| Проверка
выполнения кредитной организацией требований
законодательства Российской Федерации и
нормативных актов Банка России в области
противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию
терроризма, а также степени учета рекомендаций
Банка России по организации внутреннего
контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма: |
- проверка организации внутреннего контроля по
соблюдению требований законодательства
Российской Федерации и нормативных актов Банка
России в области противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма;
- проверка соответствия специального
должностного лица, ответственного за соблюдение
правил внутреннего контроля в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию
терроризма и программ его осуществления,
квалификационным требованиям, установленным
Указанием Банка России от 09.08.2004 № 1486-У "О квалификационных
требованиях к специальным должностным лицам,
ответственным за соблюдение правил внутреннего
контроля в целях противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма и программ его
осуществления в кредитных организациях";
- проверка работы кредитной организации по
идентификации клиентов;
- проверка работы кредитной организации по
установлению и идентификации
выгодоприобретателей;
- проверка правильности и обоснованности оценки
кредитной организацией степени (уровня) риска
совершения клиентом операций в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма с
учетом операций повышенной степени (уровня)
такого риска, перечисленных в пункте 2.9 Положения Банка
России от 19.08.2004 № 262-П "Об
идентификации кредитными организациями
клиентов и выгодоприобретателей в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию
терроризма";
- проверка реализации кредитной организацией
программы подготовки и обучения кадров по
противодействию легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию
терроризма;
- проверка соблюдения кредитной организацией
требований о запрете на открытие счетов (вкладов)
на анонимных владельцев;
- проверка соблюдения кредитной организацией
требований о запрете на открытие счетов (вкладов)
физическим лицам без личного присутствия лица,
открывающего счет (вклад), либо его
представителя;
- проверка соблюдения кредитной организацией
требований о запрете на установление и
поддержание отношений с банками-нерезидентами,
не имеющими на территориях государств, в которых
они зарегистрированы, постоянно действующих
органов управления;
- проверка работы кредитной организации по
фиксированию, направлению в уполномоченный
орган, а также хранению сведений об операциях с
денежными средствами или иным имуществом,
подлежащих обязательному контролю;
- проверка соблюдения кредитной организацией
требований по приостановлению операций с
денежными средствами или иным имуществом;
- проверка работы кредитной организации по
выявлению операций, вызывающих у работников
кредитной организации подозрение, что они
проводятся в целях легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, или
финансирования терроризма, с учетом
рекомендаций Банка России;
- проверка внутренних документов и процедур
кредитной организации в области противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма;
- проверка эффективности проведения службой
внутреннего контроля проверок по соблюдению
кредитной организацией требований
законодательства Российской Федерации в
области противодействия легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
- По результатам проведенной проверки в акте
проверки отражается вывод об эффективности
созданной кредитной организацией системы
внутреннего контроля в целях противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма, а
также оценка степени подверженности кредитной
организации риску потери деловой репутации и
правовому риску.
|