Письмо ЦБР от 16 марта 1999 г. N 94-Т
"О Разъяснениях по вопросам инспекционных подразделений
территориальных учреждений Банка России, поступившим
во II полугодии 1998 года"
Направляются для использования в практической работе "Разъяснения по
вопросам инспекционных подразделений территориальных учреждений Банка России,
поступившим во II полугодии 1998 года".
Разъяснения подготовлены на основе ответов соответствующих Департаментов
Банка России.
Приложение: на 17 листах.
В.Н.Горюнов
Разъяснения*
по вопросам инспекционных подразделений территориальных учреждений
Банка России, поступившим во II полугодии 1998 года
+---+---------------------------------+---------------------------------+
|NN | Содержание вопросов | Ответы на вопросы |
|п/п| | |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| О кредитных операциях |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | |Сводный экономический департамент|
| | | |
| 1 | Имеет ли право кредитная ор-| В соответствии с главой 23|
| |ганизация при предоставлении кре-|Гражданского кодекса Российской|
| |дита предприятию (в том числе,|Федерации кредитная организация|
| |предприятию-недоимщику) принять в|вправе при предоставлении кредита|
| |обеспечение исполнения обязатель-|предприятию (в том числе, предп-|
| |ства по кредитному договору деби-|риятию-недоимщику) принять в|
| |торскую задолженность третьих лиц|обеспечение исполнения обязатель-|
| |по договору уступки требования? |ства по кредитному договору иму-|
| | |щественные права (требования)|
| | |указанного предприятия к третьим|
| | |лицам на основании договора зало-|
| | |га. При этом переход права собс-|
| | |твенности на имущественные права|
| | |(требования) не происходит. |
| | | В случае неисполнения (ненад-|
| | |лежащего исполнения) предприяти-|
| | |ем-заемщиком обеспеченного зало-|
| | |гом обязательства на принятые в|
| | |залог права (требования) может|
| | |быть обращено взыскание в соот-|
| | |ветствии с действующим законода-|
| | |тельством. |
| | | Что касается перемены лиц в|
| | |обязательстве, то уступка требо-|
| | |вания (договор цессии) является|
| | |самостоятельной сделкой. При ее|
| | |совершении с момента заключения|
| | |соглашения об уступке права (тре-|
| | |бования) права одного кредитора|
| | |прекращаются, а у другого креди-|
| | |тора возникают. Поэтому уступку|
| | |права (требования) предприятия к|
| | |своим должникам кредитной органи-|
| | |зации, оформленную договором цес-|
| | |сии, нельзя считать обеспечением|
| | |возврата кредита. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент пруденциального |
| | | банковского надзора |
| | | |
| 2 | Относится ли ссуда к перео-| В пункте 8.1 письма Банка|
| |формленной с изменением условий|России от 23.07.98 N 159-Т "О по-|
| |договора, если дополнительное|рядке применения отдельных поло-|
| |соглашение предусматривает про-|жений Указания Банка России от|
| |лонгацию (увеличение срока пре-|25.12.97 N 101-У "О введении Инс-|
| |доставления) ссуды на период,|трукции "О порядке формирования и|
| |меньший, чем установлено первона-|использования резерва на возмож-|
| |чальным договором. |ные потери по ссудам" и об учете|
| | |при налогообложении величины ре-|
| | |зерва на возможные потери по|
| | |ссудам" и Инструкции Банка Рос-|
| | |сии от 30.06.97 N 62а "О порядке|
| | |формирования и использования ре-|
| | |зерва на возможные потери по ссу-|
| | |дам" под сроком, на который ссуда|
| | |была предоставлена, подразумева-|
| | |ется срок, на который ссуда была|
| | |предоставлена в соответствии с|
| | |дополнительным договором (пролон-|
| | |гирована). |
| | | Следовательно, ссуда не отно-|
| | |сится к переоформленной с измене-|
| | |нием условий договора, если до-|
| | |полнительное соглашение предус-|
| | |матривает пролонгацию (увеличение|
