ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИИ
5 октября 1998 г. N 273-Т
МЕТОДИЧЕСКИЕ РЕКОМЕНДАЦИИ
К ПОЛОЖЕНИЮ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ
ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ (РАЗМЕЩЕНИЯ) КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИХ ВОЗВРАТА (ПОГАШЕНИЯ)"
от 31.08.98 N 54-П
1. До принятия банком решения о целесообразности
предоставления денежных средств клиенту банку - кредитору следует
тщательно изучить все представленные заемщиком документы (копии
учредительных документов, бухгалтерскую, статистическую и
финансовую отчетность /баланс и приложения к нему, расшифровки
отдельных показателей деятельности/ <*>; бизнес - план, планы
маркетинга, производства и управления, прогноз денежных потоков
заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных
денежных средств /график поступлений и платежей клиента -
заемщика/; технико - экономическое, обоснование, характеризующее
сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки), а
также провести проверку достоверности кредитуемых сделок, изучить
кредитную историю клиента - заемщика, проанализировать вопрос о
наличии или отсутствии задолженности по обязательствам клиента -
заемщика, в том числе просроченной, проверить полномочия
должностных лиц клиента - заемщика, подписывающих договор на
предоставление денежных средств, проверить наличие и качество
обеспечения (залога, банковской гарантии, поручительства,
страхового полиса и др.), оценить полученную информацию.
--------------------------------
<*> Банком - кредитором запрашиваются у клиентов указанные
документы, составленные по итогам работы клиента за прошедший год
и на последнюю отчетную дату, банк - кредитор вправе запросить
отчетность, составленную и за более ранний период времени, а также
и на другие отчетные даты.
2. От клиентов - заемщиков, не обслуживающихся в потенциальном
банке - кредиторе (т.е. не имеющих корреспондентского, расчетного,
текущего счета), кроме указанных выше документов и информации,
следует запросить карточку образцов подписей лиц, уполномоченных
подписывать соответствующие договоры / соглашения с банком и
распоряжаться денежными средствами организации - заемщика.
3. До принятия решения о целесообразности предоставления
денежных средств следует организовывать и проводить встречи -
интервью с потенциальным заемщиком банка. Такие интервью с
клиентом - заемщиком следует проводить на регулярной основе и в
дальнейшем в течение срока действия договора / соглашения.
4. Решение о предоставлении денежных средств рекомендуется
принимать на основе анализа финансового состояния заемщика; уровне
его кредито- и платежеспособности; качества и ликвидности
предлагаемого заемщиком обеспечения; расчета достаточности
предоставленного обеспечения по размещаемым денежным средствам с
учетом причитающихся процентов и возможных издержек банка -
кредитора по получению исполнения; оценки рисков, связанных с
кредитованием конкретного клиента (особенно при предоставлении
бланковых кредитов), в том числе анализа кредитного риска,
валютного риска (при предоставлении денежных средств в иностранной
валюте), отраслевого риска (анализируется состояние отрасли, к
которой относится заемщик) и других рисков.
5. После принятия решения о предоставлении денежных средств
уполномоченными специалистами банка - кредитора производится
подготовка текста договора / соглашения.
Оформление сделки по предоставлению денежных средств
осуществляется путем заключения между банком и клиентом банка
соответствующего договора (генерального кредитного договора /
соглашения, кредитного договора / соглашения, депозитного
договора, договора займа, договора банковского счета, другого
договора на размещение средств, составленного с учетом требований
Гражданского кодекса Российской Федерации). В договоре /
соглашении определяются основные условия предоставления и возврата
(погашения) размещаемых банком денежных средств. При этом в
кредитном договоре могут быть определены цели, на которые
предоставляется кредит.
6. Договор / соглашение рекомендуется подписывать:
1) с одной стороны - руководителем банка и главным бухгалтером
банка либо лицами, которые уполномочены на заключение указанных
договоров / соглашений;
2) с другой стороны - руководителем и главным бухгалтером
юридического лица (либо лицами, уполномоченными на заключение
такого рода договоров / соглашений) / физическим лицом (при
заключении договора с клиентом - физическим лицом).
Договор / соглашение следует скрепить оттисками печатей
банка - кредитора и заемщика - юридического лица.
Оформление договоров со стороны малых предприятий и
предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования
юридического лица, производится с учетом законодательства,
регулирующего их деятельность.
Изменять условия договора имеют право вышеназванные
уполномоченные лица. Все изменения и дополнения к договорам
оформляются в установленном порядке в письменной форме.
7. Все документы, представленные клиентом - заемщиком,
получаемые банком - кредитором ответы на запросы банка -
кредитора, а также документы, подтверждающие факт размещения
(предоставления) денежных средств, в том числе договор /
соглашение, дополнительные соглашения к нему, договоры залога и
другие договоры и копии распоряжений, хранятся в досье клиента -
заемщика, ведущемся банком - кредитором.
Документом, свидетельствующим о факте предоставления денежных
средств клиенту, является выписка по корреспондентскому,
расчетному, текущему счету клиента, а также ссудному или
межбанковскому депозитному счету, либо счету по учету прочих
размещенных средств.
8. Банк определяет порядок формирования досье клиентов -
заемщиков и организовывает их хранение в течение не менее 5 лет, а
по истечении установленных сроков хранения - передает их в архив,
где досье клиентов хранятся в установленном порядке. Указанная
работа осуществляется под руководством главного бухгалтера и
руководителя соответствующего подразделения банка, в компетенцию
которого входит размещение средств у клиентов.
9. В качестве одного из условий кредитного договора следует
предусматривать право банка расторгнуть кредитный договор досрочно
в случае нарушения клиентом - заемщиком предусмотренных кредитным
договором обязательств. Клиенту - заемщику также может быть
договором предоставлено право в силу обоснованных причин не
использовать кредит (кредитную линию) полностью или частично.
Первоначально согласованная величина кредита (кредитной линии) в
последующем может быть также скорректирована сторонами (указанное
условие следует предусматривать в кредитном договоре).
10. В соответствии с условиями заключенного договора /
соглашения банк производит размещение денежных средств у клиентов
банка. При этом открытие соответствующих ссудных и межбанковских
депозитных счетов, счетов по учету прочих размещенных средств
сопровождается уведомлением налоговых органов в установленном
порядке.
11. В качестве одного из примеров размещения (предоставления)
денежных средств на синдицированной (консорциальной) основе может
рассматриваться участие банка в объединении /консорциуме/
нескольких банков для предоставления крупного кредита одному
клиенту - заемщику на основании соглашения между банками -
кредиторами о предоставлении кредита на синдицированной
(консорциальной) основе клиенту - заемщику и соответствующих
кредитных договоров, заключаемых каждым из этих банков -
кредиторов с клиентом - заемщиком.
12. Уполномоченному подразделению банка следует организовать
ежедневный контроль за сроками погашения (возврата) клиентами -
заемщиками предоставленных им денежных средств и уплатой процентов
по ним, в том числе за состоянием просроченной задолженности по
кредитам клиентов - заемщиков, и предпринимать необходимые меры к
ее погашению.
13. Настоящие Методические рекомендации доведите до сведения
кредитных организаций.
Первый заместитель
Председателя Центрального банка
Российской Федерации
А.А.КОЗЛОВ
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510