Письмо Департамента финансового мониторинга
и валютного контроля ЦБ РФ
от 25 июня 2008 г. N 12-1-5/1227
"О применении Федерального закона N 115-ФЗ"
Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел
запрос от 10.04.2008 N А-02/5-203 и сообщает следующее.
Федеральный закон от 07.08.2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма" (далее - Федеральный закон) не наделяет Банк
России полномочиями по толкованию норм данного Федерального закона. Вместе
с тем, полагаем возможным изложить мнение Департамента по поставленным в
письме вопросам.
Согласно пункту 1.1 статьи 6 Федерального закона сделка с недвижимым
имуществом подлежит обязательному контролю, если сумма, на которую она
совершается, равна или превышает 3 000 000 рублей (либо эквивалент в
иностранной валюте).
В соответствии со статьей 153 Гражданского кодекса Российской
Федерации (далее - ГК РФ) сделками признаются действия граждан и
юридических лиц, направленные на установление, изменение или прекращение
гражданских прав и обязанностей.
Буквальное прочтение нормы пункта 1.1 статьи 6 Федерального закона
позволяет сделать вывод о том, что обязательному контролю подлежат не
операции по осуществлению расчетов в рамках сделки, а сами сделки с
недвижимым имуществом.
При совершении расчетов по клиентским сделкам с недвижимым имуществом
кредитные организации, как правило, не располагают информацией о дате
регистрации сделки (ее вступлении в силу) и/или сумме сделки, и,
соответственно, не могут сделать однозначный вывод о том, состоялась ли
сделка с недвижимым имуществом, подлежащая обязательному контролю.
Таким образом, если в рамках осуществления расчетов по сделке с
недвижимым имуществом клиент представил вступивший в законную силу
договор, подтверждающий факт совершения сделки с недвижимым имуществом на
сумму, равную или превышающую 3 000 000 рублей (или эквивалент в
иностранной валюте), то есть кредитная организация располагает всей
необходимой информацией, на основании которой можно сделать вывод о
проведении ее клиентом операции, подлежащей обязательному контролю,
кредитной организации следует направить в уполномоченный орган сообщение с
кодом вида операции "8001".
В поле DATA сообщения, направляемого в уполномоченный орган,
указывается дата вступления в силу договора, предметом которого является
недвижимое имущество (для сделок с недвижимым имуществом, не подлежащих
государственной регистрации), либо дата государственной регистрации сделки
с недвижимым имуществом (для сделок с недвижимым имуществом, подлежащих
государственной регистрации), в полях SUME и SUM - сумма договора,
предметом которого является недвижимое имущество, а в поле DESCR
рекомендуем указать информацию о дате получения кредитной организацией
документа, подтверждающего факт совершения сделки с недвижимым имуществом,
а также обстоятельствах, при которых кредитной организации стало известно
о сделке с недвижимым имуществом.
Обращаем Ваше внимание, что в соответствии с пунктом 2.11 Положения
Банка России от 20 декабря 2002 г. N 207-П "О порядке представления
кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных
Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма" в случае, если
операция с денежными средствами или иным имуществом, подлежащая
обязательному контролю, была выявлена кредитной организацией позже
рабочего дня, следующего за днем совершения операции, кредитная
организация представляет сведения о такой операции в уполномоченный орган
в день ее выявления и направляет в уполномоченный орган через
территориальное учреждение ОЭС, содержащий эти сведения, в этот же день до
16.00 по местному времени.
Таким образом, если кредитной организации на основании полученных
документов стало известно о подлежащей обязательному контролю операции в
виде сделки с недвижимым имуществом позднее даты ее совершения, сообщение
в уполномоченный орган с кодом 8001 следует направить в день, когда
кредитная организация получила сведения об этой сделке.
В случае, если кредитная организация при проведении расчетной
операции своего клиента не располагает всей необходимой информацией, на
основании которой можно сделать вывод о проведении ее клиентом операции,
подлежащей обязательному контролю, и указанная операция при реализации
правил внутреннего "противолегализационного" контроля не отнесена к
операции, вызывающей подозрения в связи с легализацией (отмыванием)
доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма,
обязанности по направлению сведений в уполномоченный орган не возникает.
Директор
Департамента Е.И. Ищенко
АИСС БКБ, www.orioncom.ru, tel (495) 783-5510