| | |срока предоставления) ссуды на|
| | |период, меньший или равный по|
| | |сравнению со сроком, указанным в|
| | |первоначальном договоре. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент пруденциального |
| | | банковского надзора |
| | | Юридический департамент |
| | | Департамент контроля за |
| | | деятельностью кредитных |
| | |организаций на финансовых рынках |
| | | |
| 3 | Являются ли правомерными| Действующим законодательством|
| |действия кредитных организаций по|и нормативными документами Банка|
| |принятию в качестве обеспечения|России не установлен запрет на|
| |предоставляемых кредитов собс-|самостоятельный выбор банком того|
| |твенных акций по договорам залога|или иного вида обеспечения по вы-|
| |(заклада)? |данным ссудам. |
| | Каковы при этом методы оценки| Согласно статье 336 Гражданс-|
| |акций? |кого кодекса Российской Федерации|
| | Какой порядок определения|предметом залога может быть вся-|
| |степени обеспечения таких креди-|кое имущество (в том числе вещи и|
| |тов, исходя из оценки их кредит-|имущественные права (требования),|
| |ного риска по Инструкции Банка|которое в соответствии с законо-|
| |России от 30.06.98 N 62а "О по-|дательством Российской Федерации|
| |рядке формирования и использова-|может быть отчуждено залогодате-|
| |ния резерва на возможные потери|лем. |
| |по ссудам"? | Классификация любых ссуд, в|
| | |том числе требования по которым|
| | |возникли в связи с заключением|
| | |договора залога на акции самого|
| | |банка, осуществляется по каждой|
| | |конкретной ссуде в соответствии с|
| | |положениями, предусмотренными|
| | |Инструкцией Банка России от|
| | |30.06.97 N 62а "О порядке форми-|
| | |рования и использования резерва|
| | |на возможные потери по ссудам"|
| | |(далее по тексту Инструкция N|
| | |62а). |
| | | При оценке собственных акций|
| | |кредитной организации, принимае-|
| | |мых в качестве залога, следует|
| | |руководствоваться статьей 77 "Оп-|
| | |ределение рыночной стоимости иму-|
| | |щества" Федерального закона от|
| | |26.12.95 N 208-ФЗ "Об акционерных|
| | |обществах". |
| | | При определении рыночной сто-|
| | |имости обыкновенных акций акцио-|
| | |нерного общества, не имеющих ры-|
| | |ночной котировки, представляется|
| | |наиболее целесообразным принятие|
| | |во внимание размера чистых акти-|
| | |вов общества, поскольку их оценка|
| | |наиболее полно отражает финансо-|
| | |вое положение акционерного об-|
| | |щества. |
| | | В соответствии с пунктом 2.5|
| | |Инструкции N 62а качество обеспе-|
| | |чения ссуды определяется реальной|
| | |(рыночной) стоимостью предметов|
| | |залога и степенью их ликвидности.|
| | |Реальная (рыночная) стоимость|
| | |предметов залога определяется на|
| | |момент оценки риска по конкретной|
| | |ссуде. При определении рыночной|
| | |стоимости залога принимаются во|
| | |внимание фактическое и перспек-|
| | |тивное состояния конъюнктуры рын-|
| | |ка по видам имущества, представ-|
| | |ленного в залог. |
| | | Таким образом, в целях Инс-|
| | |трукции N 62а, в качестве предме-|
| | |та залога рекомендуется принимать|
| | |ценные бумаги, имеющие рыночную|
| | |котировку (реальную стоимость) и|
| | |находящиеся в собственности зало-|
| | |годателя. |
| | | Порядок определения видов|
| | |ссуд по степени их обеспечения|
| | |определен пунктом 2.6 Инструкции|
| | |N 62а. |
| | | Для того, чтобы ссуду отнести|
| | |к категории обеспеченных, залог|
| | |по ней должен отвечать не только|
| | |требованию компенсации основной|
| | |суммы долга, всех процентов и|
| | |возможных издержек, связанных с|
| | |реализацией залоговых прав, но и|
| | |одновременно требованию к оформ-|
| | |лению юридической документации по|
| | |залоговым правам банка; в соот-|
| | |ветствии с этим время, необходи-|
| | |мое для реализации залога, не|
