
- для расчета V группы активов остатки на активных балансовых
счетах не уменьшаются на сумму средств, рассчитанных по кодам
8934, 8948, 8949, 8970, 8971, а также на остатки, числящиеся на
балансовых счетах 50802, 50803, 601А, 60201. При заполнении кода
8948 указывается совокупная сумма кредитов, гарантий и
поручительств, предоставленных банком своим участникам
(акционерам) и инсайдерам;
- в Сводной справке указываются сведения о первых десяти
заемщиках (кредиторах, акционерах, инсайдерах и др.), величина
риска в отношении которых имеет наибольшее значение.
Для остальных кредитных организаций порядок заполнения не
изменяется: указываются все заемщики (кредиторы, акционеры,
инсайдеры и др.), по которым нарушается соответствующий норматив,
а при соблюдении нормативов указываются данные по одному заемщику
(кредитору, акционеру, инсайдеру и др.), имеющему максимальное
значение риска.
Заместитель начальника
ГУ ЦБ РФ по г. Москве
А.М. Алексеев
Приложение
к письму ГУ ЦБ РФ по г. Москве
от 30 июля 1999 г. N 12-4-53/787
<Наименование кредитной организации>
<Регистрационный номер>
СВОДНАЯ СПРАВКА О НОРМАТИВАХ Н6, Н8, Н9, Н10, Н12.1
на <дата>
1. МАКСИМАЛЬНАЯ ВЕЛИЧИНА КРЕДИТНОГО РИСКА
В ОТНОШЕНИИ ЛИЦ ИЛИ ВЗАИМОСВЯЗАННЫХ ЛИЦ Н6
(тыс. руб., с одним десятичным знаком)
+---+------+-----------------+--------+---+---+--------+-----------+------+
|Код|Группа|Наименование лица|Требов.,|КРВ|КРС|Сумма |Общ. сумма |Общее |
| | |(группы лиц) |взвешен.| | |граф |требований |кол-во|
| | |с максимальной |с учетом| | |4, 5 и 6|кредитной |заем- |
| | |величиной |риска | | | |организации|щиков |
| | |кредитного риска +--------+---+---+--------+ОСКР* + | |
| | |(ИНН/номер |по отношению к данному |+ КРВ + КРС| |
| | |страх. свидет-ва |лицу (группе лиц) | | |
| | |гос. пенсион. | | | |
| | |страхования | | | |
| | |или пасп. данные)| | | |
+---+------+-----------------+--------+---+---+--------+-----------+------+
| А | 1 | 2-3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
+---+------+-----------------+--------+---+---+--------+-----------+------+
2. МАКСИМАЛЬНЫЙ РАЗМЕР РИСКА НА ОДНОГО КРЕДИТОРА
(ВКЛАДЧИКА) Н8 (тыс. руб.)
+-+----------+-------------------+------------+-------------+------------+-----+
|N|Кредитор |ИНН для юридических|Обязат-ва |Общая сумма |Уд. вес |Общее|
| |(вкладчик)|лиц, номер паспорта|по данному |обязательств |в % |кол. |
| | |для физ. лиц |кредитору | |гр. 4 x 100/|кред.|
| | | |(вкладчику) | |гр. 5 | |
+-+----------+-------------------+------------+-------------+------------+-----+
|1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
+-+----------+-------------------+------------+-------------+------------+-----+
3. МАКСИМАЛЬНЫЙ РАЗМЕР КРЕДИТОВ, ГАРАНТИЙ И ПОРУЧИТЕЛЬСТВ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ БАНКОМ СВОИМ АКЦИОНЕРАМ (УЧАСТНИКАМ), Н9
(тыс. руб., с одним десятичным знаком)
+-+----------------------+--------+---+---+--------+----------+--------+---+---+------+
|N|Наименование акционера|Требов.,|КРВ|КРС|Сумма |Общ. сумма|Активы, |КРВ|КРС|Общее |
| |(участника) (ИНН/номер|взвешен.| | |граф |активов, |взвешен.| | |кол. |
| |страхового свидет-ва |с учетом| | |4, 5 и 6|взвешенных|с учетом| | |акц. |
| |гос. пенсион. |риска | | | |с учетом |риска | | |участ.|
| |страхования или пасп. +--------+---+---+--------+риска +--------+---+---+ |
| |данные) |по отношению к данному |(р. 8926) |в части р 8926 -| |
| | |акционеру (участнику) | |только для КО | |
| | | | |с отрицательным | |
| | | | |капиталом | |
+-+----------------------+--------+---+---+--------+----------+--------+---+---+------+
|1| 2-3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |10 | 11| 12 |
+-+----------------------+--------+---+---+--------+----------+--------+---+---+------+
4. МАКСИМАЛЬНЫЙ РАЗМЕР КРЕДИТОВ, ГАРАНТИЙ И ПОРУЧИТЕЛЬСТВ,
ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ БАНКОМ СВОИМ ИНСАЙДЕРАМ, Н10 (тыс. руб.)
