Письмо Московского ГТУ ЦБР от 27 сентября 2001 г. N 30-0-12/813
"Об отчетности по форме N 155"
В связи с заданием Банка России от 01.10.01 вводится межформенный контроль
данных представляемой кредитными организациями квартальной отчетности по форме
N 155 "Расчет резервов на возможные потери" в соответствии с Положением Банка
России от 12.04.01 N 137-П "О порядке формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери" с данными отчетности по форме N 101 "Оборотная
ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" за каждый
соответствующий месяц на уровне Московского ГТУ Банка России.
Приложение: "Правила межформенного контроля формы 155 и формы 101" на
1 л. в 1 экз.
Начальник Управления
информационных технологий Б.К.Минеев
Приложение
к письму Московского ГТУ ЦБР
от 27 сентября 2001 г. N 30-0-12/813
Правила межформенного контроля формы 155 и формы 101
Выполняется сверка формы 155 с формой 101 "Оборотная ведомость по счетам
бухгалтерского учета кредитной организации" за каждый соответствующий месяц.
+-------+--------------+------+---------------------+-------+-----------+
| Номер | Номер графы | Тип | Номер балансового | Вид | Номер |
|строки | ф.155 |опера-|счета формы 101 графы|контро-| пункта |
| ф.155 | | ции | "Исходящие остатки. | ля | положения |
| | |срав- | Итого" | | от |
| | |нения | | |12.04.2001 |
| | | | | | N 137-П |
+-------+--------------+------+---------------------+-------+-----------+
|стр.1.1|гр.3 + гр.4 +| = |б/сч 50103 + 50203 +| Пк | 2.1.1.1. |
|. |гр.5 + гр.6 | |50303 + 50403 + 50503| | |
| | | |+ 50603 + 50703 | | |
| +--------------+------+---------------------+-------+-----------+
| |гр.6 + гр.7 +| <= |б/сч 47425 + 50204 +| Пк | 2.1.1.5. |
| |гр.8 + гр.9 | |50304 + 50404 + 50504| | |
| | | |+ 50604 + 50704 | | |
+-------+--------------+------+---------------------+-------+-----------+
|стр.1.2|гр.3 + гр.4 +| <= |б/сч 30213 + 30221 +| Пк | 2.1.2.1. |
|. |гр.5 + гр.6 | |30110 + 30114 + 30115| | |
| | | |+ 30118 + 30119 | | |
| +--------------+------+---------------------+-------+-----------+
| |гр.6 + гр.7 +| <= |б/сч 47425 | Пк | 2.1.2.4. |
| |гр.8 + гр.9 | | | | |
+-------+--------------+------+---------------------+-------+-----------+
|стр.1.3|гр.3 + гр.4 +| = |б/сч 47423 | Пк | 2.1.3.1. |
|. |гр.5 + гр.6 | | | | |
| +--------------+------+---------------------+-------+-----------+
| |гр.6 + гр.7 +| <= |б/сч 47425 | Пк | 2.1.3.3. |
| |гр.8 + гр.9 | | | | |
+-------+--------------+------+---------------------+-------+-----------+
|стр.1.4|гр.3 + гр.4 +| <= |б/сч 50101 + 50201 +| Пк | 2.1.4. |
|. |гр.5 + гр.6 | |50301 + 50401 + 50501| | |
| | | |+ 50601 + 50701 +| | |
| | | |50801 + 50901 + 51001| | |
| | | |+ 51101 | | |
| +--------------+------+---------------------+-------+-----------+
| |гр.6 + гр.7 +| <= |б/сч 47425 + 50204 +| Пк | 2.1.4.3. |
| |гр.8 + гр.9 | |50304 + 50404 + 50504| | |
| | | |+ 50604 + 50704 +| | |
| | | |50804 + 50904 + 51004| | |
| | | |+ 51104 | | |
+-------+--------------+------+---------------------+-------+-----------+
|стр.1.5|гр.3 + гр.4 +| <= |б/сч 60312 + 60314 +| Пк | 2.1.5. |
|. |гр.5 + гр.6 | |60323 + 60606 + 60802| | |
| +--------------+------+---------------------+-------+-----------+
| |гр.6 + гр.7 +| <= |б/сч 60324 | Пк | 2.1.5.3. |
| |гр.8 + гр.9 | | | | |
+-------+--------------+------+---------------------+-------+-----------+
Используемые в таблице контроля обозначения:
стр. - "строка";
гр. = "графа";
Пк - предупредительный контроль;
б/сч - "балансовый счет".
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510