| | |превышает 150 дней с момента,|
| | |когда реализация залоговых прав|
| | |становится для банка необходимой|
| | |(пункт 2.6.1 Инструкции N 62а). |
| | | В то же время следует иметь в|
| | |виду, что оценка кредитного риска|
| | |по каждой ссуде производится на|
| | |комплексной основе в зависимости|
| | |от финансового состояния заемщика|
| | |и его возможностей по погашению|
| | |ссудной задолженности. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| Об операциях с ценными бумагами |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент контроля за |
| | | деятельностью кредитных |
| | | организаций на финансовых рынках|
| | | |
| 4 | Правомерно ли оформление век-| С юридической точки зрения|
| |сельного кредита, предоставленно-|операцию, названную в Инструкции|
| |го кредитной организацией, кре-|Банка России от 23.02.95 N 26 "Об|
| |дитным договором? |операциях коммерческих банков с|
| | Какой порядок отражения в|векселями и изменениях в порядке|
| |бухгалтерском учете таких опера-|бухгалтерского учета банковских|
| |ций? |операций с векселями" "предостав-|
| | |лением банком вексельного креди-|
| | |та" (п.6.2.3), можно рассматри-|
| | |вать как оформление векселем отс-|
| | |рочки в предоставлении кредита|
| | |кредитной организацией. |
| | | Кредитный договор по своей|
| | |природе является консенсуальной|
| | |сделкой, то есть считается заклю-|
| | |ченным в момент достижения сторо-|
| | |нами соответствующего соглашения.|
| | |При этом кредитная организация|
| | |обязуется предоставить кредит че-|
| | |рез некоторое время (срок, ука-|
| | |занный в векселе). Денежное обяз-|
| | |ательство банка по предоставлению|
| | |кредита через определенный срок|
| | |трансформируется в вексельное|
| | |обязательство банка. Соответс-|
| | |твенно, кредит будет предоставлен|
| | |кредитной организацией лицу, ко-|
| | |торое окажется фактическим держа-|
| | |телем векселя на момент наступле-|
| | |ния срока платежа по нему, а по-|
| | |гашение кредита осуществит первый|
| | |векселедержатель - должник по|
| | |заключенному изначально договору.|
| | |Такая операция предназначена для|
| | |потребностей гражданского оборота|
| | |и позволяет заемщику оперативно|
| | |получить доступ к кредитным ре-|
| | |сурсам банка путем реализации по-|
| | |лученного векселя до его погаше-|
| | |ния банком. Именно такой операции|
| | |соответствует порядок бухгалтерс-|
| | |кого учета, представленный в Инс-|
| | |трукции Банка России от 23.02.95|
| | |N 26. |
| | | В нормативных актах Банка|
| | |России не описана правовая приро-|
| | |да указанной операции, поэтому|
| | |договоры кредитных организаций|
| | |могут анализироваться на предмет|
| | |отсутствия противоречий законода-|
| | |тельству. Например, определение в|
| | |договоре векселя в качестве объ-|
| | |екта кредита неправомерно, так|
| | |как сам по себе вексель не может|
| | |быть объектом кредитного догово-|
| | |ра, поскольку таким объектом мо-|
| | |гут быть только денежные средс-|
| | |тва. |
| | | Вместе с тем, согласно статье|
| | |421 Гражданского кодекса Российс-|
| | |кой Федерации, стороны могут зак-|
| | |лючать договор как предусмотрен-|
| | |ный, так и не предусмотренный За-|
| | |коном или иными правовыми актами.|
| | |При выдаче кредита с использова-|
| | |нием собственных векселей возмож-|
| | |но заключение кредитного договора|
| | |на предоставление денежных|
| | |средств и, одновременно, договора|
| | |выдачи векселя. |
| | | Инструкция Банка России от|
| | |23.02.95 N 26 описывает лишь пра-|
| | |вила отражения таких операций в|
| | |бухгалтерском учете. Предоставле-|
| | |ние банком кредита заемщику собс-|
| | |твенными векселями в бухгалтерс-|
| | |ком учете отражается в соответс-|
| | |твии с п.6.2.3 (1) указанной Инс-|