+-+--------+--------------+-----------+------------+------------+------+
|N|Инсайдер|Номер паспорта|Требования |Общая |Уд. вес |Общее |
| | | |к инсайдеру|сумма |в % |кол. |
| | | | |требований |гр. 4 x 100/|инсай-|
| | | | |к инсайдерам|гр. 5 |деров |
+-+--------+--------------+-----------+------------+------------+------+
|1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
+-+--------+--------------+-----------+------------+------------+------+
5. МАКСИМАЛЬНО ДОПУСТИМАЯ ВЕЛИЧИНА СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ,
ИНВЕСТИРУЕМЫХ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ДОЛЕЙ (АКЦИЙ) ОДНОГО
ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА, Н12.1 (тыс. руб.)
+-+-----------+---+----------+--------------+------------+----------+
|N|Юридическое|ИНН|Сумма |Общая сумма |Уд. вес |Общ. кол. |
| |лицо | |инвестиций|инвестиций |в % |юр. лиц, |
| | | |в акции |в акции (доли)|гр. 5 x 100/|в доли |
| | | |(доли) |всех юр. лиц |гр. 6 |(акции) |
| | | |данного | | |которых |
| | | |юр. лица | | |осущест- |
| | | | | | |влены |
| | | | | | |инвестиции|
+-+-----------+---+----------+--------------+------------+----------+
|1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
+-+-----------+---+----------+--------------+------------+----------+
РАСШИФРОВКА ГРУППЫ ВЗАИМОСВЯЗАННЫХ ЛИЦ
(тыс. руб., с одним десятичным знаком)
+---+-----------------+--------+---+---+--------+
|Код|Наименование лица|Требов.,|КРВ|КРС|Сумма |
| |(группы лиц) |взвешен.| | |граф |
| |с максимальной |с учетом| | |4, 5 и 6|
| |величиной |риска | | | |
| |кредитного риска +--------+---+---+--------+
| |(ИНН/номер |по отношению к данному |
| |страх. свидет-ва |лицу (группе лиц) |
| |гос. пенсион. | |
| |страхования | |
| |или пасп. данные)| |
+---+-----------------+--------+---+---+--------+
| 1 | 2-3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
+---+-----------------+--------+---+---+--------+
ОСКР* - величина активов, включающая в себя взвешенные с учетом
риска остатки соответствующих балансовых счетов.
КРВ - величина кредитного риска по инструментам, отражаемым на
внебалансовых счетах бухгалтерского учета, рассчитанная в
соответствии с приложением 6 к инструкции Банка России от 01.10.97
N 1.
КРС - величина кредитного риска по срочным сделкам, заключенным
с указанными лицами, рассчитанная в порядке, определенном
приложением 6 к инструкции Банка России от 01.10.97 N 1.
Графы 9, 10, 11 части 3 Сводной справки (максимальный размер
кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим
акционерам (участникам), Н9) заполняются только кредитными
организациями с отрицательным капиталом.
----- контрольная сумма к форме отчетности <значение> -----
<Должность руководителя> <Ф.И.О.>
Гл. бухгалтер <Ф.И.О.>
М.П. <Дата>
Исполнитель <Ф.И.О.> телефон <номер>
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510