СОДЕРЖАНИЕ
Указание ЦБР от 24 января 2005 г." N 1546-У
"О порядке представления кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации
отчетности в виде электронных сообщений,
снабженных кодом аутентификации"
(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2007 N 1898-У)
Глава 1. Общие положения
1.1. На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) и Указания Банка России от 16 января 2004
года N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности
кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации",
зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 февраля
2004 года N 5534, 30 марта 2005 года N 6458, 19 января 2006 года N 7379
("Вестник Банка России" от 18 февраля 2004 года N 14, от 6 апреля 2005
года N 18, 25 января 2006 года N 3) (далее - Указание Банка России от 16
января 2004 года N 1375-У), и в соответствии с решением Совета директоров
Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21
января 2005 года N 1) Банк России устанавливает порядок представления в
Центральный банк Российской Федерации кредитными организациями (их
филиалами), головными кредитными организациями банковских
(консолидированных) групп (далее - кредитные организации) отчетности в
виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации, включенной в
нормативные акты Банка России, регламентирующие представление отчетности
кредитными организациями в Банк России, а именно:
для действующих кредитных организаций - в перечень форм отчетности и
другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк
Российской Федерации, приведенный в приложении 2 к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и
представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк
Российской Федерации" (в редакции Указания Банка России от 17 февраля 2006
года N 1660-У), зарегистрированному Министерством юстиции Российской
Федерации 23 января 2004 года N 5488, 23 марта 2006 года N 7613, 18
декабря 2006 года N 8630, 29 марта 2007 года N 9168, 25 июня 2007 года
N 9679, 17 сентября 2007 года N 10155 ("Вестник Банка России" от 12
февраля 2004 года N 12-13, от 30 марта 2006 года N 19-20, от 21 декабря
2006 года N 71, от 30 марта 2007 года N 17, от 28 июня 2007 года N 37, от
27 сентября 2007 года N 55) (далее - перечень форм отчетности действующих
кредитных организаций);
для ликвидируемых кредитных организаций - в перечень форм отчетности,
представляемой в Центральный банк Российской Федерации, приведенный в
приложении 2 к Указанию Банка России от 14 июля 2005 года N 1594-У "О
перечне, формах и порядке составления и представления отчетности
ликвидируемых кредитных организаций в Центральный банк Российской
Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации
2 августа 2005 года N 6861, 23 июля 2007 года N 9877 ("Вестник Банка
России") от 19 августа 2005 года N 44, 2 августа 2007 года N 44) (далее -
перечень форм отчетности ликвидируемых кредитных организаций).
(п. 1.1. в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2007 N 1898-У)
1.2. Для целей настоящего Указания используются следующие понятия:
электронное сообщение (далее - ЭС) - совокупность данных,
соответствующая установленному Банком России электронному формату,
пригодная для однозначного восприятия содержания ЭС, снабженная кодом
аутентификации;
отчетность в виде электронного сообщения (далее - ОЭС) -
представленные в виде электронного сообщения, снабженного кодом
аутентификации, одна форма отчетности или пакет форм отчетности,
включенные в перечень форм отчетности действующих кредитных организаций
или в перечень форм отчетности ликвидируемых кредитных организаций, или
иные сведения, относящиеся к отчетности, включенные в указанные перечни;
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2007 N 1898-У)
пакет форм отчетности - две или более форм отчетности, по которым в
соответствии с требованиями нормативных актов Банка России или
технологического процесса сбора и обработки информации предусмотрено
одновременное их представление в Банк России;
извещение в виде электронного сообщения (далее - ИЭС) - электронное
сообщение, содержащее сведения о результатах проверки на подтверждение
подлинности и контроля целостности ОЭС, подтверждающее принятие
(непринятие) ОЭС структурным подразделением Банка России и снабженное
кодом аутентификации;
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2007 N 1898-У)
код аутентификации (далее - КА) - данные, используемые для
подтверждения подлинности и контроля целостности ЭС (аутентификации ЭС);
подтверждение подлинности и контроль целостности ЭС (аутентификация
ЭС) - проверка сообщения, переданного электронным способом, позволяющая
получателю установить, что ЭС исходит из указанного источника и не было
изменено при его передаче от источника до получателя;
ключ (идентификатор) КА (далее ключ КА) - уникальные данные,
используемые при создании и проверке КА;
владелец ключа КА - кредитная организация или структурное
подразделение Банка России, ключ КА которой (которого) зарегистрирован в
соответствии с правилами и порядком регистрации, установленными Банком
России;
средства аутентификации - аппаратные и (или) программные средства,
обеспечивающие создание и проверку КА;
структурные подразделения Банка России - центральный аппарат Банка
России, территориальные учреждения Банка России, информационно -
вычислительные подразделения Банка России.
