ОТМЕНЕНО Указанием Банка России от 10.03.2006 № 1668-У.
Письмо Банка России от 9 апреля 2004 г. N 39-Т
"О применении отдельных положений Инструкции Банка России
"О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг
кредитными организациями на территории Российской Федерации"
от 22.07.2002 N 102-И"
В связи с поступающими запросами после принятия постановлений ФКЦБ
России от 18.06.2003 N 03-30/пс "О стандартах эмиссии ценных бумаг и
регистрации проспектов ценных бумаг" и от 02.07.2003 N 03-32/пс "О
раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг" разъясняем
следующее.
1. При регистрации ценных бумаг кредитных организаций следует
руководствоваться Инструкцией Банка России от 22.07.2002 N 102-И "О
правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на
территории Российской Федерации" (далее - Инструкция). Одновременно
разъясняем порядок применения отдельных положений указанной Инструкции.
В соответствии с абзацем 19 п.13.1 Инструкции для государственной
регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещаемых
путем подписки, в регистрирующий орган дополнительно представляются
документы, подтверждающие раскрытие эмитентом информации о принятии им
решения о размещении ценных бумаг и утверждении решения о выпуске
(дополнительном выпуске) ценных бумаг в соответствии с требованиями
федеральных законов и изданных в соответствии с ними нормативных актов.
Для регистрации выпуска облигаций с обеспечением третьих лиц на
основании указанной выше нормы Инструкции территориальным учреждениям
следует запрашивать у кредитных учреждений следующие документы:
отчет оценщика об определении рыночной стоимости имущества,
являющегося предметом залога, если исполнение обязательств по облигациям
обеспечивается залогом, а в остальных случаях - копию бухгалтерской
отчетности лица (лиц), предоставившего обеспечение по облигациям выпуска,
заверенную этим лицом (лицами), за последний завершенный финансовый год и
за последний квартал, предшествующие утверждению решения о выпуске
облигаций, срок представления которой в соответствии с требованиями
федеральных законов уже наступил;
документ, подтверждающий наличие у залогодателя имущества, вносимого
в обеспечение выпуска облигаций;
копию (выписку из) решения (протокола собрания (заседания)
уполномоченного лица (органа лица, предоставившего обеспечение по
облигациям), которым принято решение об одобрении сделки по предоставлению
такого обеспечения, при наличии у такой сделки (сделок) установленных
федеральными законами признаков крупной сделки или сделки, в совершении
которой имеется заинтересованность, с указанием, в случае, если данное
решение принято коллегиальным органом, кворума и результатов голосования
за принятие указанного решения, а в случае, если оно принято советом
директоров (наблюдательным советом), - также с указанием фамилий, имен,
отчеств членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за
его принятие.
В соответствии с абзацем 19 п.16.2 Инструкции для государственной
регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг в регистрирующий орган представляются:
документы, подтверждающие раскрытие эмитентом информации на каждом
этапе процедуры эмиссии ценных бумаг в соответствии с нормативными
правовыми актами ФКЦБ России в случае представления документов для
регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных
бумаг, государственная регистрация выпуска которого сопровождалась
регистрацией проспекта ценных бумаг;
копии протоколов (выписок из протоколов) собраний (заседаний)
уполномоченного органа эмитента, подтверждающих одобрение договоров по
приобретению ценных бумаг, заключенных в ходе их размещения,
соответствующих признакам крупных сделок;
копии протоколов (выписок из протоколов) собраний (заседаний)
уполномоченного органа эмитента, подтверждающих наличие одобрения
договоров по приобретению ценных бумаг, в заключении которых имеется
заинтересованность;
письмо акционерного общества - эмитента, подтверждающее уведомление о
возможности осуществления преимущественного права, с приложением копии
публикации или образца письма, которые содержат текст соответствующего
уведомления;
копия итоговой ведомости приема заявок на покупку ценных бумаг;
копия (выписка из) протокола заседания совета директоров, общего
собрания акционеров или решения иного уполномоченного органа эмитента,
которым принято решение об определении цены размещения ценных бумаг, если
порядок определения цены размещения в решении о выпуске (дополнительном
выпуске) ценных бумаг был определен путем указания на то, что цена
размещения определяется соответствующим органом, с указанием в случае,
если данное решение принято коллегиальным органом, кворума и результатов
голосования за его принятие, а в случае, если оно принято советом
директоров (наблюдательным советом), - также с указанием фамилий, имен,
отчеств членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за
его принятие;
копия отчета оценщика о рыночной стоимости ценных бумаг, если эмитент
по собственному усмотрению привлекал оценщика к определению рыночной
стоимости ценных бумаг или если привлечение оценщика является обязательным
в соответствии с федеральными законами;
при выпуске облигаций, обеспеченных ипотекой:
копия зарегистрированного учреждением юстиции решения о выпуске
(дополнительном выпуске) облигаций;
копия документа, подтверждающего государственную регистрацию ипотеки.
2. Согласно п. 1 ст. 22 Федерального закона от 22.04.1996 N 39-ФЗ "О
рынке ценных бумаг" требования к информации, которая должна быть указана
на титульном листе проспекта ценных бумаг, устанавливаются стандартами
эмиссии и проспектов ценных бумаг.
В связи с этим при регистрации проспекта ценных бумаг при выпуске
кредитными организациями облигаций с повышенным риском в случае, если
суммарная величина обязательств по облигациям, включая проценты, превышает
сумму:
размера собственных средств (капитала) кредитной организации -
эмитента;
размера поручительства, предоставленного в обеспечение исполнения
обязательств по облигациям, а в случае, когда размер такого поручительства
больше стоимости чистых активов лица (лиц), предоставившего поручительство
по облигациям, - стоимости чистых активов такого лица (лиц); в случае,
если поручительство по облигациям предоставляется физическим лицом, вместо
стоимости чистых активов учитывается стоимость имущества такого
физического лица, которая определена привлеченным для этих целей
оценщиком;
суммы банковской гарантии, предоставленной в обеспечение исполнения
обязательств по облигациям, а в случае, когда сумма такой банковской
гарантии больше стоимости чистых активов (размера собственных средств)
лица (лиц), предоставившего банковскую гарантию по облигациям, - стоимости
чистых активов (размера собственных средств) такого лица (лиц);
стоимости имущества, заложенного в обеспечение исполнения
обязательств по облигациям, которая определена оценщиком;
размера государственной и/или муниципальной гарантии по облигациям;
на титульном листе проспекта таких облигаций в соответствии с пп.
2.4.3 Постановления ФКЦБ России от 18.06.2003 N 03-30/пс "О стандартах
эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг" должен
содержаться текст следующего содержания, напечатанный наибольшим из
шрифтов, которые использовались для печати остального текста, за
исключением названия документа:
"Инвестиции повышенного риска
Приобретение облигаций настоящего выпуска (дополнительного выпуска)
связано с повышенным риском в связи с тем, что размер обязательств
эмитента по облигациям превышает ________________________________________
(в соответствующих случаях указываются одна
_________________________________________________________________________
или несколько из вышеперечисленных величин)
М.П.".
3. В соответствии с п. 21.1 Инструкции кредитные организации -
эмитенты представляют в регистрирующий орган утвержденный уполномоченным
органом кредитной организации ежеквартальный отчет по ценным бумагам.
Регистрирующий орган после рассмотрения ежеквартального отчета
принимает решение о его регистрации или направляет его на доработку.
Доведите изложенное до сведения кредитных организаций.
Первый заместитель
председателя Банка России А.А.Козлов
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510