| | |трукции. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| О расчетных операциях |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент методологии и |
| | | организации расчетов |
| | | |
| 5 | Какой платежный документ для| При недостаточности средств|
| |расчетов по оплате труда является|на расчетном счете предприятия в|
| |основанием для помещения его в|целях обеспечения получения де-|
| |картотеку к внебалансовому счету|нежных средств на оплату труда|
| |N 90902 "Расчетные документы, не|работающим в картотеку к внеба-|
| |оплаченные в срок" при недоста-|лансовому счету N 90902 "Расчет-|
| |точности денежных средств на рас-|ные документы, не оплаченные в|
| |четном счете предприятия? |срок" в день, установленный|
| | |предприятием для выдачи средств|
| | |на заработную плату, помещается|
| | |заявление на выдачу денежной на-|
| | |личности в произвольной форме,|
| | |которое учитывается в очереднос-|
| | |ти, установленной законодательст-|
| | |вом для расчетов по оплате труда|
| | |лицам, работающим по трудовому|
| | |договору, в том числе, по конт-|
| | |ракту. |
| | | В заявлении указывается пери-|
| | |од, за который производится вып-|
| | |лата заработной платы. Банком|
| | |России дано разъяснение по этому|
| | |вопросу в письме от 18.12.96 N|
| | |17-12/1210, доведенном до терри-|
| | |ториальных учреждений Банка Рос-|
| | |сии. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент методологии и |
| | | организации расчетов |
| | | |
| 6 | Какой порядок перечисления| Расчетные операции по пере-|
| |денежных средств, поступающих в|числению денежных средств, посту-|
| |адрес клиента, счет которого в|пающих в адрес клиента, счет ко-|
| |данной кредитной организации зак-|торого в данной кредитной органи-|
| |рыт, на расчетный счет, открытый|зации закрыт, могут осуществлять-|
| |в другой кредитной организации? |ся только при наличии письменного|
| | |распоряжения клиента произвольной|
| | |формы. В распоряжении клиентом|
| | |указываются: |
| | | - номер корреспондентского|
| | |счета кредитной организации, на|
| | |обслуживание в которую перешел|
| | |клиент, |
| | | - БИК (банковский идентифика-|
| | |ционный код), |
| | | - идентификационный номер на-|
| | |логоплательщика, |
| | | - номер расчетного счета кли-|
| | |ента, на который подлежит пере-|
| | |числять денежные средства. |
| | | Кредитная организация состав-|
| | |ляет платежное поручение с указа-|
| | |нием новых реквизитов клиента,|
| | |сообщенных им в своем письменном|
| | |распоряжении, на основании кото-|
| | |рого денежные средства перечисля-|
| | |ются по назначению. Один экземп-|
| | |ляр платежного поручения с прило-|
| | |женной копией распоряжения клиен-|
| | |та помещается в документы дня. |
| | | В случае, если клиент закрыл|
| | |счет и не оставил распоряжения со|
| | |своими новыми реквизитами, кре-|
| | |дитная организация возвращает|
| | |поступившие денежные средства|
| | |банку плательщика с отметкой о|
| | |том, что счет получателя средств|
| | |закрыт, и указанием даты закрытия|
| | |счета. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент регулирования |
| | | денежного обращения |
| | | |
| 7 | Подлежит ли проверке соблюде-| Утвержденный Банком России|
| |ние установленного порядка веде-|"Порядок ведения кассовых опера-|
| |ния кассовых операций и работы с|ций в Российской Федерации" от|
| |денежной наличностью предпринима-|04.10.93 N 18 применяется всеми|
| |телем без образования юридическо-|организациями, предприятиями, уч-|
| |го лица? |реждениями независимо от органи-|
| | |зационно-правовой формы и не|
| | |распространяется на физических|
| | |лиц, в том числе на предпринима-|
| | |телей, осуществляющих свою дея-|
| | |тельность без образования юриди-|
| | |ческого лица. |
| | | Порядок учета доходов и рас-|
| | |ходов предпринимателей, осущест-|
