ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ОФИЦИАЛЬНОЕ РАЗЪЯСНЕНИЕ
от 18 декабря 2000 г. N 4-ОР
О ПРИМЕНЕНИИ ОТДЕЛЬНЫХ ПОЛОЖЕНИЙ
УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ ОТ 19.03.99 N 513-У
В связи с поступающими вопросами относительно перечня
документов, которые должны быть представлены кредитными
организациями, осуществляющими оплату уставного капитала в
иностранной валюте, для открытия корреспондентского счета во
Внешторгбанке и Сбербанке России, а в случаях, установленных
нормативными актами Банка России, - в банках - нерезидентах, Банк
России разъясняет следующее.
В соответствии с п. 1.2 Указания Банка России от 19.03.99
N 513-У "О порядке оплаты уставного капитала кредитных организаций
иностранной валютой и отражения соответствующих операций по счетам
бухгалтерского учета" и п. 13.14 Инструкции Банка России от
17.09.96 N 8 "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг
кредитными организациями на территории Российской Федерации" (в
редакции Указаний Банка России от 23.11.98 N 417-У и от 20.08.99
N 628-У) для зачисления средств в иностранной валюте, поступающих
от учредителей (участников) в оплату акций кредитных организаций,
последние открывают корреспондентские счета во Внешторгбанке или
Сбербанке России в порядке, аналогичном порядку открытия
корреспондентских счетов для вновь создаваемых кредитных
организаций или накопительных счетов для действующих в форме
акционерных обществ кредитных организаций для зачисления средств в
рублях, поступающих от учредителей (участников) в оплату акций
кредитных организаций, в соответствии с положениями п. 1.16
"Правил ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,
расположенных на территории Российской Федерации" от 18.06.97
N 61, п. п. 11.18 и 13.14 Инструкции Банка России от 17.09.96 N 8.
Одновременно обращаем внимание на то, что в число документов,
представляемых в целях открытия счетов для зачисления средств в
иностранной валюте, поступающих от учредителей (участников) в
оплату акций кредитных организаций, должны входить:
- копия разрешения Банка России на оплату акций кредитной
организации нерезидентами в соответствии с требованиями п. 1.3
Указания Банка России от 19.03.99 N 513-У (в случае приобретения
акций кредитной организации нерезидентами);
- копии зарегистрированных эмиссионных документов кредитной
организации, содержащих сведения о валюте, в которой может
осуществляться оплата акций кредитной организации.
В соответствии с п. 13.14 Инструкции Банка России от 17.09.96
N 8 до регистрации итогов эмиссии акций кредитные организации
могут использовать средства в иностранной валюте, поступившие в
оплату их акций, исключительно на цели, предусмотренные п. 13.12
указанной Инструкции.
В целях проверки правомерности использования средств в
иностранной валюте, поступивших в оплату акций, Банк России
рекомендует при регистрации итогов эмиссии акций кредитных
организаций требовать от них выписки по лицевым счетам, открытым
во Внешторгбанке, Сбербанке России или банке - нерезиденте для
учета указанных средств.
Для зачисления средств в иностранной валюте, поступающих от
участников в оплату долей кредитных организаций, созданных в
организационно - правовой форме обществ с ограниченной
ответственностью, не имеющих лицензии на осуществление банковских
операций в иностранной валюте, последние открывают
корреспондентские счета во Внешторгбанке или Сбербанке России в
порядке, аналогичном порядку открытия корреспондентских счетов для
зачисления средств в рублях, поступающих от участников в оплату
долей кредитных организаций. При этом в число документов,
представляемых на открытие счетов для зачисления средств в
иностранной валюте, поступающих от учредителей (участников) в
оплату долей кредитных организаций, должны входить:
- копия разрешения Банка России на оплату долей кредитной
организации нерезидентами в соответствии с требованиями п. 1.3
Указания Банка России от 19.03.99 N 513-У (в случае приобретения
долей кредитной организации нерезидентами);
- копия заверенного территориальным учреждением Банка России
по месту нахождения кредитной организации решения уполномоченного
органа кредитной организации, содержащего сведения о валюте, в
которой будет осуществляться оплата долей участников.
Использование средств в иностранной валюте, поступивших в
оплату долей кредитной организации, осуществляется в соответствии
с п. 3.5 Указания Банка России от 19.03.99 N 513-У.
В случае нарушения кредитными организациями требований Банка
России в части использования средств в иностранной валюте,
поступивших в оплату акций (долей) кредитных организаций, следует
применять меры воздействия, предусмотренные статьей 75
Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)".
Заместитель Председателя
Банка России
В.Н.ГОРЮНОВ
------------------------------------------------------------------
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510