Объекты инспекционных проверок

Объекты:

• действующие на территории Российской Федерации кредитные организации;
• структурные подразделения кредитных организаций:
  • структурное подразделение кредитной организации, имеющей филиалы, расположенное по месту регистрации кредитной организации, ведущее сводный баланс кредитной организации и отдельный баланс, являющийся частью сводного баланса кредитной организации (далее - головной офис кредитной организации);
  • обособленные подразделения кредитных организаций (филиалы и представительства кредитных организаций);
  • внутренние структурные подразделения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций (дополнительные офисы, кредитно-кассовые офисы, операционные офисы, операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и иные внутренние структурные подразделения кредитных организаций и филиалов кредитных организаций) (далее - кредитные организации (их филиалы), за исключением прямого указания в тексте настоящей Инструкции на кредитную организацию, головной офис кредитной организации, филиал кредитной организации, представительство кредитной организации, внутреннее структурное подразделение кредитной организации или филиала кредитной организации);".
• филиалы и представительства кредитных организаций, получивших лицензию Банка России на проведение валютных операций (далее - уполномоченный банк), находящиеся за пределами Российской Федерации (при наличии соглашения между Банком России и органом банковского надзора иностранного государства о сотрудничестве в области надзора за деятельностью кредитных организаций (меморандума о взаимопонимании в области банковского надзора);
• дочерние кредитные организации уполномоченных банков, находящиеся за пределами Российской Федерации (при наличии соглашения (меморандума)).

(Инструкция Банка России от  25.08.03 N 105-И "О порядке проведения проверок кредитных организаций (их филиалов) уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации", п.1.2)

Перечень проверяемых в рамках проверки кредитной организации структурных подразделений кредитной организации определяется с учетом:

• факторов:
  • финансового состояния кредитных организаций (их филиалов);
  • оценки систем управления рисками и организации внутреннего контроля кредитных организаций (их филиалов).
• особенностей:
  • на основе мотивированного суждения ТУ  Банка   России и характера  ранее установленных нарушений порядка депонирования КО   обязательных  резервов  в Банке России, размера обязательств  филиала  КО и иных сведений,  а также предложений ТУ Банка России.
  • наличия и  характера  нарушений,   выявленных  в  их деятельности в ходе предыдущих проверок  по указанному вопросу, а также иной надзорной информации.

(Инструкция Банка России от 25.08.2003 № 105-И "О порядке проверок кредитных организаций (их филиалов уполномоченными представителями Центрального Банка Российской Федерации", п.1.4, п.10.1.2, п.11.1)

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510