| | |вляющих свою деятельность без об-|
| | |разования юридического лица, ус-|
| | |тановлен налоговым законодатель-|
| | |ством (Раздел VIII Инструкции|
| | |Госналогслужбы Российской Федера-|
| | |ции от 29.06.95 N 35 с изменения-|
| | |ми по применению Закона Российс-|
| | |кой Федерации "О подоходном нало-|
| | |ге с физических лиц") и контроли-|
| | |руется Государственной налоговой|
| | |службой Российской Федерации. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент регулирования |
| | | денежного обращения |
| | | |
| 8 | Распространяется ли на предп-| Указание Банка России от|
| |ринимателей без образования юри-|07.10.98 N 375-У "Об установлении|
| |дического лица Указание Банка|предельного размера расчетов на-|
| |России от 07.10.98 N 375-У "Об|личными деньгами в Российской Фе-|
| |установлении предельного размера|дерации между юридическими лица-|
| |расчетов наличными деньгами в|ми" распространяется только на|
| |Российской Федерации между юриди-|юридических лиц. |
| |ческими лицами"? | Действующими законодательными|
| | |актами Российской Федерации не|
| | |определены какие-либо ограничения|
| | |расчетов наличными деньгами с|
| | |участием граждан-предпринимате-|
| | |лей. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| Об операциях по формированию и использованию фондов |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент пруденциального |
| | | банковского надзора |
| | | |
| 9 | В течение какого времени кре-| Положением Банка России от|
| |дитная организация обязана пол-|23.12.97 N 9-П "О порядке форми-|
| |ностью сформировать резервный|рования и использования резервно-|
| |фонд в размере 15% по отношению к|го фонда кредитной организации"|
| |зарегистрированному уставному ка-|установлено, что кредитные орга-|
| |питалу? |низации обязаны создавать резерв-|
| | Каким нормативным документом|ный фонд в размере, определенном|
| |это регулируется? |уставом кредитной организации,|
| | |при этом размер резервного фонда|
| | |не может составлять менее 15% ве-|
| | |личины уставного капитала кредит-|
| | |ной организации. |
| | | В соответствии с действующим|
| | |законодательством Банком России|
| | |не установлен срок формирования|
| | |резервного фонда в требуемой ве-|
| | |личине. |
| | | Вместе с тем, при проверке|
| | |полноты формирования кредитной|
| | |организацией резервного фонда не-|
| | |обходимо иметь в виду следующее: |
| | | - до достижения минимально|
| | |установленной уставом величины|
| | |размер ежегодных отчислений в ре-|
| | |зервный фонд должен составлять не|
| | |менее 5% от чистой прибыли (пунк-|
| | |ты 1.2, 2.3 Положения Банка Рос-|
| | |сии от 23.12.97 N 9-П); |
| | | - общая сумма отчислений в|
| | |резервный фонд, произведенных в|
| | |течение года, должна быть утверж-|
| | |дена общим собранием учредителей|
| | |(участников) кредитной организа-|
| | |ции по итогам финансового года и|
| | |не может превышать сумму чистой|
| | |прибыли, фактически полученной за|
| | |отчетный год (пункт 2.2 Положения|
| | |Банка России от 23.12.97 N 9-П в|
| | |редакции Указания Банка России от|
| | |01.07.98 N 273-У). |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент контроля за |
| | | деятельностью кредитных |
| | |организаций на финансовых рынках |
| | | |
|10 | Может ли инвестор, являющийся| Порядок формирования уставно-|
| |банком-корреспондентом, внести|го капитала кредитных организа-|
| |средства в уставный капитал бан-|ций, созданных в форме акционер-|
| |ка-респондента, являющегося эми-|ного общества, и бухгалтерский|
| |тентом акций, на счет "Лоро",|учет операций, связанных с форми-|
| |открытый банком-корреспондентом|рованием их уставного капитала,|
| |банку-респонденту? |регламентируется Инструкцией Бан-|
| | |ка России от 17.09.96 N 8 (в ре-|
| | |дакции Указания Банка России от|
