4.2. Регистр налогового учёта сделок РЕПО, размещение ценных бумаг

4.2. Регистр учёта сделок РЕПО, размещение ценных бумаг

за _________________________ 200 __ г.

№ пп

Наименование ценной бумаги

Дата приобретения ценных бумаг

Цена приобретения ценных бумаг с НКД

НКД уплаченный на дату приобретения (если купон не погашен или не начислен по балансу)

Количество ценных бумаг

Номинал ценных бумаг

Дата исполнения 1-ой части сделки РЕПО

Дата фактического движения денежных средств

Цена продажи по 1-ой части сделки РЕПО с НКД

НКД на дату продажи

Дата исполнения 2-ой части РЕПО по договору

Пролонгация 2-ой части РЕПО (новая дата исполнения)

Фактическая дата исполнения 2-ой части РЕПО

Расчетный НКД с даты начала РЕПО по дату реального окончания РЕПО

Цена обратного выкупа ценных бумаг

НКД, уплаченный на дату обратного выкупа

Фактическая дата перечисления денежных средств в оплату ценных бумаг

Сумма, фактически поступившая в оплату, в валюте платежа

Плата по сделке РЕПО

Финансовый результат по сделке РЕПО

в том числе НКД

НКД уплаченный

НКД полученный

Суммовые разницы

Валюта платежа

в валюте платежа

в рублях по курсу на дату признания дохода

в валюте платежа

в рублях по курсу на дату признания дохода

Итого доходов

Итого расходов (убытков)

Порядок заполнения РНУ

№ графы	Наименование графы		Источник поступления информации	Подразделение, ответственное за заполнение графы
1	№ пп		номер по порядку	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
2	Наименование ценной бумаги		условия выпуска ценной бумаги	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
3	Дата приобретения ценных бумаг		поступление ценных бумаг на счет ДЕПО, отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
4	Цена приобретения ценных бумаг с НКД		первоначальный отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
5	НКД уплаченный на дату приобретения (если купон не погашен или не начислен по балансу)		отчет маклера, договор, иной документ или расчетным путём исходя из условий выпуска	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг, за исключением дисконтных ценных бумаг, по которым НКД рассчитывается подразделением осуществляющим налоговый расчет
6	Количество ценных бумаг		отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
7	Номинал ценных бумаг		условия выпуска ценной бумаги	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
8	Дата исполнения 1-ой части сделки РЕПО		выписка по счету ДЕПО или дата реального движения ценных бумаг	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
9	Дата фактического движения денежных средств		баланс или к/с	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
10	Цена продажи по 1-ой части сделки РЕПО с НКД		отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
11	НКД на дату продажи		отчет маклера, договор, иной документ или расчетным путём исходя из условий выпуска	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг, за исключением дисконтных ценных бумаг, по которым НКД рассчитывается подразделением осуществляющим налоговый расчет
12	Дата исполнения 2-ой части РЕПО по договору		отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
13	Пролонгация 2-ой части РЕПО (новая дата исполнения)		отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
14	Фактическая дата исполнения 2-ой части РЕПО		Выписка по счету ДЕПО или дата реального движения ценных бумаг	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
15	Расчетный НКД с даты начала РЕПО по дату реального окончания РЕПО		расчетным путём	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг, за исключением дисконтных ценных бумаг, по которым НКД рассчитывается подразделением осуществляющим налоговый расчет
16	Цена обратного выкупа ценных бумаг		отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
17	НКД, уплаченный на дату обратного выкупа		отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг, за исключением дисконтных ценных бумаг, по которым НКД рассчитывается подразделением осуществляющим налоговый расчет
18	Фактическая дата перечисления денежных средств в оплату ценных бумаг		баланс или к/с	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
19	Сумма, фактически поступившая в оплату, в валюте платежа		баланс или к/с	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
20	Плата по сделке РЕПО		отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг
21	Финансовый результат по сделке РЕПО	в валюте платежа	расчетным путём	подразделение, осуществляющее налоговый расчет
22	Финансовый результат по сделке РЕПО	в рублях по курсу на дату признания дохода	официальная информация ЦБ	подразделение, осуществляющее налоговый расчет
23	в том числе НКД	в валюте платежа	расчетным путём	подразделение, осуществляющее налоговый расчет
24	в том числе НКД	в рублях по курсу на дату признания дохода	официальная информация ЦБ	подразделение, осуществляющее налоговый расчет
25	НКД уплаченный		расчетным путём	подразделение, осуществляющее операции с ценными бумагами
26	НКД полученный		расчетным путём	подразделение, осуществляющее операции с ценными бумагами
27	Суммовые разницы		расчетным путём	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг, за исключением дисконтных ценных бумаг, по которым НКД рассчитывается подразделением осуществляющим налоговый расчет
28	Валюта платежа		отчет маклера, договор, иной документ	подразделение, осуществляющее учет ценных бумаг

АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510