Глава 2. Условия участия в передаче - приеме ОЭС и
порядок представления кредитными организациями ОЭС
в Центральный банк Российской Федерации
2.1. Для участия в передаче-приеме ОЭС кредитная организация:
2.1.1. заключает с Банком России договор о передаче-приеме отчетности
в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации (далее -
договор).
При ликвидации кредитной организации конкурсный управляющий
(ликвидатор, ликвидационная комиссия) осуществляет передачу-прием ОЭС на
основании договора, заключенного до отзыва у кредитной организации
лицензии на осуществление банковских операций, либо заключает с Банком
России новый договор;
2.1.2. осуществляет следующие действия в рамках договора:
назначает лиц, ответственных за передачу ОЭС;
подготавливает и комплектует необходимыми средствами, включая
средства аутентификации, автоматизированные рабочие места для передачи ЭС;
осуществляет иные необходимые мероприятия, состав которых
определяется структурным подразделением Банка России и кредитной
организацией;
направляет в структурное подразделение Банка России подтверждение о
готовности к началу представления ОЭС в виде акта по форме, установленной
структурным подразделением Банка России.
(п. 2.1. в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2007 N 1898-У)
2.2. Для участия кредитных организаций в передаче - приеме ОЭС
структурное подразделение Банка России:
выполняет комплекс мероприятий по регистрации кредитной организации в
качестве участника передачи - приема ОЭС и доводит информацию о
регистрации до кредитной организации;
после получения от кредитной организации акта о готовности к началу
представления отчетности в виде ОЭС письменно сообщает кредитной
организации дату готовности к приему ОЭС.
2.3. Порядок подготовки и передачи ОЭС, позволяющий обеспечить
подтверждение подлинности и контроль целостности ОЭС и исключающий
несанкционированный доступ к ОЭС, регламент передачи-приема ОЭС
определяются структурным подразделением Банка России и кредитной
организацией.
2.4. Передача - прием ОЭС и передача - прием ИЭС между кредитной
организацией и структурным подразделением Банка России осуществляется с
применением средств аутентификации, используемых Банком России.
2.5. Кредитная организация представляет ОЭС в структурное
подразделение Банка России в соответствии с требованиями, установленными
Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У, настоящим
Указанием и договором, в порядке, установленном нормативными актами Банка
России, регламентирующими представление отчетности кредитными
организациями в Банк России.
(п. 2.5. в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2007 N 1898-У)
2.6. С началом передачи - приема ОЭС кредитная организация
обеспечивает представление в Банк России отчетности, включенной в перечень
форм отчетности, установленный структурным подразделением Банка России для
передачи ОЭС, только в виде ЭС.
В случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы,
препятствующих передаче ОЭС, кредитная организация осуществляет
представление отчетности в порядке, установленном Банком России для
представления отчетности, не снабженной КА.
2.7. Форма отчетности, включенная в ОЭС, независимо от включения или
невключения ее в пакет форм отчетности, должна содержать все показатели и
реквизиты, предусмотренные нормативными актами Банка России,
регламентирующими представление отчетности кредитными организациями в Банк
России, а также дату (период), на которую (за который) составлена
отчетность.