| | |23.11.98 N 417-У). Согласно пунк-|
| | |ту 13.10 этой Инструкции, если|
| | |оплата акций происходит в валюте|
| | |Российской Федерации в безналич-|
| | |ном порядке, а также при выплате|
| | |акций путем капитализации начис-|
| | |ленных, но не выплаченных диви-|
| | |дендов, эти средства должны за-|
| | |числяться непосредственно на на-|
| | |копительный счет кредитной орга-|
| | |низации в Банке России (балансо-|
| | |вый счет N 30208). Накопительный|
| | |счет для поступления средств в|
| | |валюте Российской Федераций отк-|
| | |рывается в Банке России по месту|
| | |ведения корреспондентского счета|
| | |кредитной организации-эмитента. |
| | | В случае оплаты акций иност-|
| | |ранной валютой такая валюта долж-|
| | |на поступать на счет кредитной|
| | |организации-эмитента, открываемый|
| | |в акционерном коммерческом Сбере-|
| | |гательном банке Российской Феде-|
| | |рации или Банке внешней торговли|
| | |(балансовый счет N 30110 "Коррес-|
| | |пондентские счета в кредитных ор-|
| | |ганизациях-корреспондентах") |
| | |(пункт 13.14 вышеуказанной Инс-|
| | |трукции). |
| | | Возможность перечисления|
| | |средств в валюте Российской Феде-|
| | |рации на счет 30109 "Корреспон-|
| | |дентские счета кредитных органи-|
| | |заций-корреспондентов" не предус-|
| | |мотрена. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| Другие вопросы |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Юридический департамент |
| | | |
|11 | Является ли правомерной опе-| В соответствии со статьей 665|
| |рация Сберегательного банка Рос-|Гражданского кодекса Российской|
| |сийской Федерации в следующем|Федерации лизингом является фи-|
| |случае: |нансовая аренда, по договору ко-|
| | - вся имеющаяся в наличии|торой арендодатель обязуется при-|
| |оргтехника и кассовые аппараты|обрести в собственность указанное|
| |были переданы Сберегательным бан-|арендатором имущество у опреде-|
| |ком отделению в пользование со|ленного им продавца и предоста-|
| |ссылкой на договор внутреннего|вить арендатору это имущество за|
| |лизинга; |плату во временное пользование|
| | - данное оборудование отделе-|для предпринимательских целей. |
| |нием учитывается на внебалансовом| Учитывая то, что в соответс-|
| |счете N 91505 "Машины, оборудова-|твии со статьей 420 Гражданского|
| |ние, транспортные и другие средс-|кодекса Российской Федерации до-|
| |тва, полученные в лизинг", а на-|говором признается соглашение|
| |численная амортизация - на внеба-|двух или нескольких лиц об уста-|
| |лансовом счете 91902 "Амортизация|новлении, изменении или прекраще-|
| |(износ) основных средств, немате-|нии гражданских прав и обязаннос-|
| |риальных активов, оборудования|тей, а также то, что Сберегатель-|
| |для лизинга". |ный банк Российской Федерации яв-|
| | |ляется арендодателем и арендато-|
| | |ром в одном лице, заключение до-|
| | |говора лизинга между Сберегатель-|
| | |ным банком и его отделением не|
| | |соответствует Гражданскому зако-|
| | |нодательству. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Юридический департамент |
| | | |
|12 | Имеет ли право кредитная ор-| В соответствии с частью 2|
| |ганизация отказывать членам рабо-|статьи 56 Федерального закона "О|
| |чей группы в предоставлении необ-|Центральном банке Российской Фе-|
| |ходимых документов для проверки|дерации (Банке России)" Банк Рос-|
| |операций по вкладам физических|сии имеет право запрашивать и по-|
| |лиц, мотивируя отказ сохранением|лучать у кредитных организаций|
| |банковской тайны? |необходимую информацию об их дея-|
| | |тельности, требовать разъяснений|
| | |по полученной информации. |
| | | Кроме того, Банк России впра-|
| | |ве получать сведения, относящиеся|
| | |к банковской и коммерческой тай-|
| | |не, в силу частью 5 статьи 26 Фе-|
