ОТМЕНЕНО Указанием ЦБ РФ от 11.01.2002 № 1098-У
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
УКАЗАНИЕ
от 2 июня 1998 г. N 249-У
О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ
В ИНСТРУКЦИЮ БАНКА РОССИИ ОТ 31.03.97 N 59
"О ПРИМЕНЕНИИ К КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ МЕР ВОЗДЕЙСТВИЯ
ЗА НАРУШЕНИЯ ПРУДЕНЦИАЛЬНЫХ НОРМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"
I. Внести следующие изменения и дополнения в Инструкцию Банка
России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер
воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности" (с
изменениями и дополнениями, внесенными Указаниями Банка России от
14.11.97 N 20-У, 15.01.98 N 138-У и 13.04.98 N 213-У) ("Вестник
Банка России" от 17.04.97 N 23 (186), 20.01.98 N 3 (258), 22.04.98
N 24 (279)).
1. Абзац пятый преамбулы.
После слов "представлению отчетности" включить слова "и ее
опубликованию в открытой печати в случаях, установленных
банковским законодательством, представлению аудиторских
заключений".
2. После абзаца 5 преамбулы ввести абзац следующего
содержания:
"Примечание. Здесь и далее по тексту под "отчетностью"
понимается отчетность, представляемая кредитными организациями в
соответствии с Указаниями Банка России от 24.10.97 N 7-У "О
порядке составления и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк Российской Федерации" и от
17.12.97 N 78-У "О годовом бухгалтерском отчете кредитных
организаций за 1997 год" ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75
(238); от 26.12.97 N 89 (252)).".
3. В пункте 17.6 слова, заключенные в скобки, дополнить
словами ", ее опубликованию в открытой печати в случаях,
установленных банковским законодательством, представлению
аудиторских заключений".
4. В пункте 25 слово "отчетности" заменить на слова "и / или
опубликованию отчетности в открытой печати в случаях,
установленных банковским законодательством, а также представлению
аудиторских заключений".
5. Пункт 25.1 изложить в следующей редакции:
"Меры воздействия за нарушения требований, установленных
Банком России по представлению и / или опубликованию отчетности в
открытой печати в случаях, установленных банковским
законодательством, а также представлению аудиторских заключений,
надзорный орган применяет к кредитной организации в случаях, если:
- нарушены сроки представления отчетности, ее опубликования в
открытой печати, а также представления аудиторского заключения,
копий издания, в котором опубликован годовой отчет;
- отчетность представлена и / или опубликована в открытой
печати в объеме и / или по формам, не соответствующим требованиям,
установленным Банком России;
- установлены факты недостоверности отчетных данных.".
6. Пункт 25.2 изложить в следующей редакции:
"Если кредитной организацией нарушены сроки представления
отчетности и / или ее опубликования в открытой печати в случаях,
установленных банковским законодательством, а также представления
аудиторского заключения, копий издания, в котором опубликован
годовой отчет, но указанные документы представлены в течение
5 дней с установленной Банком России даты, надзорный орган может
взыскать штраф.
Одновременно к кредитной организации предъявляется требование
о соблюдении сроков представления отчетности и / или ее
опубликования в открытой печати в случаях, установленных
банковским законодательством, сроков представления аудиторского
заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет".
7. Пункт 25.3 изложить в следующей редакции:
"Размер штрафа зависит от количества дней нарушения сроков
представления отчетности и / или ее опубликования в открытой
печати в случаях, установленных банковским законодательством,
представления аудиторского заключения и копий издания, в котором
опубликован годовой отчет, количества случаев нарушения сроков
представления указанных документов, а также наличия фактов
одновременного нарушения сроков представления отчетности и / или
ее опубликования в открытой печати в случаях, установленных
банковским законодательством, представления аудиторского
заключения и копий издания, в котором опубликован годовой отчет, и
представления отчетности и / или ее опубликования в открытой
печати по формам и в объеме, не соответствующим требованиям Банка
России.".
8. Пункт 25.4 дополнить абзацем следующего содержания:
"При нарушении кредитной организацией сроков опубликования
отчетности в открытой печати, представления аудиторского
заключения, копий издания, в котором опубликован годовой отчет, с
кредитной организации может быть взыскан штраф в размере до
0,05 процента от размера минимального уставного капитала, и в
размере от 0,05 до 0,1 процента - при наличии фактов
одновременного нарушения сроков представления отчетности и
представления отчетности по формам и в объеме, не соответствующим
требованиям Банка России.".