(абзац в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2007 N 1898-У)
Идентификационными реквизитами ОЭС, содержащей одну форму отчетности,
при передаче - приеме являются следующие реквизиты:
код формы отчетности по Общероссийскому классификатору управленческой
документации (ОКУД);
код территории по Общероссийскому классификатору объектов
административно -территориального деления (ОКАТО);
регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (ее филиалу)
и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;
дата и время формирования ОЭС.
Пакет форм отчетности, представленный в виде ОЭС, должен содержать
идентификационные реквизиты, включающие код пакета форм отчетности,
регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (ее филиалу) и
занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а
также дату и время формирования пакета форм отчетности. Структура кода
пакета форм отчетности определяется структурным подразделением Банка
России.
2.8. Программным обеспечением по работе с ОЭС должна обеспечиваться
возможность воспроизведения ОЭС на бумажном носителе с сохранением всех
показателей и реквизитов, предусмотренных Указанием Банка России от 16
января 2004 года N 1375-У и нормативными актами Банка России,
регламентирующими представление отчетности кредитными организациями в Банк
России.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.11.2007 N 1898-У)
2.9. Ответственность за информацию, содержащуюся в ОЭС, несет
кредитная организация - отправитель ОЭС, ключ КА которой зарегистрирован в
установленном Банком России порядке и КА которой содержит данная ОЭС.
Глава 3. Порядок проверки на подтверждение подлинности
и контроля целостности ОЭС,
полученной от кредитных организаций,
в Банке России
3.1. Вся поступившая в Банк России от кредитной организации ОЭС
проходит проверку на подтверждение ее подлинности и контроль целостности,
а также на соответствие требованиям, предъявляемым к отчетности кредитных
организаций, представляемой в Банк России.
3.2. Проверка на подтверждение подлинности и контроль целостности ОЭС
заключается в следующем:
проверка КА;
проверка соответствия зарегистрированного владельца ключа этого КА
составителю ОЭС;
проверка правильности и полноты идентификационных реквизитов ОЭС и
соответствия их владельцу ключа КА;
проверка соответствия формата ОЭС установленным Банком России
требованиям.
3.3. При отрицательном результате хотя бы одной из перечисленных в
пункте 3.2. настоящего Указания проверок ОЭС считается не прошедшей
проверку на подтверждение подлинности и контроля целостности ОЭС и в
дальнейшую обработку не допускается.
Кредитной организации - отправителю ОЭС направляется ИЭС об отказе в
приеме ОЭС с указанием причины отказа, обязательных реквизитов исходной
ОЭС, даты и времени отправления ИЭС.
3.4. При положительном результате проверки на подтверждение
подлинности и контроля целостности ОЭС кредитной организации - отправителю
направляется ИЭС о подлинности и целостности ОЭС, содержащее
идентификационные реквизиты исходного ОЭС, дату и время отправления ИЭС.
Дата отправления Банком России в адрес кредитной организации ИЭС о
подтверждении подлинности и целостности ОЭС в соответствии с Указанием
Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У является датой представления
ОЭС в Банк России.
3.5. После проверки на подтверждение подлинности и контроля
целостности ОЭС проводится проверка соблюдения кредитной организацией
требований, установленных пунктами 4.1-4.5. Указания Банка России от 16
января 2004 года N 1375-У, а также логический и арифметический контроль
показателей ОЭС.
По результатам контроля отчитывающейся кредитной организации
направляется ИЭС, содержащее протокол контроля и обязательные реквизиты
исходного ОЭС, а также дату и время отправления ИЭС.
В случае наличия в протоколе контроля ошибок в ОЭС исправление данных
осуществляется в установленном Указанием Банка России от 16 января 2004
года N 1375-У порядке.
Глава 4. Заключительные положения
Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике
Банка России" и вступает в силу с 1 июля 2005 года.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации С.М. Игнатьев
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510