| | |дерального закона "О банках и|
| | |банковской деятельности", в соот-|
| | |ветствии с которой он не вправе|
| | |разглашать сведения о счетах,|
| | |вкладах, а также сведения о конк-|
| | |ретных сделках и об операциях из|
| | |отчетов кредитных организаций,|
| | |полученные им в результате испол-|
| | |нения лицензионных, надзорных и|
| | |контрольных функций, за исключе-|
| | |нием случаев, предусмотренных фе-|
| | |деральными законами. |
| | | Согласно подпунктам "в" и "д"|
| | |пункта 12 Инструкции Банка России|
| | |от 19.02.96 N 34 "О порядке про-|
| | |ведения проверок кредитных орга-|
| | |низаций и их филиалов уполномо-|
| | |ченными представителями Централь-|
| | |ного банка Российской Федерации|
| | |(Банка России)", рабочая группа,|
| | |осуществляющая проверку кредитной|
| | |организации и ее филиалов, имеет|
| | |право получать от руководителей и|
| | |уполномоченных сотрудников прове-|
| | |ряемой кредитной организации и ее|
| | |филиалов необходимые для проверки|
| | |документы, имеющиеся в этой кре-|
| | |дитной организации и ее филиалах,|
| | |в том числе, и денежно-расчетные|
| | |документы, сведения об операциях,|
| | |счетах и вкладах, требовать и по-|
| | |лучать копии любых записей, хра-|
| | |нящихся в локальных вычислитель-|
| | |ных сетях и автономных компьютер-|
| | |ных системах, а также расшифровки|
| | |этих записей. |
| | | В случае противодействия ру-|
| | |ководства кредитной организации|
| | |проводимым проверкам территори-|
| | |альное учреждение Банка России|
| | |вправе применить к ней меры воз-|
| | |действия в порядке статьи 75 Фе-|
| | |дерального закона "О Центральном|
| | |банке Российской Федерации (Банке|
| | |России)". |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент лицензирования |
| | | банковской и аудиторской |
| | | деятельности |
| | | |
|13 | Правомерно ли открытие допол-| В соответствии с пунктом|
| |нительных офисов кредитных орга-|12.11 Инструкции Банка России от|
| |низаций в различных городах об-|23.07.98 N 75-И "О порядке приме-|
| |ласти? |нения федеральных законов, регла-|
| | |ментирующих процедуру регистрации|
| | |кредитных организаций и лицензи-|
| | |рования банковской деятельности"|
| | |создаваемые кредитной организаци-|
| | |ей (филиалом) дополнительные офи-|
| | |сы могут располагаться только на|
| | |территории, подведомственной тер-|
| | |риториальному учреждению Банка|
| | |России, осуществляющему надзор за|
| | |деятельностью кредитной организа-|
| | |ции (филиала). |
| | | Из данной нормы следует, что|
| | |дополнительный офис кредитной ор-|
| | |ганизации (филиала) может быть|
| | |открыт в любом населенном пункте,|
| | |расположенном на указанной выше|
| | |территории. |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
| | | Департамент лицензирования |
| | | банковской и аудиторской |
| | | деятельности |
| | | |
|14 | Каков порядок преобразования| Банковское законодательство и|
| |филиалов кредитных организаций в|нормативные акты Банка России не|
| |дополнительные офисы? |предусматривают возможности пре-|
| | |образования филиала кредитной ор-|
| | |ганизации в ее дополнительный|
| | |офис. |
| | | В данной ситуации необходимо|
| | |осуществление процедур закрытия|
| | |филиала и открытия на его основе|
| | |дополнительного офиса, установ-|
| | |ленных в главах 11 и 12 Инструк-|
| | |ции Банка России от 23.07.98 N|
| | |75-И "О порядке применения феде-|
| | |ральных законов, регламентирующих|
| | |процедуру регистрации кредитных|
| | |организаций и лицензирования бан-|
| | |ковской деятельности". |
+---+---------------------------------+---------------------------------+
* Настоящие Разъяснения носят информационный, а не нормативный характер.
Департамент инспектирования
кредитных организаций
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510