9. Пункт 25.5 изложить в следующей редакции:
"Штраф взыскивается за нарушение сроков представления
отчетности и / или ее опубликования в открытой печати, за
нарушение сроков представления аудиторского заключения, копий
издания, в котором опубликован годовой отчет, за представление
отчетности по формам и в объеме, не соответствующим требованиям
Банка России, в целом за отчетный месяц.
Не допускается взыскание штрафа за нарушения требований Банка
России по представлению и / или опубликованию отчетности в
открытой печати по каждому виду (форме) отчетности в
отдельности.".
10. В пункте 25.6 слова "двенадцати месяцев" дополнить
словами ", опубликования отчетности в открытой печати,
представления аудиторского заключения, копий издания, в котором
опубликован годовой отчет.".
11. Пункт 25.7 изложить в следующей редакции:
"Территориальное учреждение Банка России может применить к
кредитной организации меры воздействия в порядке и размерах,
предусмотренных п. п. 25.2 - 25.5 настоящей Инструкции, если
кредитная организация:
- представила отчетность с нарушением требований Банка России
(по объему, формам и т.д.), но в течение 5 дней с установленной
Банком России даты по ее представлению указанные требования были
выполнены;
- опубликовала годовой отчет в открытой печати с нарушением
требований Банка России (по объему, формам и т.д.), но в течение
15 дней с установленной Банком России даты по представлению копий
издания, в котором опубликован годовой отчет, выполнила указанные
требования.".
12. Пункт 25.8 исключить.
13. Пункт 25.9 изложить в следующей редакции:
"При наличии факта представления и / или опубликования в
открытой печати кредитной организацией отчетности в случаях,
установленных банковским законодательством, представления
аудиторского заключения и копий издания, в котором опубликован
годовой отчет, позднее сроков, предусмотренных п. п. 25.2 и 25.7
настоящей Инструкции, территориальное учреждение Банка России
может взыскать штраф в размере 0,1 процента от величины
минимального уставного капитала либо применить другие меры
воздействия, предусмотренные статьей 75 Федерального закона "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России).".
14. Приложение N 2 к Инструкции Банка России от 31.03.97 N 59
изложить в редакции приложения 1 к настоящему Указанию.
15. В Приложении 3 к Инструкции Банка России от 31.03.97 N 59
в редакции Указания Банка России от 13.04.98 N 213-У (Приложение
2):
15.1. В таблице 1 пункт 4 "Требования:" дополнить подпунктами
следующего содержания:
"4.22 - о соблюдении сроков представления отчетности;
4.23 - о соблюдении сроков опубликования отчетности в открытой
печати;
4.24 - о соблюдении сроков представления аудиторского
заключения;
4.25 - о соблюдении сроков представления копий издания, в
котором опубликован годовой отчет;
4.26 - о представлении отчетности в объеме и по формам,
соответствующим требованиям, установленным Банком России;
4.27 - об опубликовании отчетности в объеме и по формам,
соответствующим требованиям, установленным Банком России".
15.2. В таблице 2:
15.2.1. Пункт 8 изложить в следующей редакции: "Нарушение
сроков представления отчетности".
15.2.2. Пункт 12 изложить в следующей редакции:
"Несоблюдение требований по разработке Внутрибанковских
правил".
15.2.3. Пункт 14 изложить в следующей редакции:
"Невыполнение требований по своевременному проведению
филиалами платежей с корреспондентских субсчетов, открытых в Банке
России".
15.2.4. Таблицу дополнить пунктами следующего содержания:
"Нарушение срока опубликования отчетности в открытой печати;
Нарушение срока представления аудиторского заключения;
Нарушение срока представления копий издания, в котором
опубликован годовой отчет;
Отчетность представлена в объеме и / или по формам, не
соответствующим требованиям, установленным Банком России;
Отчетность опубликована в открытой печати в объеме и / или по
формам, не соответствующим требованиям, установленным Банком
России".
Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в
"Вестнике Банка России".
Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В.АЛЕКСАШЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 02.06.98 N 249-У
"Приложение 2
к Инструкции Банка России
от 31 марта 1997 г. N 59
РАЗМЕРЫ
ШТРАФОВ, ПРИМЕНЯЕМЫХ К КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМ
ЗА НАРУШЕНИЕ ПРУДЕНЦИАЛЬНЫХ НОРМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|N |Размер штрафа| Нарушения |Нарушения |Нарушения |Нарушение |Нарушение |Нарушение |
|п/| | требований |требований|требований|требований |требований|требований|
|п | | Инструкции |Инструкции|Инструкции|по пред- | письма |Положения |
| | |Банка России| Банка | Банка |ставлению | Банка | Банка |
| | |от 01.10.97 |России от |России от |и опублико-|России от |России от |
| | | N 1 | 22.05.96 | 30.06.97 |ванию от- | 14.03.97 | 25.11.97 |
| | | | N 41 |N 62а и от|четности, | N 424 | N 5-П |
| | | | | 08.12.94 |представ- | | |
| | | | | N 127 |лению ау- | | |
| | | | | |диторских | | |
| | | | | |заключений | | |
| | | | | |и копий | | |
| | | | | |издания, в | | |
| | | | | |котором | | |
| | | | | |опублико- | | |
| | | | | |вана от- | | |
| | | | | |четность | | |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|1 |Штраф в|Однократное | |Создание |Однократное| | |
| |размере до|нарушение | |резерва на|нарушение в| | |
| |0,05 процента|одного или| |возможные |течение | | |
| |от размера|нескольких | |потери по|последних | | |
| |минимального |обязательных| |ссудам и|двенадцати | | |
| |уставного |экономичес- | |под обес-|месяцев | | |
| |капитала |ких | |ценение |сроков | | |
| | |нормативов, | |вложений в|представле-| | |
| | |указанных в| |ценные |ния | | |
| | |пункте в)| |бумаги в|отчетности | | |
| | |стр. 3 кол.| |размере |и / или | | |
| | |3 настоящего| |менее 100,|представле-| | |
| | |приложения | |но не|ния | | |
| | | | |менее 80 |отчетности | | |
| | | | |процентов |с | | |
| | | | |от |нарушением | | |
| | | | |требуемых |требований | | |
| | | | |Банком |Банка | | |
| | | | |России |России. | | |
| | | | |величин |Нарушение | | |
| | | | | |сроков | | |
| | | | | |опубликова-| | |
| | | | | |ния | | |
| | | | | |отчетности,| | |
| | | | | |представле-| | |
| | | | | |ния | | |
| | | | | |аудиторско-| | |
| | | | | |го | | |
| | | | | |заключения,| | |
| | | | | |копий | | |
| | | | | |издания, в| | |
| | | | | |котором | | |
| | | | | |опубликован| | |
| | | | | |годовой | | |
| | | | | |отчет, | | |
| | | | | |годовой | | |
| | | | | |отчет | | |
| | | | | |опубликован| | |
| | | | | |с | | |
| | | | | |нарушением | | |
| | | | | |требований | | |
| | | | | |Банка | | |
| | | | | |России | | |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|2 |Штраф в|Двукратное |Превышение|Создание |Двукратное |Превышение| |
| |размере от|нарушение в|на конец|резерва на|нарушение |на конец| |
| |0,05 |течение |операцион-|возможные |сроков |каждого | |
| |процента до|последних |ного дня|потери по|представле-|рабочего | |
| |0,1 процента|двенадцати |лимитов |ссудам и|ния |дня лимита| |
| |от размера|месяцев |открытой |под |отчетности |суммарной | |
| |минимального |одного или|валютной |обесцене- |за |величины | |
| |уставного |нескольких |позиции, |ние |последние |открытых | |
| |капитала |обязательных|установ- |вложений в|двенадцать |позиций по| |
| | |экономичес- |ленных для|ценные |месяцев |операциям | |
| | |ких |суммарной |бумаги в|и / или |в | |
| | |нормативов, |величины |размере |представле-|драгоцен- | |
| | |указанных в|всех |менее 80|ния |ных | |
| | |пункте в)|открытых |процентов |отчетности |металлах | |
| | |стр. 3 кол.|валютных |от |с | | |
| | |3 настоящего|позиций и|требуемых |нарушением | | |
| | |приложения |по |Банком |требований | | |
| | | |отдельным |России |Банка | | |
| | | |иностран- |величин |России. | | |
| | | |ным валю- | |Одновремен-| | |
| | | |там и| |ное | | |
| | | |российским| |нарушение | | |
| | | |рублям. | |сроков | | |
| | | |Превышение| |представле-| | |
| | | |головным | |ния | | |
| | | |офисом | |отчетности,| | |
| | | |(филиала- | |аудиторско-| | |
| | | |ми) | |го | | |
| | | |сублимитов| |заключения,| | |
| | | |открытой | |копий | | |
| | | |валютной | |издания, в| | |
| | | |позиции в| |котором | | |
| | | |двух и| |опубликован| | |
| | | |более | |годовой | | |
| | | |случаях в| |отчет, | | |
| | | |течение | |сроков | | |
| | | |квартала | |опубликова-| | |
| | | |при | |ния | | |
| | | |одновре- | |отчетности | | |
| | | |менном | |и | | |
| | | |выполнении| |представле-| | |
| | | |общих | |ния | | |
| | | |лимитов | |отчетности | | |
| | | | | |по формам и| | |
| | | | | |в объеме, | | |
| | | | | |не соответ-| | |
| | | | | |ствующим | | |
| | | | | |требованиям| | |
| | | | | |Банка | | |
| | | | | |России | | |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|3 |Штраф в|Нарушения на|За |За |Представле-|За | |
| |размере 0,1|отчетную |выявленные|выявленные|ние и / или|выявленные| |
| |процента от|дату: |нарушения |нарушения |опубликова-|нарушения | |
| |размера |а) всех|при |в |ние |при | |
| |минимального |обязательных|определе- |классифи- |отчетности,|определе- | |
| |уставного |экономичес- |нии |кации ссуд|представле-|нии | |
| |капитала |ких нормати-|открытой |и ценных|ние |открытой | |
| | |вов одновре-|валютной |бумаг, |аудиторско-|позиции по| |
| | |менно; |позиции, |приведшие |го |операциям | |
| | |б) одного|приведшие |к |заключения |в | |
| | |или |к |формирова-|и копии|драгоцен- | |
| | |нескольких |превышению|нию |издания, в|ных | |
| | |следующих |установ- |резерва на|котором |металлах, | |
| | |обязательных|ленных |возможные |опубликован|приведшие | |
| | |экономичес- |лимитов |потери по|годовой |к | |
| | |ких | |ссудам и|отчет, |превышению| |
| | |нормативов: | |под |позднее |установле-| |
| | |- для банков| |обесцене- |сроков, |нных | |
| | |норматива | |ние |предусмот- |лимитов | |
| | |достаточнос-| |вложений в|ренных п.|(сублими- | |
| | |ти | |ценные |п. 25.2 и|тов) | |
| | |собственных | |бумаги в|25.7 | | |
| | |средств | |размерах, | | | |
| | |(капитала), | |не | | | |
| | |для НКО -| |соответст-| | | |
| | |минимально | |вующих | | | |
| | |допустимого | |требовани-| | | |
| | |уровня | |ям Банка| | | |
| | |отношения | |России | | | |
| | |капитала НКО| | | | | |
| | |к суммарному| | | | | |
| | |объему | | | | | |
| | |активов, | | | | | |
| | |взвешенных с| | | | | |
| | |учетом риска| | | | | |
| | |(Н1), | | | | | |
| | |- норматива| | | | | |
| | |текущей | | | | | |
| | |ликвидности | | | | | |
| | |(Н3), | | | | | |
| | |- максималь-| | | | | |
| | |ного размера| | | | | |
| | |риска на| | | | | |
| | |одного | | | | | |
| | |заемщика или| | | | | |
| | |группу | | | | | |
| | |связанных | | | | | |
| | |заемщиков | | | | | |
| | |(Н6), | | | | | |
| | |- максималь-| | | | | |
| | |ного размера| | | | | |
| | |риска на| | | | | |
| | |одного | | | | | |
| | |заемщика -| | | | | |
| | |акционера | | | | | |
| | |(участника) | | | | | |
| | |(Н9), | | | | | |
| | |- максималь-| | | | | |
| | |ного размера| | | | | |
| | |кредитов, | | | | | |
| | |займов, | | | | | |
| | |гарантий и| | | | | |
| | |поручи- | | | | | |
| | |тельств, | | | | | |
| | |предоставле-| | | | | |
| | |нных банком| | | | | |
| | |своим | | | | | |
| | |инсайдерам | | | | | |
| | |(Н10), | | | | | |
| | |- норматива| | | | | |
| | |риска | | | | | |
| | |собственных | | | | | |
| | |вексельных | | | | | |
| | |обязательств| | | | | |
| | |(Н13), | | | | | |
| | |- норматива| | | | | |
| | |соотношения | | | | | |
| | |суммы | | | | | |
| | |высоколикви-| | | | | |
| | |дных активов| | | | | |
| | |НКО к сумме| | | | | |
| | |обязательств| | | | | |
| | |(Н15), | | | | | |
| | |- норматива| | | | | |
| | |соотношения | | | | | |
| | |совокупной | | | | | |
| | |величины | | | | | |
| | |собственных | | | | | |
| | |средств НКО| | | | | |
| | |и специально| | | | | |
| | |созданных | | | | | |
| | |участниками | | | | | |
| | |расчетов | | | | | |
| | |резервов | | | | | |
| | |(фондов) к| | | | | |
| | |совокупной | | | | | |
| | |сумме | | | | | |
| | |задолженнос-| | | | | |
| | |ти по| | | | | |
| | |предоставле-| | | | | |
| | |нным | | | | | |
| | |кредитам | | | | | |
| | |(Н16); | | | | | |
| | |в) других| | | | | |
| | |обязательных| | | | | |
| | |экономичес- | | | | | |
| | |ких | | | | | |
| | |нормативов | | | | | |
| | |(одного или| | | | | |
| | |нескольких),| | | | | |
| | |если их| | | | | |
| | |нарушение | | | | | |
| | |допускалось | | | | | |
| | |более трех| | | | | |
| | |раз в| | | | | |
| | |течение года| | | | | |
| | |(последних | | | | | |
| | |двенадцати | | | | | |
| | |месяцев) | | | | | |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|4 |Штраф в| | | | | |За от- |
| |размере до| | | | | |сутствие |
| |0,1 процента| | | | | |Внутри- |
| |от | | | | | |банковс- |
| |минимального | | | | | |ких пра- |
| |размера | | | | | |вил |
| |уставного | | | | | | |
| |капитала | | | | | | |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|5 |Штраф в|Однократное | | | | | |
| |размере до|невыполнение| | | | | |
| |0,5 процента|в срок| | | | | |
| |от размера|требования о| | | | | |
| |оплаченного |соблюдении | | | | | |
| |уставного |обязательных| | | | | |
| |капитала, но|экономичес- | | | | | |
| |не более|ких | | | | | |
| |одного |нормативов | | | | | |
| |процента от| | | | | | |
| |минимального | | | | | | |
| |размера | | | | | | |
| |уставного | | | | | | |
| |капитала | | | | | | |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|6 |Штраф в|Невыполнение| | | | | |
| |размере от|требований о| | | | | |
| |0,5 процента|соблюдении | | | | | |
| |до 1,0|обязательных| | | | | |
| |процента от|экономичес- | | | | | |
| |величины |ких | | | | | |
| |оплаченного |нормативов | | | | | |
| |уставного |более одного| | | | | |
| |капитала, но|раза в| | | | | |
| |не более|течение | | | | | |
| |одного |последних | | | | | |
| |процента от|12 месяцев | | | | | |
| |минимального | | | | | | |
| |размера | | | | | | |
| |уставного | | | | | | |
| |капитала | | | | | | |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|7 |Штраф в| | | |Невыполне- | | |
| |размере 1,0| | | |ние | | |
| |процента от| | | |требований | | |
| |величины | | | |о | | |
| |оплаченного | | | |соблюдении | | |
| |уставного | | | |сроков | | |
| |капитала, но| | | |представ- | | |
| |не более| | | |ления | | |
| |одного | | | |отчетности | | |
| |процента от| | | |более двух | | |
| |минимального | | | |раз в | | |
| |уставного | | | |течение | | |
| |капитала | | | |последних | | |
| | | | | |двенадцати | | |
| | | | | |месяцев, | | |
| | | | | |опублико- | | |
| | | | | |вания | | |
| | | | | |отчетнос- | | |
| | | | | |ти, | | |
| | | | | |представ- | | |
| | | | | |ления | | |
| | | | | |аудиторс- | | |
| | | | | |кого | | |
| | | | | |заключе- | | |
| | | | | |ния, копий | | |
| | | | | |издания, в | | |
| | | | | |котором | | |
| | | | | |опублико- | | |
| | | | | |ван годо- | | |
| | | | | |вой отчет | | |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
|8 |Штраф в| | | | | |За невы- |
| |размере до| | | | | |полнение |
| |1,0 процента| | | | | |требова- |
| |от размера| | | | | |ния о |
| |оплаченного | | | | | |разра- |
| |уставного | | | | | |ботке |
| |капитала, но| | | | | |Внутри- |
| |не более| | | | | |банковс- |
| |одного | | | | | |ких |
| |процента от| | | | | |правил |
| |минимального | | | | | | |
| |уставного | | | | | | |
| |капитала | | | | | | |
+--+-------------+------------+----------+----------+-----------+----------+----------+
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510